○徐士兵

（江南大學(xué)法政學(xué)院 江蘇 無錫 214122）

在對資本名稱梳理前，必須搞清楚資本不是物，它是一種生產(chǎn)關(guān)系，資本是能夠帶來剩余價(jià)值的價(jià)值，在資本主義社會(huì)里，體現(xiàn)了資本家對雇傭工人的剝削關(guān)系。貨幣、生產(chǎn)資料本身不是資本，只有在資本主義生產(chǎn)方式下，勞動(dòng)力成為商品，資本家在市場一方面購買了勞動(dòng)力，另一方面購買了生產(chǎn)資料，此時(shí)的貨幣、生產(chǎn)資料才能成為資本。嚴(yán)格地說，在前資本主義社會(huì)不存在資本，在資本主義社會(huì)并不是所有的貨幣和生產(chǎn)資料等都是資本，像資本主義社會(huì)中，一些個(gè)體戶，比如夫妻店，以家庭生產(chǎn)勞動(dòng)為基礎(chǔ)，不雇傭其他勞動(dòng)者，他們手中所擁有的貨幣僅僅是單純的貨幣，所擁有的生產(chǎn)資料也僅僅是單純的生產(chǎn)資料，這些就都不是資本。

在貨幣、生產(chǎn)資料是資本的前提下，我們可以從不同的角度來研究資本，以便更好地理解資本主義的生產(chǎn)關(guān)系。

一、從資本家投放貨幣、生產(chǎn)資料等資本的領(lǐng)域看，資本分為產(chǎn)業(yè)資本、商業(yè)資本、借貸資本和銀行資本

所謂的產(chǎn)業(yè)資本就是指資本家把資本投放在物質(zhì)生產(chǎn)部門，即工業(yè)、農(nóng)業(yè)、建筑業(yè)、運(yùn)輸業(yè)這些領(lǐng)域的資本；所謂的商業(yè)資本是指從產(chǎn)業(yè)資本中分離出來獨(dú)立發(fā)揮作用的資本，或者說資本家把資本投放在商業(yè)領(lǐng)域，專門從事商品買賣、以攫取商業(yè)利潤為目的的資本；借貸資本就是有些資本家手中有閑置的資金，為了取得利息而將暫時(shí)閑置的資金貸給商業(yè)資本家或者產(chǎn)業(yè)資本家使用的貨幣資本；而銀行資本就是銀行資本家為了經(jīng)營銀行而獲取利潤所投入的自有資本和通過各種途徑集中到銀行的貨幣資本。

這里需要注意的是，借貸資本不同于銀行資本，借貸資本是一種純粹的非職能資本，一般來說，它不是以獨(dú)立的企業(yè)形式存在，它只把錢款借出去，不吸收存款，在自由競爭資本主義社會(huì)，一般借貸資本的年利息率要低于年平均利潤率；而銀行資本盡管從它以自有資本作借貸資本看，屬于借貸資本的范圍，但是銀行資本以獨(dú)立的企業(yè)形式存在，在自由競爭資本主義社會(huì)，銀行資本家的年利潤率相當(dāng)于年平均利潤率。

二、從產(chǎn)業(yè)資本在運(yùn)動(dòng)過程中的不同表現(xiàn)形式看，產(chǎn)業(yè)資本分為貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本

資本有個(gè)特點(diǎn)就是不斷地運(yùn)行，一旦運(yùn)動(dòng)停止了，資本也就終結(jié)了。產(chǎn)業(yè)資本在運(yùn)動(dòng)過程中的三種表現(xiàn)形式：貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本。當(dāng)產(chǎn)業(yè)資本家在購買勞動(dòng)力和生產(chǎn)資料之前，他手中的資本是以貨幣的形式存在，此時(shí)的產(chǎn)業(yè)資本就是貨幣資本；當(dāng)產(chǎn)業(yè)資本家用手中的貨幣資本在市場上購買了勞動(dòng)力和生產(chǎn)資料后，此時(shí)的產(chǎn)業(yè)資本不再以貨幣的形式存在，而是以勞動(dòng)力和生產(chǎn)資料的形式存在，它就是生產(chǎn)資本；當(dāng)資本家購買了勞動(dòng)力和生產(chǎn)資料以后，從事實(shí)際的生產(chǎn)活動(dòng)，生產(chǎn)出新的產(chǎn)品后，生產(chǎn)資本就部分地轉(zhuǎn)化為商品資本，或者說當(dāng)產(chǎn)業(yè)資本在運(yùn)動(dòng)過程中以商品的形式存在，此時(shí)的產(chǎn)業(yè)資本就是商品資本。

這里需要注意的是，“商品資本”與“商業(yè)資本”只相差一個(gè)字，但是商品資本不同于前文提到的商業(yè)資本。商品資本從屬于產(chǎn)業(yè)資本，當(dāng)產(chǎn)業(yè)資本在運(yùn)動(dòng)過程中以商品的形式存在于產(chǎn)業(yè)資本家的廠庫里，準(zhǔn)備銷售出去時(shí)就是商品資本；而商業(yè)資本不再從屬于產(chǎn)業(yè)資本，它是一種已經(jīng)從產(chǎn)業(yè)資本中分離出來的獨(dú)立形式的資本。

這里還需要注意的是，商業(yè)資本家為了更好地開展經(jīng)營活動(dòng)，需要購買商業(yè)店面等生產(chǎn)資料，同時(shí)還需雇傭工人，商業(yè)資本也存在運(yùn)動(dòng)，在運(yùn)動(dòng)中也有不同的表現(xiàn)形式，商業(yè)資本家手中的資本，在開展經(jīng)營活動(dòng)之前也以貨幣的形式存在，在銷售商品的過程中以待售商品、商業(yè)設(shè)施和勞動(dòng)力的形式存在，但是我們沒有必要把商業(yè)資本按照它的運(yùn)動(dòng)表現(xiàn)形式的不同作進(jìn)一步劃分。這是因?yàn)樯虡I(yè)資本的運(yùn)動(dòng)形式不同于產(chǎn)業(yè)資本，他們只有流通過程，本身不包含剩余價(jià)值生產(chǎn)過程。同樣的道理，我們也沒有必要對借貸資本和銀行資本按運(yùn)動(dòng)的不同作進(jìn)一步劃分。也就是說，貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本的劃分僅僅針對的是產(chǎn)業(yè)資本，沒有必要把商業(yè)資本、借貸資本和銀行資本也劃分為貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本。

三、從不同的角度進(jìn)一步劃分生產(chǎn)資本

第一，從生產(chǎn)資本在剩余價(jià)值生產(chǎn)過程中的作用不同，生產(chǎn)資本劃分為不變資本和可變資本。以勞動(dòng)力那部分形式存在的資本，是一個(gè)可變的量，在生產(chǎn)過程中能夠創(chuàng)造比本身價(jià)值更大的價(jià)值，是可變資本；以生產(chǎn)資料那部分形式存在的資本，盡管在生產(chǎn)過程中是不能缺少的，但它只能通過工人的具體勞動(dòng)把它的價(jià)值轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中，本身是一個(gè)不變的量，是不變資本。馬克思認(rèn)為以生產(chǎn)資料形式存在的不變資本不能創(chuàng)造剩余價(jià)值，剩余價(jià)值僅僅是可變資本帶來的。

這里需要注意的是，不變資本和可變資本的劃分針對的僅僅是生產(chǎn)資本。在教學(xué)的過程中，有同學(xué)認(rèn)為商業(yè)資本家也有商場等生產(chǎn)資料，同時(shí)商業(yè)資本家也雇傭商業(yè)店員，因此商業(yè)資本家手中以生產(chǎn)資料形式存在的資本就是不變資本，以商業(yè)店員形式存在的資本就是可變資本。其實(shí)，這種觀點(diǎn)有失偏頗，因?yàn)轳R克思認(rèn)為，如果商業(yè)店員從事的是純粹的流動(dòng)活動(dòng)，不是生產(chǎn)活動(dòng)在商業(yè)領(lǐng)域的繼續(xù)，那么這個(gè)過程本身只是實(shí)現(xiàn)商品的價(jià)值，不創(chuàng)造價(jià)值和剩余價(jià)值。在這種情況下，以商業(yè)店員的形式存在的資本是不可能增殖的，所以商業(yè)資本沒有必要?jiǎng)澐譃樯a(chǎn)資本，也沒有必要?jiǎng)澐譃椴蛔冑Y本和可變資本。同理，借貸資本和銀行資本也沒有必要?jiǎng)澐譃椴蛔冑Y本和可變資本。

第二，按生產(chǎn)資本價(jià)值周轉(zhuǎn)方式不同，生產(chǎn)資本劃分為固定資本和流動(dòng)資本。固定資本是指用于購買廠房、機(jī)器設(shè)備等勞動(dòng)資料那部分資本，它們是以廠房、機(jī)器設(shè)備等整體的形式來參與生產(chǎn)過程并發(fā)揮作用，但是他們的價(jià)值不是一次性轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去的，而是分次逐步轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去。比如廠房的使用年限是二十年，那么可以認(rèn)為廠房的價(jià)值在二十年中逐步轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去，同樣如果機(jī)器設(shè)備使用年限是五年，那么就可以認(rèn)為機(jī)器設(shè)備的價(jià)值在五年中逐步轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去。流動(dòng)資本指的是用于購買原料、燃料、輔助材料和勞動(dòng)力的那部分資本。原料、燃料、輔助材料一次性地參與生產(chǎn)過程，其價(jià)值也隨著它們的消耗一次性轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去。購買勞動(dòng)力的那部分資本一般來說先是資本家預(yù)付出去，然后在每一次生產(chǎn)過程中隨著工人的勞動(dòng)被重新創(chuàng)造出來，然后被資本家收回，它的周轉(zhuǎn)方式類似于原材料、燃料等，也屬于流動(dòng)資本的范圍。

這里需要注意的是，固定資本和流動(dòng)資本的劃分不同于不變資本和可變資本的劃分。這兩種劃分方法的依據(jù)不同，同時(shí)這兩種劃分的目的也不同，不能認(rèn)為不變資本等同于固定資本，也不能認(rèn)為流動(dòng)資本等同于可變資本。

一般來說，固定資本和流動(dòng)資本劃分的對象也僅僅是產(chǎn)業(yè)資本運(yùn)動(dòng)過程中的生產(chǎn)資本。至于商業(yè)資本中也有一部分資本以商業(yè)店面等固定資產(chǎn)的形式存在，銀行資本中也有一部分資本以銀行營業(yè)場所等固定資產(chǎn)的形式存在，借貸資本家為了更好地開展活動(dòng)可能也需要一些固定設(shè)施，這些資本的價(jià)值周轉(zhuǎn)方式類似于生產(chǎn)資本中的固定資本，同樣商業(yè)資本家、借貸資本家和銀行資本家也使用電、水、紙張等，商業(yè)資本家和銀行資本家還雇傭工人，這些資本價(jià)值周轉(zhuǎn)方式類似于生產(chǎn)資本中的流動(dòng)資本，但是，前文已經(jīng)分析了商業(yè)資本、借貸資本和銀行資本沒有必要?jiǎng)澐譃樯a(chǎn)資本，所以我們也沒有必要把他們進(jìn)一步劃分為固定資本和流動(dòng)資本。

第三，生產(chǎn)資本中的固定資本還可進(jìn)一步劃分為所用資本和所費(fèi)資本。像廠房、機(jī)器等勞動(dòng)資料，它們作為一個(gè)整體發(fā)揮作用，這樣作為一個(gè)整體，它們就是所用資本。但是，它們在生產(chǎn)過程中逐漸發(fā)生損耗，在生產(chǎn)過程中發(fā)生損耗的部分就是所費(fèi)資本。在生產(chǎn)過程中，所用資本必定要大于所費(fèi)資本，所用資本與所費(fèi)資本之間一定存在一個(gè)差額。馬克思認(rèn)為，在生產(chǎn)過程中沒有發(fā)生損耗的部分，如同陽光、空氣一樣是被資本家無償?shù)孛赓M(fèi)使用，所以所用資本和所費(fèi)資本的差額越大，越有利于資本積累。對于流動(dòng)資本而言，在生產(chǎn)過程中實(shí)際發(fā)生作用的資本，就是實(shí)際損耗的資本，或者所用資本和所費(fèi)資本的差額等于零，因此它沒有必要?jiǎng)澐炙觅Y本和所費(fèi)資本。與前面的分析類似，商業(yè)資本家、借貸資本家和銀行資本家的固定設(shè)施也沒有必要?jiǎng)澐譃樗觅Y本和所費(fèi)資本。

四、關(guān)于資本的其他劃分

第一，個(gè)別資本和社會(huì)總資本的劃分。一方面，各個(gè)企業(yè)的資本在再生產(chǎn)中，各自獨(dú)立地進(jìn)行循環(huán)和周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)著價(jià)值增殖，這種獨(dú)立地發(fā)揮資本職能的資本就是個(gè)別資本；另一方面，資本之間存在普遍聯(lián)系，比如A企業(yè)生產(chǎn)的商品可能是B企業(yè)的生產(chǎn)資料，而B企業(yè)生產(chǎn)的商品可能是C企業(yè)的生產(chǎn)資料，等等。在生產(chǎn)過程各種企業(yè)之間是存在著有機(jī)聯(lián)系的，個(gè)別資本的運(yùn)動(dòng)不可能孤立進(jìn)行，個(gè)別資本之間在運(yùn)動(dòng)中存在著有機(jī)聯(lián)系，因此這種相互聯(lián)系、相互依賴的個(gè)別資本的總和就是社會(huì)總資本。

第二，非壟斷資本、壟斷資本、金融資本和國家壟斷資本的劃分。在自由競爭資本主義社會(huì)初期，一般來說，企業(yè)的規(guī)模不大，生產(chǎn)同類商品的企業(yè)很多，單獨(dú)的企業(yè)或者單個(gè)企業(yè)擁有的資本很難控制同類商品的價(jià)格，也沒有辦法控制原材料的價(jià)格，這樣的資本就是非壟斷資本。隨著自由競爭引起生產(chǎn)集中，生產(chǎn)集中到一定程度會(huì)產(chǎn)生壟斷，少數(shù)的大資本單獨(dú)或聯(lián)合起來就能控制某些生產(chǎn)資料或者商品的價(jià)格，這些大資本或者大資本的聯(lián)合就是壟斷資本。

隨著壟斷的發(fā)展，不僅在工業(yè)領(lǐng)域形成工業(yè)壟斷資本，而且在銀行業(yè)，也會(huì)因?yàn)榧械揭欢ǔ潭榷a(chǎn)生銀行壟斷資本。大工業(yè)企業(yè)的發(fā)展離不開大銀行的支持，大銀行也需要大工業(yè)企業(yè)的支持，這樣銀行壟斷資本和工業(yè)壟斷資本，通過金融聯(lián)系、資本參與和人事參與，密切地融合在一起，就形成了金融資本。

需要注意的是，不能認(rèn)為金融資本等同于大壟斷銀行資本，單獨(dú)的大壟斷銀行資本如果不與工業(yè)壟斷資本融合在一起，那就只是規(guī)模很大的壟斷銀行資本，而不是金融資本，只有當(dāng)它與工業(yè)壟斷資本通過多種方式發(fā)生緊密聯(lián)系，融合在一起時(shí)才能形成金融資本。

隨著資本主義社會(huì)的進(jìn)一步發(fā)展，資本主義社會(huì)中的基本矛盾，即生產(chǎn)資料資本主義私人占有和生產(chǎn)社會(huì)化的矛盾不斷尖銳化，周期性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)不斷爆發(fā)，資產(chǎn)階級政府放棄了亞當(dāng)·斯密的“干預(yù)最少的政府就是最好的政府”的理念，國家政權(quán)在不同的程度上干預(yù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活，這樣國家政權(quán)與私人壟斷資本逐漸地融合在一起就形成了國家壟斷資本。

[1] 馬克思：資本論（1—3 卷）[M].人民出版社，1975.

[2]馬克思主義基本原理概論[M].高等教育出版社，2010.