（武夷學院 土木工程與建筑系，福建 武夷山 354300）

一、概述

隨著我國社會和經(jīng)濟的飛速發(fā)展，國內(nèi)工程建設市場日益火熱，激烈的競爭模式使得工程項目的管理面臨著越來越嚴峻的考驗，項目風險管理已然成為了工程建設領域最為緊要的熱點問題之一。建筑工程項目一般投資大、工期長、參與主體多、組織關系復雜。工程項目建設也是涉及到多方面因素的龐大系統(tǒng)工程，它具有點多、面廣、周期長的特點[1]，當一個工程項目從前期立項到項目建設，再到最后的投入運營的過程中，所有參與的人員、影響的因素、環(huán)境的變化以及包含的風險，都需要這個項目必須不斷地進行精心的設計與管理，否則項目很難取得成功。特別是在市場經(jīng)濟高速發(fā)展的環(huán)境下，施工企業(yè)面臨著越來越嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，工程分工更加細化、工程承包競爭激勵等因素造成了工程項目利潤空間的急劇壓縮，因此對工程項目中的造價風險進行有效的管理，是建筑企業(yè)獲得利潤的保證，直接影響企業(yè)的經(jīng)濟效益，這種風險不但存在于工程招投標過程中，而且也存在于具體的施工管理中，如何采取有效的方式實現(xiàn)對工程建設造價風險的識別、評價并化解，是當今施工企業(yè)經(jīng)營管理必不可少的環(huán)節(jié)。

針對這樣的問題，筆者以風險管理理論為基礎，將其引入到工程建設項目中，使得整個的項目風險管理得到有效的控制，降低整個的風險。

二、國外對工程項目風險管理理論的研究

風險管理理論首先產(chǎn)生于20世紀初期的西方發(fā)達國家[2]，有關風險的提出是由德國提出的，其提出的根本目的是為了企業(yè)更好地控制所產(chǎn)生的偶然損失，它的產(chǎn)生是作為企業(yè)內(nèi)部成本管理的功能擴展[3]。

1、PMBOK項目風險管理理論

有關工程項目風險管理的研究是在20世紀80年代逐步展開的[4]，研究的內(nèi)容包括有風險識別、風險分類、風險評價等。Hayesetal(1980)首次提出了處理工程項目風險識別、風險分析以及風險應對的最早的系統(tǒng)方法[5]。Kangari等(1980)將專家系統(tǒng)應用于工程法律風險中以解決不確定的爭論，這也標志著風險管理分析環(huán)節(jié)開始使用專家系統(tǒng)技術[6]。Rerry等(1985)基于工程項目的主要風險源，按照承包商、業(yè)主和咨詢方各自應承擔的風險列出內(nèi)容廣泛的風險因素。Sherif.Mohama在進行項目評價時，將評價指標分為貨幣化指標和非貨幣化指標兩類，并進一步細分為二級風險因子，用模糊數(shù)表示各風險因子的可能范圍，在用AHP方法確定各風險因子的權重之后，將其合成為以模糊數(shù)表示的項目風險，并以此模糊數(shù)的形狀和位置確定項目風險的大小[7]。

風險應對規(guī)劃的意義就是：通過科學的方法針對項目中已經(jīng)識別和分析出的風險制定出切實可行，可實施的應對方案，并以《風險應對計劃》的形式表現(xiàn)出來，列明具體的應對措施和完成時間，以供各階段和各崗位的管理者參照執(zhí)行[8]。

根據(jù)以上的分析可以看出，項目應對計劃就是指一個具體的項目團隊根據(jù)項目自身的條件，采用各種風險識別和量化方法，采取最新的管理方法和工具，對項目所涉及的各種風險實施的預防和管理，包括風險預測，風險轉移，風險規(guī)避等等，使得整個項目的風險得到最有效的控制和管理，使得整個項目由于風險帶來的損失降到最低，使得整個項目的收益達到最大，保證整個項目在規(guī)定的時間，以最小的成本最后獲得最大的成功[9-10]。

風險應對規(guī)劃最核心的部分是要確定在一個具體的環(huán)境下運用什么樣的風險應對方案最合適，從而提高風險管理的效率，風險應對規(guī)劃組合而成最后的風險管理，使得整個的風險管理得到最有效的實施。在制作風險應對規(guī)劃的時候，咬住對風險分析方式的選擇，風險分析方式最好應該最大程度的改善風險效率，使得真?zhèn)€的風險管理的效率最高，應該最大限度的分析出所擁有的有限資源用在什么地方能夠取得將來的最大收益，降低將來的風險，使得整個風險管理的成本最低，一般還得準備一些能夠改善風險效率的基準項目計劃，或應急計劃中潛在的變更是有效項目風險規(guī)劃的主要目的[11]。

2、動態(tài)全面風險管理系統(tǒng)理論

因為本文所要分析的項目，是時間跨度較大，既有產(chǎn)品又有交付又有物流，分為很多個項目階段，所以根據(jù)全面風險管理(Total Risk Management)中系統(tǒng)的、動態(tài)的方法進行風險控制，可以減少項目實行過程中的不確定性。它不僅使各層次的項目管理者建立風險意識，重視風險問題，防范于未然，并且在各個階段、各個方面實施有效的風險控制，形成一個前后連貫的管理過程[12-13]。

完整的工程風險管理過程包括：風險管理計劃、風險識別、風險分析、風險評估、風險應對和風險監(jiān)控六個方面的內(nèi)容。這個過程非常的像PMBOK但是又有些不相同[14-16]。

3、系統(tǒng)工程風險管理理論

到20世紀30年代，系統(tǒng)性的風險管理理論出現(xiàn)，是由美國管理協(xié)會首先倡導并提出的，之后西方發(fā)達國家的不少有關風險管理的學術會議及研究探討集會不斷出現(xiàn)，進一步強化了風險管理理論的內(nèi)容和范圍[17]。20世紀50年代末期到60年代初期，具有現(xiàn)代學術思想的風險管理開始出現(xiàn)，風險管理發(fā)展成為一種獨立的學科，并逐步朝著系統(tǒng)性、專業(yè)性的方向發(fā)展。

三、國內(nèi)對工程項目風險管理理論的研究

由西安交通大學汪應洛院士主編的 《系統(tǒng)工程》闡述了，研究結構和規(guī)律的研究系統(tǒng)的一般模式就是系統(tǒng)論，它主要研究系統(tǒng)的之間的共性，然后將這些共性用數(shù)學的定量方法描述出來，最后總結并歸納出適用于所有系統(tǒng)的一些通用原理和規(guī)律[18]。

在國內(nèi)，風險管理的實踐和教學研究開始于20世紀80年代后期，而對于工程項目風險管理的研究則是在90年代后期，但是，十幾年來我國研究者對工程項目風險管理的研究成果相當豐富，無論從風險分析、風險控制還是風險識別和評價都有研究，不少研究者綜合運用如決策樹、隨機過程理論、網(wǎng)絡分析、層次分析、模顴綜合評價、風險概率分析等方法，進行了工程項目風險方面的研究。學者許登超 (2000)采用Delphi方法確定項目的風險因子及其影響程度，然后利用模糊數(shù)字將用語言表示的風險因子影響程度轉化為模糊數(shù)，通過模糊數(shù)的合成來反映項目風險的大小，并以此決定項目的優(yōu)劣[19-23]。學者黃敏（2003）提出工程項目關鍵材料境外采購的風險歸根揭底是變動成本的風險，這個變動成本源自境外材料采購中可能發(fā)生的兩種風險：材料滯期到場風險和材料質量不符風險，為規(guī)避材料滯期到場風險引發(fā)的風險，可采?。哼\輸對沖法和價格對沖法，為了規(guī)避材料質量不符引發(fā)的風險，可采?。汗虒_法和價格對沖法[24-26]。學者矛建木（2011）研究了良好的建筑工程風險管理，通過建筑工程項目風險管理內(nèi)涵，工程量清單計價制度下的工程項目招投標風險管理的分析，提出了提高企業(yè)中標機會的措施[26-31]。

四、對工程項目風險管理微觀研究策略

可以看出，國內(nèi)外對于工程項目風險管理的研究，多數(shù)集中在宏觀方面的研究，對于從微觀角度切入的相對較少。筆者認為工程項目風險管理還應從風險管理理論的角度出發(fā)，對國內(nèi)工程項目的造價風險管理進行分析，確定進行風險識別的流程及方法，并對風險進行評估，提出規(guī)避風險的策略。具體如下：

1.對工程項目管理中風險識別方法的研究，深入探討檢查表法、調查法、以及WBS分解法等幾種風險識別方法，并明確施工企業(yè)在工程項目中風險識別的基本流程。

2.對工程項目管理中造價風險評估的研究，對多種評估方法進行研究，并選擇蒙特卡羅法進行具體的評估。

3.為工程建設項目造價風險的規(guī)避提出可行的策略，從而完成研究所要解決的全部問題。

綜上所述，工程項目風險管理研究可以在風險管理理論的基礎上，從施工企業(yè)的角度，選擇微觀的工程建設項目風險管理進行研究，突破以往研究者從宏觀的角度進行研究的慣例。同時采取了理論與實際相結合的方法，在完成工程項目風險評估方法的基礎上，以實際工程實例進行分析。

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