摘 要： 社會(huì)保險(xiǎn)制度是現(xiàn)代國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要穩(wěn)定機(jī)制，本文分析了社會(huì)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題，并提出了完善社會(huì)保險(xiǎn)制度的對(duì)策建議。
　　關(guān)鍵詞： 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) 社會(huì)保險(xiǎn)制度 問(wèn)題 完善對(duì)策
　　
　　社會(huì)保障制度是指國(guó)家和社會(huì)依據(jù)一定的法律和規(guī)定，通過(guò)建立一系列的管理機(jī)構(gòu)，為保證社會(huì)成員的基本生活權(quán)利而提供救助和補(bǔ)貼的各種制度的總稱(chēng)。社會(huì)保障制度是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要條件，是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要組成部分，加快社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，就必須完善社會(huì)保障制度。
　　一、社會(huì)保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀及問(wèn)題
　　社會(huì)保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系的一部分，黨和政府歷來(lái)都非常重視。早在1951年，我國(guó)就頒布了《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》，同時(shí)，在社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)與職工福利等方面，也相繼通過(guò)各種單行法規(guī)予以確立。這個(gè)階段的保險(xiǎn)特點(diǎn)，主要是政府包攬各種福利待遇，大多采用暗貼形式。十年動(dòng)亂期間，社會(huì)保險(xiǎn)遭到破壞，保險(xiǎn)事業(yè)處于癱瘓狀態(tài)。改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)家加快了社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)的建設(shè)步伐。以養(yǎng)老保險(xiǎn)為龍頭，帶動(dòng)失業(yè)、工傷、醫(yī)療、住房公積金等保險(xiǎn)項(xiàng)目的建立和發(fā)展;堅(jiān)持積極穩(wěn)妥、逐步推進(jìn)的指導(dǎo)思想;主要采取典型引路、分步推進(jìn)的方式，初步建立起了項(xiàng)目比較齊全、范圍廣泛、制度辦法較為完善的社會(huì)保險(xiǎn)體系，保險(xiǎn)事業(yè)取得了舉世矚目的成就。但在快速發(fā)展壯大的同時(shí)，反映出的問(wèn)題也不少，需要進(jìn)一步深化改革和逐步完善的地方還很多。這些問(wèn)題概括起來(lái)主要有以下三個(gè)方面。
　　1.保險(xiǎn)制度不夠完善，法制建設(shè)滯后。
　　主要表現(xiàn)為:各種保險(xiǎn)制度之間的配套性差;存在多頭管理現(xiàn)象，既有重復(fù)交叉，又有空白遺漏;拖欠離退休人員養(yǎng)老費(fèi)的現(xiàn)象在有些地區(qū)比較突出;征收保險(xiǎn)基金力度不夠，辦法不多，漏交現(xiàn)象較嚴(yán)重;一些企業(yè)借安置下崗職工，隨意搞提前退休，騙取國(guó)家養(yǎng)老費(fèi);對(duì)保險(xiǎn)基金的管理缺乏有效監(jiān)督;有的保險(xiǎn)金比例不夠合理;保險(xiǎn)管理部門(mén)服務(wù)意識(shí)不夠強(qiáng)，致使理賠困難，等等。這些問(wèn)題主要是由保險(xiǎn)制度不夠完善，法制建設(shè)和依法管理滯后所致。
　　2.社會(huì)統(tǒng)籌層次低。
　　目前，各種保險(xiǎn)主要是縣（市）級(jí)統(tǒng)籌，社會(huì)化程度較低。近年來(lái)，拖欠離退休人員養(yǎng)老費(fèi)的事時(shí)有發(fā)生。保險(xiǎn)部門(mén)的這種做法無(wú)疑是錯(cuò)誤的，但有其難言苦衷。試想，如果企業(yè)都因虧損、破產(chǎn)等原因拒繳保險(xiǎn)基金，保險(xiǎn)部門(mén)也無(wú)力支付保險(xiǎn)費(fèi)，發(fā)生這種現(xiàn)象，從表面上看是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)基金不能足額征集到位從而影響支付能力，其實(shí)最根本的原因是社會(huì)統(tǒng)籌層次低造成的。因?yàn)榧词故窃谀壳氨ｋU(xiǎn)制度還不完善的情況下，就全國(guó)而言，保險(xiǎn)基金也是收略大于支;如果以省而言，大多數(shù)也是收大于支。因此，提高保險(xiǎn)的社會(huì)化程度，可以大大增強(qiáng)其調(diào)劑能力。
　　3.對(duì)保險(xiǎn)基金缺乏有效的監(jiān)督和營(yíng)運(yùn)辦法。
　　如何保證保險(xiǎn)基金的安全，以及如何實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)基金的保值增值，這是擺在每一位經(jīng)濟(jì)工作者面前的難題。許多地方做過(guò)一些嘗試，有的用于直接投資，有的用于給個(gè)人或單位做貸款擔(dān)保，等等。而取得成功經(jīng)驗(yàn)的少，得到深刻教訓(xùn)的很多，大量保險(xiǎn)基金血本無(wú)歸的事常見(jiàn)于報(bào)端。如果連保險(xiǎn)基金的安全都得不到保證，還談什么保值增值呢?這些問(wèn)題的存在，不僅影響了社會(huì)保險(xiǎn)功能本身的有效發(fā)揮，而且在一定程度上制約了企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，制約了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)程。因此，社會(huì)保險(xiǎn)制度的逐步完善，應(yīng)當(dāng)引起全社會(huì)的高度重視。
　　二、完善社會(huì)保險(xiǎn)制度的對(duì)策建議
　　1.完善管理體制，實(shí)現(xiàn)政策統(tǒng)一化管理法制化。
　　目前，養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、住房公積金保險(xiǎn)分別屬于社保局、就業(yè)局、衛(wèi)生局、民政局、財(cái)政廳，這叫“五龍治水”。各級(jí)政府均有相應(yīng)機(jī)構(gòu)或職能。這樣就形成了多頭管理的局面，不利于保險(xiǎn)政策的統(tǒng)一制定和實(shí)施，不利于精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)和提高工作效能。因此，社會(huì)保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)應(yīng)統(tǒng)一。這樣便于保險(xiǎn)事業(yè)的總體規(guī)劃和保險(xiǎn)制度的彼此協(xié)調(diào)配套，從而加快各項(xiàng)保險(xiǎn)制度的完善步伐。同時(shí)，根據(jù)政事分開(kāi)的原則，明確各級(jí)管理機(jī)構(gòu)的職能。我國(guó)幅員遼闊，人口眾多，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不平衡。社會(huì)保險(xiǎn)是一項(xiàng)內(nèi)容復(fù)雜，涉及面廣，政策性很強(qiáng)的工作，因此必須統(tǒng)一制度，統(tǒng)一管理，加快保險(xiǎn)事業(yè)法制化管理步伐。只有這樣，才能促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)事業(yè)社會(huì)公平的宗旨。否則，各行其是，是辦不好社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)的。
　　2.加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)基金的管理。
　　在保險(xiǎn)基金的管理方面，最好是采用“收支兩條線(xiàn)”的辦法，并切實(shí)做好基金的加法和減法。在基金的征集方面，必須強(qiáng)化以下工作:一是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)退休政策，嚴(yán)格審批制度，完善辦事程序，堅(jiān)決杜絕一些單位借下崗分流、破產(chǎn)倒閉之機(jī)，隨意搞提前退休。二是加強(qiáng)保險(xiǎn)基金的征收力度，嚴(yán)格按照規(guī)定的征收比例、對(duì)象、基數(shù)等足額征收。要加大基金征集工作的投入力度，可成立專(zhuān)門(mén)的基金征集隊(duì)伍和稽查部門(mén)，采取一些強(qiáng)制性措施，逐步提高投保率，力爭(zhēng)基金的足額征集到位。只有做好了基金的征集工作，扎扎實(shí)實(shí)地做好加法，才能為做好及時(shí)兌付的減法工作提供保障。在保險(xiǎn)費(fèi)的支付方面，要嚴(yán)格按照政府規(guī)定，按照足額兌現(xiàn)，樹(shù)立嚴(yán)格按政策辦事的形象，充分體現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)制度的優(yōu)越性。
　　3.逐步提高保險(xiǎn)的社會(huì)化程度。
　　提高社會(huì)化程度，要求必須做好兩個(gè)方面的工作:一是逐步擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)的范圍，包括增加險(xiǎn)種擴(kuò)大覆蓋面，不斷壯大保險(xiǎn)事業(yè)。二是基金的管理要相對(duì)集中，統(tǒng)籌的層次要求逐步提高，盡快實(shí)現(xiàn)由縣（市）級(jí)統(tǒng)籌向省級(jí)統(tǒng)籌過(guò)渡。這是保險(xiǎn)事業(yè)不斷健康發(fā)展的必然要求。社會(huì)保險(xiǎn)一方面帶有一定的強(qiáng)制性，另一方面運(yùn)作要相對(duì)規(guī)范。如果社會(huì)化程度低，運(yùn)作也很難規(guī)范，從而削弱保險(xiǎn)事業(yè)的權(quán)威性和優(yōu)越性，必定造成基金征集困難、支付能力降低等后果。征集困難影響支付能力，不能及時(shí)兌現(xiàn)又影響投保者的積極性而使征集困難，這是一種惡性循環(huán)。因此，要解決在保險(xiǎn)基金總量有余的情況下，發(fā)生在局部范圍內(nèi)的拖欠問(wèn)題，就要逐步提高保險(xiǎn)的社會(huì)化程度。這樣保險(xiǎn)調(diào)劑能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力就越強(qiáng)，更能發(fā)揮社會(huì)扶助共濟(jì)的作用。
　　4.強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)的服務(wù)功能。
　　服務(wù)于社會(huì)，服務(wù)于人民，這是保險(xiǎn)事業(yè)的宗旨。做好基金的征集工作靠管理，做好支付兌現(xiàn)工作靠服務(wù)。因此，各級(jí)政府和保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，要不斷加強(qiáng)管理，強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)的服務(wù)功能，提高服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。
　　
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