■徐艷 浙江工業(yè)大學(xué)之江學(xué)院

反規(guī)避措施是反傾銷措施的延伸和發(fā)展，主要是指進口國針對出口商規(guī)避反傾銷措施而采取的調(diào)查和裁決。近年來，各國頻繁動用反傾銷措施，強化對本國生產(chǎn)商和市場的保護。因此，被征收反傾銷稅的出口商為保住失去的市場，想方設(shè)法規(guī)避進口國的反傾銷稅，進口國為了防止這種規(guī)避行為開始實行反規(guī)避措施。加入WTO后，我國遭遇的反規(guī)避措施數(shù)量激增，不僅歐美發(fā)達國家，還有一些發(fā)展中國家也開始對我國的一些產(chǎn)品展開了反規(guī)避調(diào)查，對我國出口貿(mào)易與對外投資造成一定的阻礙，因此我國應(yīng)完善應(yīng)對反規(guī)避的措施。

一、中國出口產(chǎn)品遭遇反規(guī)避的現(xiàn)狀分析

（一）入世后我國遭遇反規(guī)避的產(chǎn)品調(diào)查情況分析

自從我國加入WTO以后，我國出口產(chǎn)品遭遇反規(guī)避調(diào)查進入了一個新的時期，不僅發(fā)起國的數(shù)量增多，而且案件數(shù)也持續(xù)增長。雖然在2002年遭遇反規(guī)避調(diào)查只有2起，2003年1起，但是到了2004年就迅速增長到了6起，2005年仍為6起，2006年略有回落為4起，2007年為3起，此后連續(xù)四年都保持在4-5起。雖然發(fā)起反規(guī)避調(diào)查的數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法和反傾銷案件的數(shù)量相比，但對我國出口產(chǎn)品造成的影響卻不容忽略，仍然值得我們注意。

根據(jù)中國貿(mào)易救濟網(wǎng)統(tǒng)計，從入世后至2011年中國共遭受39起反規(guī)避調(diào)查案件，其中有29起由歐盟和美國發(fā)起立案調(diào)查的，占比達到了74.3%。因此，應(yīng)對歐美對我國產(chǎn)品發(fā)起反規(guī)避調(diào)查仍然是我國采取措施的重點。發(fā)展中國家如阿根廷、墨西哥、土耳其在2002年至2006年共發(fā)起了4起反規(guī)避調(diào)查案件，占總數(shù) (20)的20%，從2007年到2011年共發(fā)起了6起反規(guī)避調(diào)查案件，占總數(shù)(19)的32%，占比提高有增長的趨勢，而且巴西在2011年首次對我國出口的產(chǎn)品提起了反規(guī)避調(diào)查。可以看出，發(fā)展中國家也開始頻繁使用反規(guī)避調(diào)查手段對中國產(chǎn)品的出口設(shè)置障礙，因此，對于發(fā)展中國家發(fā)起反規(guī)避調(diào)查也要提高應(yīng)對的意識。

表1 入世后至2011年中國遭受的反規(guī)避調(diào)查主要案件

（二）我國遭遇反規(guī)避調(diào)查的特點分析

1.規(guī)避形式以“第三國組裝或生產(chǎn)”為主。從表2中看出，在對中國提起的反規(guī)避調(diào)查案中，77%的案件均適用反規(guī)避法規(guī)中的“第三國組裝”規(guī)則。因此，中國企業(yè)應(yīng)當(dāng)仔細(xì)研究各國反規(guī)避法中的“第三國組裝”原則，特別是研究關(guān)于歐盟美國反規(guī)避法中的“第三國組裝”規(guī)則，盡量避免中國的出口產(chǎn)品遭受反規(guī)避調(diào)查。

2.發(fā)起反規(guī)避調(diào)查的主體國范圍擴大。從表3可以清晰地看到歐盟是對我國實施反規(guī)避措施最大的國家，占比高達51%，其次就是美國占了23%，說明歐美是對我國提起反規(guī)避調(diào)查最多的國家，同時也可以看到，不僅是歐盟美國等發(fā)達國家對我國實施反規(guī)避措施，其他發(fā)展中國家也對我國出口產(chǎn)品實施反規(guī)避措施，這對我國出口貿(mào)易的影響不容小覷。

3.涉及產(chǎn)品種類集中。自2002年以來，國外對我國出口的金屬制品，化工和塑料產(chǎn)品以及機器器具分別提起反規(guī)避調(diào)查，占比依次為31%，26%，15%，共占比達到72%。而其他的產(chǎn)品如紙類產(chǎn)品和非食用原料各為3起，動植物油脂及蠟產(chǎn)品和鞋類產(chǎn)品各為2起，棉紡織品為1起。還有金屬制品、化工和塑料產(chǎn)品及機器器具的征稅，無疑對我國的金屬、化工、塑料和機器行業(yè)有一定的影響，這些行業(yè)的出口企業(yè)要在合理規(guī)避反傾銷的同時，也要積極尋找其他的出路。

4.肯定性裁決比例高。2002年至2011年，在對我國發(fā)起的39起反規(guī)避調(diào)查中，33起已結(jié)案，30起作出了肯定性裁決，占90.9%。美國于 2006、2008、2010年三次對原產(chǎn)于中國的薄棉紙制品提起反規(guī)避調(diào)查，其中前兩起都做出了肯定性終裁，其中征收反傾銷稅最高達到了112.64%。歐盟于2004、2009年兩次對原產(chǎn)于中國的鋼絲繩和鋼纜提起反規(guī)避調(diào)查，并最終都做出了肯定性的裁決，其中征收反傾銷稅最高達到60.4%。土耳其也于2008、2009年連續(xù)兩年對原產(chǎn)于中國的空調(diào)提起了反規(guī)避調(diào)查，也最終都做出了肯定性裁決，都征收了25%的反傾銷稅。2008年墨西哥雖然結(jié)束對原產(chǎn)于中國的印花毯反規(guī)避調(diào)查，但是對原產(chǎn)于中國制造印花毯的印花長毛絨織物仍然征收379%的反傾銷稅。從以上的統(tǒng)計分析可以看出，不僅反規(guī)避調(diào)查最后的肯定性裁決比例高，而且同一國家對同一出口產(chǎn)品也先后多次以不同的原因提起反規(guī)避調(diào)查，這在其他的貿(mào)易救濟手段實施過程中實屬罕見，不得不引起我國的高度重視。最后，由于我國出口企業(yè)無法抵御高比例的稅收，從而使我國的出口貿(mào)易額也大幅度的降低。

表2 入世后到2011年12月31日不同規(guī)避形式調(diào)查數(shù)量

表3 入世后至2011年不同國家對我國實施反規(guī)避調(diào)查的案件數(shù)量統(tǒng)計

二、我國出口貿(mào)易遭遇反規(guī)避調(diào)查的原因分析

（一）高頻率的反傾銷涉案數(shù)

1979年歐共體首次對我國出口的糖精鈉進行反傾銷調(diào)查，通過相關(guān)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析得出，從2001年到2011年間，我國共遭遇30多個國家提起的797起反傾銷調(diào)查。涉案金額，實施反傾銷國家數(shù)量以及涉案產(chǎn)品數(shù)量和被征收稅率等，我國一直處于世界第一位。

從圖中可以看出，我國反傾銷案件在不斷上升，我們可以清楚地看到從2000年以后，我國遭受反傾銷調(diào)查的案例在全球中占到比重均在15%以上，且一直處于上升勢頭。在2007年國外對華反傾銷數(shù)達到最高，即37.2%，隨后開始逐步回落，基本維持在20%之下。正是由于我國出口產(chǎn)品頻繁的被各國采取反傾銷措施，所以，相當(dāng)數(shù)量的出口企業(yè)為了避免遭遇反傾銷而采取了一定的規(guī)避形式，而部分的規(guī)避行為涉及到違反了進口國的反規(guī)避法規(guī)，進口國又對涉案產(chǎn)品進行了反規(guī)避調(diào)查。

（二）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理及產(chǎn)品附加值低

從我國經(jīng)濟增長和出口發(fā)展來看，資源優(yōu)勢造就了競爭優(yōu)勢，使得勞動密集型和低附加值的中國產(chǎn)品在世界市場具有較高的競爭力，與進口國，特別是發(fā)達國家夕陽產(chǎn)業(yè)的競爭力相比優(yōu)勢顯著，因而，我國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)容易成為反傾銷目標(biāo)。而在不當(dāng)規(guī)避反傾銷的的情況下，這類產(chǎn)品繼而成為了反規(guī)避的對象。針對中國出口產(chǎn)品的反規(guī)避調(diào)查70～80%集中在機器器具、化學(xué)制品、金屬制品等勞動密集型產(chǎn)業(yè)和低附加值產(chǎn)業(yè)。而在世界范圍內(nèi)這些產(chǎn)業(yè)的共同特點是生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化程度較高，市場壟斷性較高。反規(guī)避成為起訴公司作為“分割市場和排擠競爭對手的工具”。

（三）我國原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)低

圖1 2001～2011年中國反傾銷調(diào)查案件統(tǒng)計

圖2 2001～2011年國外對華反傾銷數(shù)占全球反傾銷發(fā)起總數(shù)比率

原產(chǎn)地規(guī)則是進口國實施反傾銷、反補貼和其他保障措施的重要組成部分。WTO規(guī)定，允許各成員方在尊重世貿(mào)組織協(xié)定基本原則的同時，可以實施各種保護措施，那么進口國首先須確定進口貨物的原產(chǎn)地。有些國家在反傾銷過程中還力圖借助不同的原產(chǎn)地規(guī)則以達到反規(guī)避的目的。我國現(xiàn)行的原產(chǎn)地規(guī)則在判定我國出口產(chǎn)品的原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)較低，吸引了一些外國企業(yè)在中國投資設(shè)廠規(guī)避其他國家的反傾銷制裁，許多外國產(chǎn)品因此披上了“中國制造”的外衣，以中國產(chǎn)品的名義在國際市場上銷售，當(dāng)該產(chǎn)品出口對其他國家造成傾銷時，導(dǎo)致我國企業(yè)被列入第三國規(guī)避范圍。因此，相應(yīng)的反規(guī)避調(diào)查也會對我國產(chǎn)品出口造成負(fù)面影響。

（四）反規(guī)避措施的貿(mào)易保護主義功能

反規(guī)避措施貿(mào)易保護功能主要體現(xiàn)在：具體標(biāo)準(zhǔn)缺乏量化的規(guī)定；實施主體可以有選擇的使用反規(guī)避條款；美國商務(wù)部行政權(quán)力重大弱化了司法復(fù)議。由于中國與歐盟和美國在國際貿(mào)易發(fā)展過程中，長時間保持貿(mào)易順差，也使得中歐、中美之間的貿(mào)易摩擦不斷發(fā)生，甚至影響了正常對外貿(mào)易的發(fā)展。因此，歐美基于貿(mào)易保護主義，在采取了反傾銷、反補貼、保障措施以及知識產(chǎn)權(quán)保護等手段之后，反規(guī)避措施又被推向前臺來抑制我國的外貿(mào)出口。

三、國際反規(guī)避制度對我國出口貿(mào)易的影響分析

（一）促進出口企業(yè)轉(zhuǎn)變增長方式，優(yōu)化升級產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

反規(guī)避措施的出現(xiàn)，使得出口企業(yè)，特別是被提起反規(guī)避調(diào)查的企業(yè)能夠升級和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)，促使企業(yè)轉(zhuǎn)變增長方式。我國產(chǎn)品多以勞動密集型和低附加值產(chǎn)業(yè)為主，在比較優(yōu)勢理論中，我國出口這些產(chǎn)品是可行的，但隨著科技的進步和知識的發(fā)展，我國僅僅制造和出口這些勞動密集型產(chǎn)品，國際貿(mào)易中的產(chǎn)品將被技術(shù)密集型的產(chǎn)品或者更加低廉的產(chǎn)品取代。如果是被技術(shù)密集型的產(chǎn)品取代，我國出口的產(chǎn)品就很快被提起反傾銷調(diào)查，如果是被更加低廉的產(chǎn)品替代，我國的低價優(yōu)勢就很難維系下去，最終陷入“比較優(yōu)勢陷阱”。因此，反規(guī)避措施的出現(xiàn)無形中給我國的這些出口企業(yè)帶來一定壓力，促進其提高科技含量，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)升級，轉(zhuǎn)變增長方式。

（二）一定時期內(nèi)阻礙中國產(chǎn)品出口，影響企業(yè)國際化發(fā)展進程

我國出口的產(chǎn)品被提起反規(guī)避調(diào)查都是以反傾銷為前提的，一旦某類產(chǎn)品被提起反規(guī)避調(diào)查，外國進口商會心存疑慮而不敢大量訂貨。因此，外國進口商為避免經(jīng)營風(fēng)險，要么轉(zhuǎn)移貿(mào)易伙伴，要么減少進口。而我國出口企業(yè)則蜂擁將自己的出口市場轉(zhuǎn)向別的國家或者是采取不同的規(guī)避方式出口，這樣，就會產(chǎn)生另一宗反規(guī)避案件。比如，2002年出口歐盟的氧化鋅經(jīng)越南轉(zhuǎn)運或與其他貨物混裝被歐盟提起反規(guī)避調(diào)查，其后在2005年經(jīng)哈薩克斯坦轉(zhuǎn)運又被歐盟提起反規(guī)避調(diào)查。同時要是一國對我國出口的某產(chǎn)品多次提起反規(guī)避調(diào)查，這會使其他國家對我國出口到該國的產(chǎn)品有戒備，這又影響了企業(yè)國際化發(fā)展進程。

（三）助長反規(guī)避調(diào)查，給出口企業(yè)帶來致命打擊

某一產(chǎn)品的規(guī)避影響或許可以一定時間內(nèi)消除，但是，一旦對某產(chǎn)品成功實施了反規(guī)避，其原材料、半成品等下游產(chǎn)業(yè)的其他進口國經(jīng)營者將會積極效仿，以期獲得同樣的利益。其他地區(qū)與國家的同行業(yè)也會提高警惕，在可能的情況下，將提出反規(guī)避調(diào)查。這樣的情況下，接受過反傾銷制裁的行業(yè)以及相關(guān)的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)將會被帶來毀滅性打擊，進入惡性循環(huán)。另一方面，出口企業(yè)為了爭奪市場，不從品牌、性能、服務(wù)、包裝等其他營銷手段想辦法，而是單單采取價格策略，或繞道第三國轉(zhuǎn)運或組裝，這也助長了反規(guī)避調(diào)查。

（四）損害我國出口企業(yè)的市場形象

本來反傾銷持續(xù)的周期比較長，要是一個產(chǎn)品再被提起反規(guī)避調(diào)查，時間之久可想而知。比如從我國石蠟蠟燭的反傾銷反規(guī)避調(diào)查來看，美國于1985年對我國出口以石蠟為原料的蠟燭進行反傾銷調(diào)查，1986年由商務(wù)部做出終裁征收54.21%的反傾銷稅。到了1999年，美國國際貿(mào)易委員會對此案又進行“日落復(fù)審”的立案，最終裁定未來5年依舊征收反傾銷稅，到2004年反傾銷稅達到了108.30%。2005年又提出了反規(guī)避調(diào)查，2010年仍舊做出了肯定性裁決。整個案件時間長達26年，極大地影響了我國企業(yè)在國際市場形象，一定程度上，還嚴(yán)重挫傷了國外企業(yè)對我國投資的積極性，很多外國企業(yè)不得不把他們的投資轉(zhuǎn)向別的國家，由此也影響到了我國吸引外資的能力。

（五）不利于我國對外投資和利用外資

一方面，加入世貿(mào)組織后，我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)部門對外投資的主要方式是將資本投向其他發(fā)展中國家，利用當(dāng)?shù)氐牧畠r勞動力，使用當(dāng)?shù)刭Y源或從國內(nèi)進口原材料或者零部件產(chǎn)品加工組裝后銷往歐美國家或者就地銷售。如果之前我國出口相同或類似的產(chǎn)品到進口國已經(jīng)被采取過反傾銷調(diào)查，那么我國在該發(fā)展中國家投資生產(chǎn)的產(chǎn)品又有可能被進口國提起反規(guī)避調(diào)查。因此，會抑制我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的對外投資。另一方面，如果我國企業(yè)直接在歐美等國內(nèi)部投資設(shè)廠，原先有某產(chǎn)品被提起反傾銷調(diào)查，在歐美生產(chǎn)該產(chǎn)品的主要零部件仍由國內(nèi)供應(yīng)，那么這些產(chǎn)品也容易遭受到反規(guī)避的調(diào)查，也阻礙了我國對歐美市場的投資。同時，一些外國公司在華投資，目的在于利用我國作為“第三國組裝規(guī)避”的基地，一旦規(guī)避行為被認(rèn)定，那么這類出口加工企業(yè)的生產(chǎn)便會陷入停滯，也會影響我國利用外資的效果?！?/p>

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