梁平瑞

近年來，興業(yè)銀行深入貫徹落實科學發(fā)展觀，積極踐行商業(yè)銀行的社會責任，在環(huán)境、社會、經(jīng)濟、企業(yè)和銀行的和諧發(fā)展方面不斷探索，在綠色金融領域努力實踐，不斷前行。

2005年，興業(yè)銀行創(chuàng)造性地引入國際金融公司（IFC)損失分擔機制，首推能效項目融資，試水綠色金融，之后在綠色金融這一領域愈走愈遠，道路越走越寬。2007年國內首家提供碳金融綜合服務，2008年國內首家承諾采納赤道原則，成為中國首家“赤道銀行”，2009年成立國內唯一一家可持續(xù)金融專營機構——可持續(xù)金融中心，2010年陸續(xù)推出碳資產(chǎn)質押授信、排污權抵押授信、低碳信用卡等創(chuàng)新金融產(chǎn)品，2011年推動國內首筆自愿適用赤道原則項目成功落地。經(jīng)過近七年努力，興業(yè)銀行已逐漸成為可持續(xù)金融理念的倡導者、綠色金融業(yè)務的先行者，開啟了具有興業(yè)特色的“綠色銀行”發(fā)展之路。

綠色金融蘊育發(fā)展機遇

近年來，環(huán)境問題日益突出，關注氣候變化、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展越來越成為國際共同關注的焦點，發(fā)展低碳經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟成為可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。

從世界經(jīng)濟的發(fā)展趨勢來看，金融危機過后，綠色經(jīng)濟與應對氣候變化、能源安全、環(huán)境保護、社會發(fā)展等息息相關，涉及的產(chǎn)業(yè)多、關聯(lián)度大，越來越成為引領世界下一輪的經(jīng)濟增長的新引擎。從國內發(fā)展形勢來看，2006年，我國“十一五”規(guī)劃提出單位GDP能耗降低20%、主要污染物排放總量減少10%的約束性指標；2009年，我國提出到2020年單位GDP二氧化碳排放強度比2005年下降40%～45%的行動目標；2011年，我國“十二五”規(guī)劃明確堅持把建設資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會作為加快轉變經(jīng)濟發(fā)展方式的重要著力點，深入貫徹節(jié)約資源和保護環(huán)境的基本國策，節(jié)約能源、降低溫室氣體排放強度、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、推廣低碳技術、積極應對全球氣候變化、促進經(jīng)濟社會發(fā)展與人口資源環(huán)境相協(xié)調，走可持續(xù)發(fā)展之路。

可持續(xù)發(fā)展在經(jīng)濟層面集中體現(xiàn)為綠色經(jīng)濟，綠色經(jīng)濟是低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟和生態(tài)經(jīng)濟三者的融合，而綠色經(jīng)濟決定綠色金融，綠色金融必將服務于綠色經(jīng)濟的發(fā)展，并對綠色經(jīng)濟的發(fā)展起到推動作用。

在國際、國內綠色經(jīng)濟的快速發(fā)展中，綠色金融迎來了重大的發(fā)展機遇。在銀行業(yè)產(chǎn)品和服務同質化嚴重的今天，商業(yè)銀行在傳統(tǒng)行業(yè)的競爭異常激烈。綠色金融對于銀行而言，既可以開辟新的業(yè)務領域、實現(xiàn)新的業(yè)務增長，又是以商業(yè)化的形式來履行社會責任的最佳結合，是商業(yè)銀行形成自身經(jīng)營特色和品牌，實行差異化競爭策略以及實現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展的重要契機。因此，作為金融行業(yè)中非常重要角色的商業(yè)銀行，敏銳地抓住綠色經(jīng)濟發(fā)展帶來的綠色金融發(fā)展機遇具有重要的戰(zhàn)略意義。

興業(yè)銀行順應綠色經(jīng)濟的發(fā)展潮流，緊緊把握綠色經(jīng)濟、綠色金融的發(fā)展趨勢與機遇，建立可持續(xù)金融發(fā)展戰(zhàn)略，創(chuàng)造性地提出了“寓義于利”的社會責任觀，通過提供卓越的綠色金融產(chǎn)品和服務支持社會、經(jīng)濟、環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展，將發(fā)展綠色金融、履行社會責任與銀行的可持續(xù)發(fā)展相融合，確立了興業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的公司理念：貫徹科學發(fā)展觀，深化對銀行社會責任與自身可持續(xù)發(fā)展間關系的認識，積極探索以多種方式推動銀行踐行社會責任，構建人與自然、環(huán)境、社會和諧共處的良好關系。由此，發(fā)展綠色金融，打造“綠色銀行”，成為興業(yè)銀行的戰(zhàn)略選擇。

興業(yè)銀行的綠色金融發(fā)展之路

在綠色金融的發(fā)展中，興業(yè)銀行一方面重新審視市場和客戶，主動調整目標客戶和業(yè)務結構，大力支持能夠順應低碳經(jīng)濟和循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的行業(yè)和項目，支持有可持續(xù)發(fā)展意識、商業(yè)經(jīng)營同履行社會責任相結合的負責任的企業(yè)客戶；另一方面，深入研究綠色經(jīng)濟中的低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟和生態(tài)經(jīng)濟領域，通過不斷創(chuàng)新提供綠色金融專業(yè)的產(chǎn)品和服務。在綠色金融戰(zhàn)略的指導下，興業(yè)銀行通過不斷的探索和實踐，建立并不斷完善的綠色金融制度和體系，全方位打造“綠色銀行”。

以國際先進的綠色金融行為準則為指導

興業(yè)銀行2007年10月簽署了聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署《金融機構關于環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展的聲明》；次年10月正式公開承諾采納赤道原則，成為全球第63家、中國首家也是目前唯一的“赤道銀行”，并參照赤道原則為綠色金融提供的一整套理念、方法和工具，建立興業(yè)銀行全面的環(huán)境和社會風險體系，有效地增強了企業(yè)關注項目自身所可能涉及的環(huán)境和社會風險的意識，并幫助企業(yè)評估和管理風險、建立和改進管理能力、降低和節(jié)省運營成本、拓展國際發(fā)展空間、提升品牌價值、增強企業(yè)競爭力，使得興業(yè)銀行獲得經(jīng)濟效益的同時獲得社會和環(huán)境效益，達到商業(yè)模式可持續(xù)和履行社會責任的有機統(tǒng)一。

積極構建綠色金融的組織框架

成立由董事會和經(jīng)營管理層成員共同組成的領導小組，全面領導銀行綠色金融發(fā)展的戰(zhàn)略布局和整體規(guī)劃，加強對綠色金融的組織協(xié)調和推動。成立國內銀行業(yè)第一家綠色金融業(yè)務的專營機構——可持續(xù)金融中心，后升級為可持續(xù)金融部，作為興業(yè)銀行總行一級部門，擬訂全行可持續(xù)金融業(yè)務的發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，研究分析可持續(xù)金融業(yè)務目標市場、發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢，建立可持續(xù)金融業(yè)務商業(yè)模式，并進行綠色金融產(chǎn)品開發(fā)與營銷推廣。

目前，興業(yè)銀行已經(jīng)組建了項目融資、碳金融、市場研究、技術服務、赤道原則審查五個專業(yè)團隊，致力于打造產(chǎn)品創(chuàng)設、技術支持、資產(chǎn)管理、營銷組織、交易服務、業(yè)務合作六個平臺。同時，在興業(yè)銀行所有分行設置環(huán)境與社會風險統(tǒng)籌管理及綠色金融業(yè)務推動部門，并設置綠色金融專職產(chǎn)品經(jīng)理，總分行協(xié)同經(jīng)營團隊推進綠色金融業(yè)務發(fā)展。

開發(fā)綠色金融的創(chuàng)新產(chǎn)品和服務

從2007年，興業(yè)銀行與國際金融公司合作，在綠色金融融資、碳金融、排放權金融服務領域等方面進行創(chuàng)新，形成了豐富的綠色金融產(chǎn)品與服務體系。興業(yè)銀行運用多元化金融工具提供綠色金融融資服務安排，針對不同的客戶群體和項目類型創(chuàng)新性地推出差異化的“8+1”融資模式；興業(yè)銀行開發(fā)碳資產(chǎn)評估工具，開展碳資產(chǎn)質押授信業(yè)務，目前興業(yè)銀行碳金融的產(chǎn)品已經(jīng)包括碳資產(chǎn)開發(fā)咨詢、購碳代理、CDM項目融資、賬戶監(jiān)管、碳資產(chǎn)質押、碳交易結算、碳交付保函等產(chǎn)品和服務；興業(yè)銀行針對全國的排污權市場的發(fā)展，推出排污權抵押授信產(chǎn)品，并為全國多個地方政府提供排污權金融服務。

建立綠色金融業(yè)務流程

興業(yè)銀行在前期營銷、盡職調查、風險審查、放款審核以及貸后監(jiān)測等全流程中，全面落實綠色金融制度，將綠色金融業(yè)務納進銀行的授信指引，明確興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務的支持方向和重點領域及項目類型，建立綠色審批通道。并按照細分領域，制定技術準入標準，以科學嚴謹?shù)膽B(tài)度將行業(yè)理解和業(yè)務知識提煉、升華，逐一標準化，構建總、分行兩級綠色金融認證體系，對項目進行逐筆認證，并開展“可測量、可報告、可核查”的環(huán)境效益測算；完善信貸系統(tǒng)，每筆經(jīng)過綠色金融認證的節(jié)能減排貸款，均在信貸系統(tǒng)中標有綠色金融標識，對綠色金融業(yè)務進行統(tǒng)一管理和分析。

興業(yè)銀行發(fā)展綠色金融所取得的成就

經(jīng)過6年多綠色金融的探索和實踐，興業(yè)銀行已經(jīng)在本土化的綠色金融實踐中積累了豐富經(jīng)驗，在打造“綠色銀行”的發(fā)展中取得了豐碩成果。截至2011年末，興業(yè)銀行共對646筆貸款項目進行了赤道原則適用性審查，所涉項目總投資8898億元，其中認定屬于適用赤道原則的項目共計112筆，項目總投資額約1506億元；綠色金融融資余額745.45億元，較期初新增336.10億元，增長82.11%，其中信貸余額601.27億元，非信貸融資余額144.18億元，非信貸融資方式成為支持綠色金融項目的新增長點。

綠色金融的發(fā)展困境

目前，綠色金融的理念已經(jīng)被廣泛接受，發(fā)展綠色金融已經(jīng)成為銀行業(yè)的共識，如國內的大型銀行已經(jīng)普遍向社會發(fā)布社會責任報告，但目前大多數(shù)銀行的綠色金融發(fā)展仍處于起步階段，還存在一些制約綠色金融發(fā)展的問題。

對綠色金融的認識還不夠全面

綠色金融不僅僅是對高污染、高耗能、產(chǎn)能過剩行業(yè)的信貸資源投入的限制或逐步縮減以及對部分節(jié)能減排項目進行信貸支持，更重要的是銀行順應綠色經(jīng)濟發(fā)展和國家建設資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的趨勢，在制度、政策、風險管理等整個經(jīng)營活動中加入環(huán)境保護的要求，將促進環(huán)境污染控制、生態(tài)保護、減少溫室氣體排放、歷史文化遺跡保護以及人類的健康安全等作為投融資決策的重要依據(jù)，防范環(huán)境和社會風險。銀行應充分發(fā)揮在金融資源配置中的核心地位，將資源配置向低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟、生態(tài)經(jīng)濟傾斜，引導企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保，引導消費者綠色消費，促進人與自然、經(jīng)濟、環(huán)境的和諧共處，實現(xiàn)整個社會的可持續(xù)發(fā)展。站在這個高度看，綠色金融不僅僅是銀行的一個業(yè)務門類，而更應是一種經(jīng)營理念和一種企業(yè)文化。

發(fā)展綠色金融的專業(yè)能力不足

目前國內的綠色金融尚處于起步階段，在綠色金融的制度建設、產(chǎn)品創(chuàng)新、市場運營、專業(yè)水平及發(fā)展經(jīng)驗上還存在諸多不足，建議各家銀行加強國際、國內的交流與合作，借鑒先進的綠色金融發(fā)展經(jīng)驗，進行綠色金融系統(tǒng)的培訓和理念的宣傳，建立自己綠色金融的專屬領域，加快國內綠色金融的發(fā)展步伐。

發(fā)展綠色金融的政策環(huán)境尚不完備

目前銀監(jiān)會已經(jīng)發(fā)布了《綠色信貸指引》，對銀行業(yè)發(fā)展綠色金融提出相關要求，但發(fā)展綠色金融是一個系統(tǒng)工程，還需要政府塑造良好的政策環(huán)境，鼓勵銀行等金融機構發(fā)展綠色金融。

發(fā)展綠色金融的措施建議

針對目前我國綠色金融發(fā)展所面臨的困境，本文提出以下建議：

第一，建議對銀行綠色金融業(yè)務實施差別化的監(jiān)管和激勵政策，如將綠色金融貸款單列，綠色金融項目不受現(xiàn)有信貸規(guī)模的限制，并鼓勵銀行發(fā)行專項用于綠色金融業(yè)務的金融債，提高銀行資源投入綠色金融的積極性。

第二，建議給予財政稅收支持，降低商業(yè)銀行辦理綠色金融業(yè)務的營業(yè)稅率以及相關所得稅稅率，允許綠色金融貸款撥備稅前列支，為銀行投放的綠色金融項目貸款進行貼息等。

第三，建議出臺綠色金融項目認證規(guī)則，對商業(yè)銀行介入綠色金融項目提供指導。例如目前銀行發(fā)放的節(jié)能減排項目貸款部分分布于“兩高一資”行業(yè)中有節(jié)能、減排、降耗等潛力的企業(yè)，這些企業(yè)實施的余熱余壓利用、能量系統(tǒng)優(yōu)化以及鍋爐窯爐改造等國家鼓勵的節(jié)能減排重點工程得到銀行的信貸后，貸款往往被統(tǒng)計進“兩高一資”行業(yè)貸款，受到準入限制。為了改變這種狀況，應出臺綠色金融項目認證規(guī)則，統(tǒng)一綠色信貸的統(tǒng)計標準，鼓勵銀行對這類貸款進行單列統(tǒng)計，分類考核。

第四，建議地方政府建立綠色發(fā)展基金或是擔保公司，與銀行展開合作，為銀行開展針對中小企業(yè)的節(jié)能減排項目提供支持。

綠色金融發(fā)展展望

發(fā)展綠色經(jīng)濟、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展已是全球大勢所趨，建設資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會是中國的必然選擇。

我們堅信，更多的商業(yè)銀行等金融機構將順應經(jīng)濟金融的發(fā)展趨勢，適應綠色經(jīng)濟發(fā)展潮流，接受綠色金融的理念，抓住傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)節(jié)能減排升級改造、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)興起的機遇，建立綠色金融中長期的發(fā)展戰(zhàn)略，創(chuàng)新綠色金融的產(chǎn)品和服務，加大對低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟和生態(tài)經(jīng)濟的支持力度，建立并不斷完善環(huán)境和社會風險管理政策，提高自身的環(huán)境和社會服務水平，促進發(fā)展方式的轉變。

展望未來，興業(yè)銀行會繼續(xù)抓住綠色金融快速發(fā)展的機遇，在綠色金融這片廣闊的新藍海中，堅持綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略，繼續(xù)加大綠色金融的發(fā)展力度，依托已經(jīng)形成的綠色金融競爭優(yōu)勢，不斷完善綠色金融管理體系和制度，聚集專業(yè)人才、聚焦專屬領域，繼續(xù)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和服務，立志成為中國綠色金融業(yè)務的推動者、銀行業(yè)綠色金融業(yè)務的領跑者、綠色金融市場規(guī)則的制定者和參與者以及綠色金融行業(yè)的整合者，將自己打造成為中國綠色金融市場全流程、寬領域的專業(yè)金融服務商、全方位的“綠色銀行”，全面促進經(jīng)濟、社會和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展。

（作者系興業(yè)銀行可持續(xù)金融部總經(jīng)理）