摘要：在我國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中，中小民營企業(yè)起到了重要的推動(dòng)作用，為我國的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了不可忽視的貢獻(xiàn)。但是，中小民營企業(yè)在迅猛發(fā)展的過程中因?yàn)樽陨淼娜秉c(diǎn)和外在環(huán)境等各種因素的影響，遭遇到了融資難問題，成為制約企業(yè)發(fā)展的主要“瓶頸”。文章針對(duì)當(dāng)前影響中小民營企業(yè)發(fā)展的融資瓶頸問題，結(jié)合啟東惠港造船有限公司作了分析，并提出相應(yīng)的解決措施。
　　關(guān)鍵詞：中小民營企業(yè)；融資難；解決措施
　　
　　在中國，民營企業(yè)還是弱勢(shì)群體。改革開放以來，少數(shù)民營企業(yè)抓住機(jī)遇，果斷決策，迅速發(fā)展，躍升為企業(yè)明星。而多數(shù)民營企業(yè)還處于創(chuàng)業(yè)后的成長期，在競爭中慢慢壯大。與此同時(shí)，也有為數(shù)不少的民營企業(yè)雖存在于市場，卻是艱難地經(jīng)營。政策的局限性和民營企業(yè)自身的弱點(diǎn)阻礙了多數(shù)民營企業(yè)的生存和發(fā)展。其中，尤為突出的是企業(yè)的融資問題，已經(jīng)成為中小民營企業(yè)發(fā)展的主要“瓶頸”。融資困難不僅抑制了中小民營企業(yè)的發(fā)展，也不利于激發(fā)全社會(huì)的創(chuàng)業(yè)熱情，更影響了我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的進(jìn)程。
　　一、中小民營企業(yè)融資的現(xiàn)狀
　　2003年，我國經(jīng)工商行政部門注冊(cè)的中小企業(yè)已超過360萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99.6%，所創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的55.6%，提供的出口額占62.3%，上繳稅收占46.2%，就業(yè)崗位的75%均來源于中小企業(yè)。隨著中小民營企業(yè)數(shù)量的增加和實(shí)力的提高，其作為民營經(jīng)濟(jì)的主要表現(xiàn)形式，在整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中起到的作用將日益突顯。而與之形成鮮明對(duì)比的是，由于受企業(yè)現(xiàn)狀、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、誠信環(huán)境建設(shè)等多方面因素影響，中小民營企業(yè)融資難的現(xiàn)狀在總體上并未得到根本改觀。
　　以啟東惠港造船有限公司（以下簡稱“惠港”）為例，它是由啟東市漁輪總廠演變而成的。雖然剛開始的兩年，新成立的惠港比較艱難，但從2003年開始，伴隨著全球造船廠進(jìn)入一輪景氣期，中國造船業(yè)迅猛發(fā)展，惠港也隨之不斷發(fā)展壯大，與此同時(shí)融資需求與日俱增，而后受2008年的金融危機(jī)影響，在持續(xù)近六年的行業(yè)繁榮后，中國造船業(yè)進(jìn)入蕭條時(shí)期，民營造船廠首當(dāng)其沖，訂單減少，停工、失業(yè)、倒閉，接踵而來，大規(guī)模擴(kuò)張后的惠港也遭遇到了中小民營企業(yè)共同面臨的融資難問題。
　　二、中小民營企業(yè)融資困難的原因
　　1.經(jīng)營活動(dòng)的不確定性
　　民營企業(yè)大多是以家族經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式發(fā)展起來的，就自身而言，的確存在著自有資金不足、規(guī)模小、經(jīng)營穩(wěn)定性差、業(yè)務(wù)內(nèi)容單一、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、產(chǎn)品技術(shù)含量低、財(cái)務(wù)制度不健全、單筆融資數(shù)額小等缺點(diǎn)。據(jù)一些銀行工作人員估計(jì)，我國有近30%的私營企業(yè)在成立2年內(nèi)消失，近60%在4年內(nèi)消失。據(jù)《科學(xué)投資》的調(diào)查結(jié)果，中國中小企業(yè)的平均壽命在3～4年之間。如此高的倒閉率和歇業(yè)比率，使得金融機(jī)構(gòu)放貸時(shí)慎之又慎。金融危機(jī)以后，造船企業(yè)訂單銳減，面臨倒閉、停工和被收購的危險(xiǎn)，惠港也不例外。受金融危機(jī)的影響，惠港有好幾艘船閑置在船臺(tái)上，其中有一艘為中遠(yuǎn)上海泛亞航運(yùn)有限公司建造的江海型集裝箱船系列船中的“泛亞南京”號(hào)船體已生銹，停工已有一年多，因?yàn)橘Y金問題，公司遲遲未能重新開工。
　　2.內(nèi)部管理混亂
　　很多中小民營企業(yè)具有明顯的家族特色，用人方面任人唯親，家族成員占據(jù)重要管理崗位，決策上獨(dú)斷專行，企業(yè)內(nèi)部管理混亂。據(jù)了確，惠港公司在管理上也有同樣的“毛病”：家族式管理而產(chǎn)生的效率低下，非專業(yè)技術(shù)人員管理技術(shù)，造成了技術(shù)人員的不滿情緒。而且不和職工簽固定合同，導(dǎo)致人員流動(dòng)頻繁，這幾年工人走了很多，一些船也沒有按計(jì)劃交船。
　　3.金融業(yè)實(shí)行的謹(jǐn)慎原則
　　由于資金或貨幣在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要性、涉及面的廣泛性以及其對(duì)國民經(jīng)濟(jì)影響的全局性，國家對(duì)金融業(yè)制定了較為嚴(yán)格的經(jīng)營規(guī)則，保證其安全性、有效性及流動(dòng)性，以有效避免金融危機(jī)給整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)帶來的不利后果。謹(jǐn)慎原則對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展非常重要，但在客觀上也給風(fēng)險(xiǎn)性較高的中小民營企業(yè)的融資帶來極為不利的影響。
　　三、中小民營企業(yè)融資的策略
　　1.中小民營企業(yè)應(yīng)優(yōu)化自身融資條件
　?。?）加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高管理水平。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求實(shí)行公司制改造，有效消除中小民營企業(yè)的經(jīng)營決策由投資者獨(dú)斷專行的弊端。企業(yè)內(nèi)部的所有者、經(jīng)營者、生產(chǎn)者之間應(yīng)建立互相制衡、互相約束的機(jī)制，激勵(lì)每一位員工的積極性，引導(dǎo)中小民營企業(yè)吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素，朝資本社會(huì)化方向發(fā)展，改變中小民營企業(yè)家族式管理模式，推動(dòng)集體企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，明晰企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，惠港也越發(fā)意識(shí)到內(nèi)部管理的重要性，從今年3月起，所有在職惠港員工都與公司簽訂固定合同，與公司老總有裙帶關(guān)系的管理人員也逐步退出管理。公司現(xiàn)在分二大塊設(shè)立了相應(yīng)的部，每一大塊都有2名副總負(fù)責(zé)。第一塊圍繞生產(chǎn)設(shè)立了生產(chǎn)部、船體部、輪機(jī)部、電氣部、技術(shù)部、質(zhì)檢部等；第二塊圍繞保障設(shè)立了辦公室、黨委辦、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、后勤部、安保部、基建辦等。公司老總根據(jù)業(yè)務(wù)情況，定期和不定期地向分管副總下達(dá)有關(guān)指令，分管副總向有關(guān)部長細(xì)化任務(wù)，由部長具體組織實(shí)施?；莞垡源藖砑訌?qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，提升企業(yè)品質(zhì)。
　?。?）提高創(chuàng)新能力，加快技術(shù)更新。隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來，創(chuàng)新已成為時(shí)代的主題。中小民營企業(yè)要持續(xù)健康發(fā)展，必須以市場需求為導(dǎo)向，重視創(chuàng)新和科技新產(chǎn)品的開發(fā)，加快企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新步伐，積極引進(jìn)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備，開發(fā)適應(yīng)市場需求的新技術(shù)和新產(chǎn)品，要把握住產(chǎn)品經(jīng)營壽命周期，在產(chǎn)品市場飽和之前，及時(shí)進(jìn)行技術(shù)更新，使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代，提高質(zhì)量，降低成本?；莞酃静粌H加強(qiáng)了對(duì)企業(yè)內(nèi)部人員的技術(shù)培訓(xùn)，而且還從外面聘請(qǐng)了一些有豐富經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員進(jìn)行技術(shù)革新。鑒于市場對(duì)造船需求的減少，惠港也開始摸索研究拆船、修船等業(yè)務(wù)。
　?。?）提高財(cái)務(wù)管理水平。首先應(yīng)規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高會(huì)計(jì)核算水平。中小企業(yè)經(jīng)營者和相關(guān)管理人員要提高對(duì)會(huì)計(jì)核算職能和監(jiān)督職能的認(rèn)識(shí)，高度認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)工作的重要性，并以相關(guān)部門的法律、規(guī)定為依據(jù)，嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作；企業(yè)應(yīng)熟悉金融政策，學(xué)習(xí)金融知識(shí)，運(yùn)用現(xiàn)代金融知識(shí)結(jié)合自身?xiàng)l件，爭取合適的銀行融資?；莞墼谔岣哓?cái)務(wù)管理方面也做了不少努力，完善、修訂、增訂了《公司財(cái)務(wù)管理制度》等多項(xiàng)規(guī)章制度，確保企業(yè)財(cái)務(wù)管理的每個(gè)環(huán)節(jié)，管理人員的行為規(guī)范都有制度約束，使規(guī)章制度滲透到每個(gè)人。同時(shí)建立了財(cái)務(wù)管理考核小組，考核的實(shí)績與經(jīng)濟(jì)掛鉤，有效地提高財(cái)務(wù)管理水平，保證了企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
　　2.深化金融體制改革，重視中小民營企業(yè)的信貸融資
　　目前國內(nèi)銀行貸款的70%-80%仍集中在大公司和大企業(yè)，一旦這些公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，銀行的損失就相當(dāng)大，而中小民營企業(yè)近年來成長迅速，在增加社會(huì)就業(yè)、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新等方面發(fā)揮著重要作用，擴(kuò)展對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，有利于金融機(jī)構(gòu)分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行可以多聽取中小企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的需求，為中小企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。比如為企業(yè)創(chuàng)辦、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款回收全過程提供金融服務(wù)。全方位的一條龍服務(wù)，將極大地增強(qiáng)客戶市場競爭力，保證貸款的回收，降低信貸的風(fēng)險(xiǎn)。
　　3.爭取政府對(duì)中小民營企業(yè)的扶持，進(jìn)一步拓寬融資渠道
　　政府可以考慮制定并實(shí)施中小民營企業(yè)特殊財(cái)稅優(yōu)惠政策，對(duì)中小民營企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼、貸款援助等扶持。比如：對(duì)于新辦中小民營企業(yè)，可給予一定的稅收減免，而對(duì)于可能成長為大企業(yè)的中小民營企業(yè)稅收減免年限可適當(dāng)延長；對(duì)不同發(fā)展前景的中小民營企業(yè)，應(yīng)提供不同的政策。政府可通過設(shè)立政府專項(xiàng)基金，撥出一定比例的研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)，制定專門的技術(shù)開發(fā)補(bǔ)助金制度，對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供資金補(bǔ)助，幫助中小企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品研發(fā)，并實(shí)施稅費(fèi)減免制度等。
　　惠港通過編制項(xiàng)目可行性報(bào)告，爭取有關(guān)扶助資金，先后向國家、江蘇省、南通市爭取到項(xiàng)目扶助資金、技改貼息資金、外貿(mào)扶助資金、海洋經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助資金、300工程資金、增效扶持資金等近500萬元，各種扶持、補(bǔ)助基金也成為惠港公司融資的重要來源。
　　總之，中小民營企業(yè)融資是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要相關(guān)各方的協(xié)調(diào)、配合，合理解決融資問題是當(dāng)前我國促進(jìn)中小民營企業(yè)健康發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。調(diào)查獲悉，“盤活存量資產(chǎn)，增加融資”已成為惠港今年的重要工作之一。在激烈的市場經(jīng)濟(jì)浪潮中，相信惠港經(jīng)過一系列整合和改革，將不斷提高自身的經(jīng)營素質(zhì)和經(jīng)營信譽(yù)，靠自己的努力和誠信，準(zhǔn)確有效地制定出合適的融資策略。
　　
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