○李娜

（湖北第二師范學(xué)院 湖北 武漢 430205）

隨著資本、技術(shù)等生產(chǎn)要素國(guó)際化的速度日益加快和我國(guó)對(duì)外開(kāi)放力度的進(jìn)一步加大，已有越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)跨出國(guó)門(mén)，到海外投資，并呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展之勢(shì)。但近年來(lái)，中國(guó)企業(yè)在海外投資遭遇了一系列重大事件，如中航油虧損、長(zhǎng)虹被拖欠巨額貸款、海信商標(biāo)被搶注等等。企業(yè)海外投資遭遇法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)國(guó)家、企業(yè)會(huì)造成巨大的損失，有可能導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)的大量流失、國(guó)家利益受損，也有可能導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。所以法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于企業(yè)進(jìn)行海外投資是非常重大的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，在海外投資中企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)有多種表現(xiàn)形式，其中企業(yè)法律文化差異上的風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，本文擬對(duì)此予以探討。

一、企業(yè)法律文化風(fēng)險(xiǎn)的界定

1、法律風(fēng)險(xiǎn)的含義

對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)的含義，人們有著不同的看法，目前使用“法律風(fēng)險(xiǎn)”一詞多用于特指因某種具體法律問(wèn)題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，例如合同簽訂不規(guī)范導(dǎo)致存在承擔(dān)過(guò)重的違約責(zé)任的法律風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)在海外投資中由于母國(guó)和東道國(guó)間的法律沖突而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；還有時(shí)把法律風(fēng)險(xiǎn)等同于法律問(wèn)題，如訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)它所指的是訴訟中涉及的程序和實(shí)體法律問(wèn)題。筆者認(rèn)為，法律風(fēng)險(xiǎn)不等于違法風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)，也不同于法律責(zé)任，法律風(fēng)險(xiǎn)是指人們生產(chǎn)、生活過(guò)程中因?yàn)椴欢梢?guī)范、疏于法律審查、逃避法律監(jiān)管，使自己的行為違反了法律或者侵犯了法律所保護(hù)的其他主體的權(quán)益，從而產(chǎn)生的與行為人主觀愿望相違背的不利法律后果發(fā)生的可能性。海外投資的法律風(fēng)險(xiǎn)是指投資者在海外投資過(guò)程中，由于投資者不懂東道國(guó)的法律規(guī)范、疏于東道國(guó)的法律審查、或者逃避東道國(guó)的法律監(jiān)管，使自己的投資經(jīng)營(yíng)行為違反了東道國(guó)的法律或者侵犯了法律所保護(hù)的其他主體的權(quán)益，從而造成投資失利發(fā)生的可能性。

2、企業(yè)法律文化的概念及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

企業(yè)文化是企業(yè)成員關(guān)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)的思想觀念、思維方式、行為方式以及企業(yè)規(guī)范、企業(yè)環(huán)境的總和。企業(yè)成立、公司治理、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、公司解散等每一環(huán)節(jié)都與法律有關(guān)。因此，法律文化與企業(yè)文化不是一個(gè)相互排斥的概念，相反在內(nèi)容上是互相交叉的，理應(yīng)包含在企業(yè)文化之中。企業(yè)法律文化是指企業(yè)主體在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)法律之認(rèn)識(shí)及其在這一認(rèn)識(shí)下所形成的行為準(zhǔn)則，它既是一種制度法律文化，還是一種思想和意識(shí)上的觀念文化，同時(shí)也是在此思想指導(dǎo)下的法律行為文化。在當(dāng)今跨國(guó)公司全方位多層次向國(guó)外拓展其經(jīng)營(yíng)空間的形式下，法律文化的交流與碰撞所帶來(lái)的非經(jīng)濟(jì)摩擦已日益加劇和明顯。有關(guān)調(diào)查表明，對(duì)外直接投資的中國(guó)企業(yè)面臨的最主要的挑戰(zhàn)是文化沖突，文化差異是海外投資的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)。

法律文化差異影響著投資者的企業(yè)管理、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)等等，處理不好這樣的矛盾勢(shì)必會(huì)影響整個(gè)企業(yè)的發(fā)展。例如，2004年12月份，中國(guó)企業(yè)聯(lián)想集團(tuán)以17.5億美金收購(gòu)IBM的PC業(yè)務(wù)，但2005年5月，IBM個(gè)人電腦事業(yè)部大中華業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)有超過(guò)三成的員工選擇離開(kāi)，根據(jù)2004年12月8日的收購(gòu)協(xié)議，聯(lián)想此次購(gòu)買(mǎi)的不光是IBM個(gè)人電腦業(yè)務(wù)的辦公機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所等，IBM的員工也被算作無(wú)形資產(chǎn)，進(jìn)行統(tǒng)一“打包”，從上到下，不管在IBM工作多長(zhǎng)時(shí)間，只要屬于個(gè)人電腦業(yè)務(wù)部門(mén)的，將無(wú)條件地成為新聯(lián)想的員工。然而，許多員工在離開(kāi)了“藍(lán)色巨人”的懷抱之后，紛紛選擇了離職。雖然員工離職原因復(fù)雜，但一些分析人士指出：無(wú)法適應(yīng)新的企業(yè)文化是許多員工離職的主要原因。中國(guó)企業(yè)與外國(guó)當(dāng)?shù)厝嗣駝趧?dòng)價(jià)值觀、生活價(jià)值取向發(fā)生直接沖突，商品生產(chǎn)者的生產(chǎn)生活方式是隱蔽其后的商品文明沖突，后者與前者相互促進(jìn)，埋下了針對(duì)中國(guó)商業(yè)的隱患。

二、海外投資企業(yè)法律文化風(fēng)險(xiǎn)的成因

1、投資者母國(guó)國(guó)內(nèi)相關(guān)法律制度不健全

投資者母國(guó)的法律對(duì)海外投資進(jìn)行規(guī)范和保障非常必要，否則勢(shì)必影響海外投資的發(fā)展。雖然我國(guó)在不長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)制定了大量的涉外投資法律法規(guī)，并參加了國(guó)際上主要的保護(hù)與促進(jìn)國(guó)際投資的國(guó)際公約，但我國(guó)的外資立法還存在不少問(wèn)題。首先是立法層次不高，我國(guó)尚未出臺(tái)一部海外投資法，現(xiàn)存的主要是一些行政規(guī)章，存在多頭管理或管理空白的弊端，缺乏權(quán)威性和透明度。其次是在海外投資法規(guī)具體內(nèi)容的設(shè)置上沒(méi)有關(guān)于海外投資的保險(xiǎn)與保護(hù)機(jī)制，而且我國(guó)境外投資立法主要是針對(duì)國(guó)有企業(yè)的立法，對(duì)于民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)關(guān)注不夠。

2、商務(wù)、法律信息服務(wù)嚴(yán)重滯后

隨著金融自由化和貿(mào)易自由化程度的不斷加深和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速發(fā)展，信息成為發(fā)展海外投資、實(shí)施跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的重要影響因素。由于長(zhǎng)期以來(lái)政府的服務(wù)意識(shí)尤其是為企業(yè)服務(wù)的意識(shí)不強(qiáng)，至今也沒(méi)有一個(gè)提供國(guó)內(nèi)外商情信息的官方或半官方機(jī)構(gòu)，國(guó)外的多種投資機(jī)會(huì)和需求信息無(wú)法及時(shí)反饋到國(guó)內(nèi)，即使有部分反饋，也是由政府部門(mén)壟斷，很難直接達(dá)到企業(yè)。由于國(guó)家的宏觀信息系統(tǒng)不完備，現(xiàn)有的海外投資項(xiàng)目多數(shù)是根據(jù)多種渠道得到的非系統(tǒng)化信息決定投資的，致使中國(guó)的海外投資項(xiàng)目無(wú)論在行業(yè)還是地區(qū)分布上，沒(méi)有統(tǒng)籌安排的主攻方向和目標(biāo)，投資行為上表現(xiàn)出一種無(wú)序性和隨即性。同時(shí)由于信息渠道的不暢通，國(guó)外的法制環(huán)境和內(nèi)容也很難讓投資者及時(shí)了解，這樣就直接導(dǎo)致了中國(guó)海外投資的盲目性，加大了投資風(fēng)險(xiǎn)。

3、海外投資者法律意識(shí)淡薄

這是海外投資者普遍存在的薄弱環(huán)節(jié)。一是防范法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)仍然不強(qiáng)，主要表現(xiàn)在一些重大投資決策、重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或企業(yè)改制等的前期工作缺少法律工作人員的參與，有的單位雖設(shè)立了法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，但在對(duì)其的使用上仍局限于事后補(bǔ)救，以處理企業(yè)法律糾紛為主，企業(yè)法律工作機(jī)構(gòu)沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的作用；二是一些企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)不夠，或因法律意識(shí)淡薄不自覺(jué)地違法經(jīng)營(yíng)，或認(rèn)為只要是為了公司的利益就可以不顧法律約束，或存在鉆法律空子的僥幸心理，有意打“擦邊球”；三是企業(yè)法制建設(shè)基礎(chǔ)工作還比較薄弱，沒(méi)有充分意識(shí)到加強(qiáng)企業(yè)法制建設(shè)對(duì)防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要性，企業(yè)法制建設(shè)不主動(dòng)。

4、投資企業(yè)內(nèi)部管理和治理制度不完善

公司內(nèi)部責(zé)任還不是很明確，在分工上并沒(méi)有合理配置好自己的資源，同時(shí)人力資源未能進(jìn)行有效的整合，公司內(nèi)部監(jiān)管很不到位，力度不夠。同時(shí)投資者對(duì)合同缺乏必要的管理。公司現(xiàn)在的合同未能得到有效管理，簽訂合同后未能對(duì)合同后期的情況進(jìn)行監(jiān)管，使得合同履行存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)。合同出現(xiàn)問(wèn)題之后未能及時(shí)進(jìn)行總結(jié)，甚至一些有明顯錯(cuò)誤的合同也根本沒(méi)有引起投資者足夠的重視。

三、防范海外投資企業(yè)法律文化風(fēng)險(xiǎn)的措施

1、建立統(tǒng)一的海外投資審批機(jī)構(gòu)

設(shè)立一個(gè)直屬于國(guó)務(wù)院的海外投資管理委員會(huì)，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)制定海外投資政策，在宏觀上統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、管理和協(xié)調(diào)全國(guó)各行各業(yè)的海外投資，審批海外投資。加強(qiáng)同財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局、外交部特別是我國(guó)駐各投資接受?chē)?guó)的使領(lǐng)館，以及地方各級(jí)人民政府相應(yīng)管理機(jī)構(gòu)的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，使投資審批制度確實(shí)起到推動(dòng)我國(guó)海外投資健康、高效發(fā)展的作用。

2、在企業(yè)內(nèi)部開(kāi)展各種法律培訓(xùn)

一是依托領(lǐng)導(dǎo)人員培訓(xùn)班，加強(qiáng)各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，定期對(duì)企業(yè)中層以上經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行一次全脫產(chǎn)的法律知識(shí)培訓(xùn)。根據(jù)東道國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)和法律、政策的發(fā)展變化情況，結(jié)合自身實(shí)際經(jīng)營(yíng)，確定相應(yīng)的法律培訓(xùn)主題。二是舉辦法律知識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)防范專(zhuān)題報(bào)告會(huì)，提高中高層經(jīng)營(yíng)管理人員的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。三是實(shí)行職工年度政治輪訓(xùn)，將法律知識(shí)及法律風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)覆蓋到每一個(gè)員工，輪訓(xùn)內(nèi)容包括國(guó)際局勢(shì)、黨的重大方針、國(guó)策及有關(guān)法律法規(guī)。

3、設(shè)立企業(yè)法律顧問(wèn)，完善企業(yè)法律顧問(wèn)制度

（1）法律顧問(wèn)參與投資企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策。一是參與企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有關(guān)會(huì)議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供法律咨詢服務(wù)，預(yù)防企業(yè)違規(guī)行為的發(fā)生。企業(yè)法律顧問(wèn)應(yīng)全面了解掌握與企業(yè)有關(guān)的東道國(guó)法律法規(guī)，及時(shí)準(zhǔn)確地向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人提供有關(guān)決策的法律依據(jù)，避免決策的盲目性。二是參與起草修改審議有關(guān)文件，預(yù)測(cè)投資經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)并提出避免或減少風(fēng)險(xiǎn)的建議和方案。企業(yè)法律顧問(wèn)在參與決策時(shí)要對(duì)各種決策方案的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，幫助企業(yè)選擇風(fēng)險(xiǎn)最小、獲利最大的方案，提出法律上的建設(shè)和意見(jiàn)書(shū)，使風(fēng)險(xiǎn)能得以避免或減少到最低程度。

（2）建立健全事前介入制度。充分發(fā)揮法律顧問(wèn)預(yù)防的工作職能，將企業(yè)法律事務(wù)工作由事后補(bǔ)救向事前介入轉(zhuǎn)變，由咨詢型向決策型轉(zhuǎn)變。這是一項(xiàng)以預(yù)防為主的基礎(chǔ)性法律事務(wù)工作方法。這就要求企業(yè)法律顧問(wèn)盡快轉(zhuǎn)變角色定位，由單一解決事后糾紛轉(zhuǎn)為事前防范，由單純督導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部法律事務(wù)的執(zhí)行轉(zhuǎn)為督導(dǎo)與制定內(nèi)部規(guī)章并重，以一整套的事前介入制度來(lái)規(guī)范決策程序。

（3）健全糾紛案件報(bào)告制度。在企業(yè)發(fā)生法律糾紛或企業(yè)合法權(quán)益受到侵害時(shí)運(yùn)用法律顧問(wèn)事后救濟(jì)的工作職能，通過(guò)代理企業(yè)進(jìn)行協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟等活動(dòng)，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，避免或挽回企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。

4、加強(qiáng)企業(yè)法律文化建設(shè)

（1）選用華人華僑作為海外投資企業(yè)的跨文化管理人才。中國(guó)企業(yè)投資海外，華人華僑的幫助企業(yè)熟悉目標(biāo)國(guó)現(xiàn)狀、尋求文化差異的合理“融合”方法方面具有先天優(yōu)勢(shì)。除此之外，中國(guó)企業(yè)跨國(guó)投資經(jīng)營(yíng)需要大量勝任跨文化環(huán)境下的管理人才，制約我國(guó)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的人才瓶頸主要是外語(yǔ)溝通能力和對(duì)國(guó)外文化的了解情況，華人華僑在這兩方面都沒(méi)有障礙，正好可以作為跨文化管理人才的合適人選。

（2）充分利用文化信息平臺(tái)。文化信息平臺(tái)是指通過(guò)信息技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用將不同文化綜合于一個(gè)平臺(tái)之中，是一個(gè)提供各國(guó)的文化信息、融合各種文化差異的電子系統(tǒng)。這一系統(tǒng)的建立，將為跨國(guó)投資提供攝取信息的捷徑，同時(shí)開(kāi)辟多元文化交流的新平臺(tái)。在這個(gè)平臺(tái)中，文化信息的發(fā)布將大大簡(jiǎn)化企業(yè)投資前繁瑣的文化信息調(diào)研工作，企業(yè)也可以通過(guò)資料比較選出文化差異較小或通過(guò)自身實(shí)力易于解決文化差異的目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行投資；同時(shí)，BBS等網(wǎng)絡(luò)工具也能使不同文化背景的人群不受空間時(shí)間的限制自由交流，從而真正達(dá)到融合文化差異的目的。我國(guó)有關(guān)部門(mén)已經(jīng)努力將類(lèi)似日本、美國(guó)這樣的本國(guó)企業(yè)海外投資的重要潛在市場(chǎng)的各類(lèi)文化信息進(jìn)行綜合整理并發(fā)布在指定網(wǎng)站，這些信息對(duì)于中國(guó)企業(yè)的跨國(guó)投資具有很高的指導(dǎo)價(jià)值。

[1]向飛、陳友春：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[M].法律出版社，2006.

[2]秦承敏：重視企業(yè)法律文化建設(shè)[J].中外企業(yè)文化，2005（5）.

[3]陳業(yè)宏：論完善中國(guó)海外投資審批制度[J].中南民族大學(xué)學(xué)報(bào)，2002（6）.