文/石孝軍

觀點(diǎn)爭(zhēng)鳴

職工醫(yī)保個(gè)人賬戶可有兩種走勢(shì)

文/石孝軍

石孝軍貴州省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局局長(zhǎng)

統(tǒng)賬結(jié)合是我國(guó)大部分省份城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度所采取的運(yùn)行模式，個(gè)人賬戶主要用于門診（藥店）購(gòu)藥等小額醫(yī)療費(fèi)用和進(jìn)入統(tǒng)籌基金支付段后的個(gè)人負(fù)擔(dān)部分，個(gè)人賬戶資金歸個(gè)人所有，按國(guó)家規(guī)定計(jì)息并可轉(zhuǎn)移、繼承。

通過(guò)幾年的實(shí)際運(yùn)行，應(yīng)該說(shuō)統(tǒng)賬結(jié)合模式是符合我國(guó)國(guó)情的一個(gè)創(chuàng)新。首先，個(gè)人賬戶的建立明確了個(gè)人在醫(yī)療保險(xiǎn)中的責(zé)任，強(qiáng)化了對(duì)不合理醫(yī)療消費(fèi)的自我約束，避免過(guò)度使用統(tǒng)籌基金。其次，個(gè)人賬戶的累積功能可以有效解決參保人員患病時(shí)的個(gè)人負(fù)擔(dān)問(wèn)題。第三，個(gè)人賬戶具有可流動(dòng)性，便于保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移接續(xù)，能夠鼓勵(lì)職工監(jiān)督單位參保和按時(shí)繳費(fèi)。

但是，在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，個(gè)人賬戶也暴露出一些弊端。首先，個(gè)人賬戶資金的劃入金額僅與個(gè)人工資基數(shù)和年齡正相關(guān)，未考慮參保人員因個(gè)人體質(zhì)差異所需要的醫(yī)療服務(wù)，工資越高、年齡越大，其劃入賬戶的金額和比例也越大，因而出現(xiàn)高收入人群個(gè)人賬戶結(jié)存過(guò)大，而低收入人群及多病人群個(gè)人賬戶入不敷出的情況，公平性有限，加之個(gè)人賬戶不能調(diào)劑使用，導(dǎo)致抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。其次，由于醫(yī)療市場(chǎng)上醫(yī)療主體雙方之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，在醫(yī)療消費(fèi)時(shí)，醫(yī)方仍占主導(dǎo)地位，誘導(dǎo)消費(fèi)情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，部分人員因個(gè)人賬戶入不敷出，故意夸大病情入院治療，以使用統(tǒng)籌基金，從而削弱了個(gè)人賬戶約束功能。個(gè)人賬戶資金近半來(lái)自單位繳費(fèi)，且只能用作醫(yī)療消費(fèi)，參保人員對(duì)個(gè)人賬戶資金的珍惜程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如對(duì)個(gè)人手中的現(xiàn)金。再次，目前個(gè)人賬戶資金的保值增值渠道僅為銀行存款，比較近幾年CPI指數(shù)已遠(yuǎn)高于個(gè)人賬戶利率，龐大的個(gè)人賬戶積累資金不斷貶值。最后，在人口老齡化趨勢(shì)下，單位繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶的比重逐漸增加。以貴州省省本級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)為例，單位繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶比例從2005年的44%上升至2009年的61%，嚴(yán)重削弱了統(tǒng)籌基金的共濟(jì)能力，出現(xiàn)統(tǒng)籌基金入不敷出的現(xiàn)象。這種增長(zhǎng)趨勢(shì)，使制度運(yùn)行的可持續(xù)性受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

鑒于上述分析，筆者提出個(gè)人賬戶制度的兩種走勢(shì)。

走勢(shì)一：取消個(gè)人賬戶，建立門診統(tǒng)籌+門診慢性病種制度+統(tǒng)籌基金模式。

1、統(tǒng)籌基金主要負(fù)擔(dān)門診大病、住院等大額醫(yī)療支出。

2、完善門診慢性病種制度，擴(kuò)大慢性病種范圍，將參保人員慢性病種門診的各種常規(guī)檢查、治療和目錄內(nèi)用藥等，納入醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金支付范圍，并由個(gè)人承擔(dān)小部分費(fèi)用，解決慢性病患者門診費(fèi)用問(wèn)題。

3、取消參保人員的個(gè)人賬戶，將參保人員個(gè)人繳納的2%及單位繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶部分全部設(shè)置為門診統(tǒng)籌基金。門診普通小病的診療在一定額度內(nèi)由門診統(tǒng)籌基金支付，同時(shí)門診統(tǒng)籌基金還可用于社區(qū)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的疾病預(yù)防等服務(wù)，而對(duì)于門診需求較大的慢性病患者則通過(guò)慢性病種制度解決其慢性病治療費(fèi)用。

走勢(shì)二：采取雙軌制，對(duì)退休人員采取門診普通小病由統(tǒng)籌基金按人頭付費(fèi)直接包干給社區(qū)醫(yī)療機(jī)構(gòu)診療；對(duì)在職人員維持個(gè)人賬戶， 并對(duì)個(gè)人賬戶資金進(jìn)行分類：一類賬戶是當(dāng)年劃入資金，主要用于在職人員門診（藥店）小額醫(yī)療費(fèi)用。另一類賬戶為往年結(jié)存資金，允許參保人員用個(gè)人賬戶結(jié)存資金購(gòu)買社區(qū)衛(wèi)生保健服務(wù)，用于繳納社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)展的其他補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)或直接購(gòu)買商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，或?yàn)榧彝コ蓡T繳納城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，在擴(kuò)大城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面的同時(shí)避免“一卡多人使用”的情況。

通過(guò)放寬個(gè)人賬戶結(jié)存資金的使用，提高個(gè)人賬戶的互濟(jì)性，在避免個(gè)人賬戶積累資金貶值的同時(shí)提高個(gè)人抗疾病風(fēng)險(xiǎn)的能力。