湖南城市金融學會課題組

改革開放以來，特別是進入新世紀以來，我國中小企業(yè)不斷發(fā)展壯大，已成為我國國民經濟和社會發(fā)展的重要力量，在繁榮經濟、增加就業(yè)、推動創(chuàng)新、改善民生等方面，發(fā)揮著越來越重要的作用。中小企業(yè)發(fā)展急需更全面的金融服務，特別是融資服務，孕育著巨大的市場機遇，發(fā)展中小企業(yè)貸款，調整信貸結構是擺在我行面前的一個必然選擇。

一、湖南省中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀。

湖南省中小企業(yè)呈現(xiàn)規(guī)?？焖贁U大，對全省經濟增長貢獻上升。2009年，全省中小企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入19287.12億元；吸納從業(yè)人員618.72萬人。營業(yè)收入和年平均從業(yè)人數占全部企業(yè)的比重分別是77.8%、88.6%。從營業(yè)收入看，2009年，各行業(yè)中小企業(yè)都實現(xiàn)了穩(wěn)定增長，其中，工業(yè)增速為18.7%，比中小企業(yè)平均增幅高出2.9個百分點；以房地產開發(fā)業(yè)、金融業(yè)和科技服務業(yè)為代表的現(xiàn)代服務業(yè)中小企業(yè)也保持高速發(fā)展，其增速分別為39.0%，19.9%、和17.4%，分別比中小企業(yè)平均增幅高23.2個、4.1個和1.6個百分點。四行業(yè)合計實現(xiàn)營業(yè)收入12447.37億元，占全部中小企業(yè)的比重達到64.5%。工業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)引領增長，促進我省中小企業(yè)產業(yè)結構進一步優(yōu)化。2009年，全省規(guī)模（限額）以上中小企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)利潤1284.21億元，比2008年增長11.3%。分行業(yè)看，除租賃和商務服務業(yè)外所有行業(yè)都實現(xiàn)了盈利，絕大多數行業(yè)實現(xiàn)了利潤的增長。2009年，全省中小企業(yè)共計實交稅金643.39億元，比上年增加95.23億元，增長17.4%。資金是中小企業(yè)賴以生存和發(fā)展的血液，隨著中小企業(yè)地位的提高，金融機構對中小企業(yè)支持力度有所加強,在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難問題。2009年，全省中小企業(yè)年末貸款余額達到2880億元，同比增加571億元，增長29.2%，占全部企業(yè)貸款余額的51.8%。

二、發(fā)展中小企業(yè)貸款是我行信貸結構調整的必然選擇。

（一）發(fā)展中小企業(yè)貸款是我行信貸市場結構調整的必然選擇。近年來湖南省委、省政府把中小企業(yè)發(fā)展作為加速工業(yè)化的一項重要任務，實施中小企業(yè)成長工程，鼓勵中小企業(yè)圍繞優(yōu)勢產業(yè)開展多種形式的經濟技術合作，建立穩(wěn)定的生產、銷售、技術開發(fā)關系，延伸產業(yè)鏈，壯大優(yōu)勢產業(yè)集群，形成各具特色、專業(yè)化強、科技水平高、適應市場需求的中小企業(yè)群。建立和完善了中小企業(yè)融資擔保的機制，鼓勵傳統(tǒng)中小企業(yè)技術創(chuàng)新，促進技術轉型和新技術產業(yè)化，加快產品結構調整，提高產品競爭力?？梢灶A見，中小企業(yè)在經濟發(fā)展中具有越來越重要的作用，中小企業(yè)發(fā)展的融資需求規(guī)模將會越來越大。同時由于資本市場的快速發(fā)展，大型優(yōu)質企業(yè)直接融資渠道不斷擴大，議價能力不斷加強，通過加強資金管理，資本市場等其他融資方式，降低融資成本，銀行通過依托大客戶維持高速增長的能力下降，隨著能源、交通、基礎設施建設的完善，其未來融資規(guī)模達到頂峰后，必然出現(xiàn)下降，大的融資項目相對于銀行資金將會更加稀缺，銀行的資金投向缺乏將會更加嚴重，特別是大型項目缺乏的地區(qū)。而中小企業(yè)市場資源豐富、發(fā)展?jié)摿薮?，因此銀行加強中小企業(yè)貸款市場的開拓是必然的選擇。

（二）發(fā)展中小企業(yè)貸款有益于銀行優(yōu)化信貸資產結構，分散風險，提高資產收益。首先中小企業(yè)貸款具有短、小的特點，在解決銀行貸款期限結構和集中度風險中具有重要的作用。其次中小企業(yè)貸款利率一般較高，隨著銀行風險控制能力的增強正在逐步上升，越來越有益于銀行資產收益的提高，改善銀行收益結構，有益于銀行調整結構、增加競爭力、實現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。

三、中小企業(yè)融資產品特點分析。

一是中小企業(yè)融資期限較大型企業(yè)融資期限短。由于中小企業(yè)特別是小企業(yè)存續(xù)時間相對較短，這樣的特點決定了其融資大多為短期性質，資本性融資相對缺少。二是中小企業(yè)對利率的承受能力較強。銀行在對中小企業(yè)貸款時需要高利率，因為一筆中小企業(yè)貸款，特別是小企業(yè)貸款額度較小，利潤相對也較小，難以覆蓋相對較高的貸款固定成本；中小企業(yè)市場和經營風險也相對較大，貸款承擔的風險也較大，也需要高利率來覆蓋風險損失。中小企業(yè)也能夠承擔較高利率，因為中小企業(yè)能夠獲得比大企業(yè)高得多的資本邊際利潤，貸款利息僅占生產成本的一小部分，企業(yè)越小，能承擔的貸款心理價位越高。三是生產銷售周期短，資金周轉速度快，融資時間相對較短。四是規(guī)模相對較小，融資金額小的中小企業(yè)，具備簡化融資程序和環(huán)節(jié)的條件。中小企業(yè)因其融資具有數量小、頻率高、貸款周期短、貸款隨機性大等特點，經營業(yè)務可預見性強，需要銀行簡化融資程序和環(huán)節(jié)。

四、我行中小企業(yè)貸款市場拓展主要問題。

（一）思想認識上仍然存在誤區(qū)。一些行認為中小企業(yè)信息不對稱，風險難掌控，所擔負的責任較重大；也有行認為中小企業(yè)單戶單筆貸款額度小且業(yè)務辦理手續(xù)與操作流程并未見得簡化，營銷效率太低；還有一些行認為，應對金融危機所采取的寬松的貨幣信貸政策不可能持續(xù)，搶占大項目信貸資源是當前最緊迫的任務，發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務可以緩一步，慢一拍。由于在認識上存在種種誤區(qū)，一些分行對上級行提出的發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務的要求資源配置不到位，重點地區(qū)的優(yōu)先發(fā)展帶頭示范作用沒有發(fā)揮，中小企業(yè)資源豐富的優(yōu)勢沒有充分發(fā)掘。

（二）專業(yè)化經營程度不高。雖然我行去年小企業(yè)信貸業(yè)務專業(yè)化經營起步時，各二級分行也相應成立了小企業(yè)金融業(yè)務中心、部分支行成立了小企業(yè)金融業(yè)務分中心或專業(yè)支行，但小企業(yè)金融業(yè)務中心大都掛靠公司業(yè)務部，中心人員也大都身兼數職，難以專心專意推動小企業(yè)金融業(yè)務發(fā)展。小企業(yè)客戶經理數量不足，機構設置與人員配備已明顯跟不上業(yè)務發(fā)展的需要。支行原有信貸客戶經理集中到了二級分行，或轉型從事其它轉型業(yè)務，特別是縣域支行中小企業(yè)信貸人員嚴重不足，重新配置有限的人員實際工作能力既不專業(yè)，也不熟練。中臺審批環(huán)節(jié)人員組合與中小企業(yè)“四合一”流程不匹配，專業(yè)審查審批人員按行業(yè)分工，評級授信押評由不同的人受理。部門審查人員對中特別是小企業(yè)信貸政策又不夠“專業(yè)”。

（三）激勵與約束傳導機制不到位，缺乏有效的激勵約束機制。盡管對中小企業(yè)金融業(yè)務給予了高度重視，也出臺了相應考核辦法，但傳遞效應層層打折，特別是到了支行一級，大都按原有的分配模式將資源更多地分配在存款、中間業(yè)務以及其它轉型產品等方面，基層行缺少針對機構和客戶經理的有效激勵約束，正向激勵不足，反向壓力不夠，導致客戶經理營銷小企業(yè)信貸業(yè)務的動能不足。

（四）融資成本過高抑制了小企業(yè)需求。目前，辦理小企業(yè)信貸業(yè)務所采用的保證方式主要是資產抵押與專業(yè)擔保公司擔保。專業(yè)擔保公司在進行業(yè)務擔保時，要求小企業(yè)提供保證金作反擔保，而擔保公司擔保費則按銀行利息收入的50%以上計收，綜合測算下來，小企業(yè)貸款成本年利率高達10%-12%，相當一部分小企業(yè)難以接受。辦理抵押貸款，在評估抵押登記時，評估抵押流程較長，一筆業(yè)務下來資金成本和時間成本都較高。

（五）產品創(chuàng)新和金融服務不能完全適應中小企業(yè)融資特點。產品研發(fā)組織單一，系統(tǒng)性、聯(lián)動性不強，產品創(chuàng)新不及時?；鶎有杏捎谌瞬挪蛔悖瑢κ袌稣J識不足和對產品風險控制把握不準，易產生對風險的恐懼，各級分行、基層行缺乏產品創(chuàng)新研發(fā)和服務創(chuàng)新的激勵，缺少內在動力，產品研發(fā)基本依賴總行產品開發(fā)。由于行業(yè)多，客戶需求多樣化，絕大部分行業(yè)產品由總行開發(fā)，對人力資源和客戶需求信息及時傳遞提出了較高要求，導致開發(fā)周期較長、開發(fā)不及時，產品不能及時覆蓋客戶需求。

五、拓展我行中小企業(yè)貸款市場的對策和建議。

（一）加強產品創(chuàng)新，構建一個系統(tǒng)、全面、及時的產品創(chuàng)新體系。一是對中小企業(yè)產品需求進行分析，在此基礎上，對不能滿足其需求的，創(chuàng)新產品滿足其需求，并形成對該行業(yè)中小企業(yè)的產品庫和主要融資產品組合服務方案，力爭每一個行業(yè)的中小企業(yè)均有適合的主要融資產品和融資服務方案，基層行只需針對企業(yè)具體特點，在主要融資服務方案中進行適當組合，就可滿足特定客戶融資需求?？蓪⒇撠熜袠I(yè)的產品創(chuàng)新及產品組合服務方案分解至該行業(yè)經濟活躍的基層分行，形成聯(lián)合互動的產品創(chuàng)新小組。通過系統(tǒng)、全面、及時的產品創(chuàng)新，形成全面的產品庫和行業(yè)服務方案庫，更好的滿足中小企業(yè)的融資需求，推進我行中小企業(yè)貸款市場的拓展。

（二）創(chuàng)建有效激勵考核。中小企業(yè)信貸業(yè)務實行分賬核算，獨立考核，將中小企業(yè)風險識別和防范責任落實到經營機構，客戶經理收入分配與業(yè)務收益指標直接掛鉤。對經營機構的考核要綜合分析其價值創(chuàng)造能力、風險覆蓋能力、預期損失核銷后貸款不良率、綜合管理能力等方面。對客戶經理的考核應體現(xiàn)更多的正向激勵，薪酬與晉升和中小企業(yè)金融業(yè)務創(chuàng)造的效益適當掛鉤。按照“目標到人、考核到人、收益到人”的原則建立激勵為主的中小企業(yè)客戶經理績效考核體系，落實中小企業(yè)貸款營銷和貸款質量的考核和獎勵，調動中小企業(yè)客戶經理積極性。

（三）加強中小企業(yè)貸款風險管理與控制。從理論上看，由于中小企業(yè)貸款風險較高，資金來源渠道較窄，銀行在貸款上定價通常采取上浮，較其它貸款能夠產生較多的收益。但如果銀行不能較好的控制風險，上浮價格不能覆蓋風險，其產生的收益反較其他貸款低。

1、準確篩選企業(yè)，把準企業(yè)準入關。首先要加強宏觀經濟政策分析，嚴格控制受產業(yè)政策、環(huán)保政策限制的中小企業(yè)信貸投放。其次加大中小企業(yè)信用信息征集力度，及時總結行之有效的中小企業(yè)信用發(fā)現(xiàn)渠道，及時發(fā)現(xiàn)和判斷企業(yè)信用實力與信用潛力。通過對客戶的實地調查和有關人員的交談來獲得借款人更多的信息，包括財務信息和“軟信息”，經過交叉檢驗對所有信息進行核實，考察借款人的還款能力和還款意愿。

2、完善中小企業(yè)信用評級授信。在設計中小企業(yè)信用評價體系時，不僅要高度重視資產負債率、資金周轉率和凈資產收益率等財務指標，也要充分考慮企業(yè)的企業(yè)定位、人員素質、團隊理念、發(fā)展能力、成長性、創(chuàng)新性和誠實經營行為，更要考慮企業(yè)的外部支持環(huán)境，如社會經濟狀況、企業(yè)的行業(yè)發(fā)展狀況、資金人力資源的獲取難易程度等，必要時可以把借款企業(yè)和主要經營者家庭財產合并為一進行信用分析。

3、完善中小企業(yè)貸款信用增級。采用抵（質）押、第三方保證、聯(lián)保、個人無限責任保證等組合擔保措施，尋找有效抵（質）押品，拓寬抵（質）押品范圍，用企業(yè)存貨、家庭財產等流動資產作為抵押，或者找到能夠對借款人真正產生影響的人或企業(yè)作為擔保人，加強與有實力的信用擔保機構合作，為中小企業(yè)貸款信用增級，降低貸款風險。

4、加強中小企業(yè)貸款存續(xù)期間的風險控制。要建立中小企業(yè)信貸業(yè)務風險預警平臺，有針對性的了解風險情況，對可能出現(xiàn)的風險及早判斷，及時采取措施防范和化解風險。采取落實“四監(jiān)測”強化貸后管理，即落實監(jiān)測貸款使用情況，監(jiān)測賬戶回款情況、監(jiān)測付息還貸情況，監(jiān)測貸后檢查完成情況。同時，客戶經理要對抵（質）押物品價值變動情況和擔保方等進行跟蹤了解，并對價值出現(xiàn)下降的抵（質）押物品要及時采取保全和追加抵（質）押物品、增加擔保等措施，綜合分析客戶經營情況，必要時要及時退出。

5、加強中小企業(yè)存量不良貸款的清收轉化處置。對已經形成不良的中小企業(yè)貸款，要及時采取有力措施清收轉化處置，以免沉淀造成更大的資產損失。

6、訂制有針對性的監(jiān)控防范業(yè)務風險的制度。一是中小企業(yè)貸款要實行“雙人”調查制，由雙人進行貸前調查，雙人到現(xiàn)場監(jiān)簽貸款合同，雙人負責落實貸款條件及貸后管理。二是要建立完善的信貸業(yè)務督導制度，上級行定期對下級經營機構進行合規(guī)性檢查，對出現(xiàn)違規(guī)操作和道德風險的有關人員及時問責直至辭退，對不能勝任工作的有關人員要調離工作崗位。三是要建立對中小企業(yè)貸款的內部審計制度，由上級審計部門定期對中小企業(yè)經營部門進行審計，以檢查內部控制的有效性。

（四）進一步完善中小企業(yè)貸款定價，提高中小企業(yè)貸款收益。根據中小企業(yè)貸款資金需求大，對利率承受能力較強，資金可獲得渠道較窄，風險較高的特點，提高我行議價能力和中小企業(yè)貸款風險識別能力，對一些信用高的企業(yè)，減少專業(yè)擔保公司擔保方式，采用信用貸款或其它費用較低的貸款，在此基礎上適當提高我行貸款利率上浮幅度。

（五）找準市場，摸準重點。各二級分行應對本地中小企業(yè)行業(yè)分布、特點、貸款需求進行調查分析，建立本地中小企業(yè)信息庫并定期維護，分析本地同業(yè)營銷競爭信息，篩選確定具體營銷目標，擬訂具體的營銷服務方案，努力拓展中小企業(yè)貸款市場。目前應以專業(yè)市場、工業(yè)園區(qū)、產業(yè)上下游企業(yè)營銷為先導，以貿易融資、商品融資、網貸通等產品為重點，加強與工商聯(lián)、工商局合作，通過共建服務平臺，實行信息共享、優(yōu)勢互補，加大對中小企業(yè)的支持力度。

（六）優(yōu)化業(yè)務流程。對中小企業(yè)信貸業(yè)務審批實施2人調查、1人審查、2人雙簽的最短流程組合；通過特別授權，實現(xiàn)中小企業(yè)個性化產品流程率先“瘦身”；通過對中小企業(yè)審批人員實行核準派駐制，實現(xiàn)專營機構的中小企業(yè)業(yè)務“一站式”操作。根據中小企業(yè)貸款急的特點，對中小企業(yè)信貸流程進行改造，優(yōu)化流程，形成標準化的文件資料和操作流程，流程要求手續(xù)簡便、審批快，明確調查時間、審批人審批時間目標，并對流程質量進行監(jiān)控，以提升審批效率。

（七）成立中小企業(yè)專營機構。根據本區(qū)域經濟發(fā)展，進行信貸結構調整，確定中小企業(yè)貸款的發(fā)展目標，確定中小企業(yè)專職客戶經理數量，按要求配備專職中小企業(yè)客戶經理，對專營機構給予一定業(yè)務授權。對組織架構不健全、人員配備不到位的，及時增加資源配置；對發(fā)展目標不明確、組織推動不力的，盡快明確目標、下達任務，并逐月對轄屬機構進行督促、考核。

參考文獻：

1、湖南省統(tǒng)計局決策咨詢報告34期：2009年湖南省中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、問題與對策；

課題主持人：王曉果

課題組成員：聶欣欣、賀粹、潘冬光、熊國斌