李亞玲 張旭明

摘要：綠色金融的本質在于正確處理金融業(yè)發(fā)展與社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展之間的關系。當前，我國生態(tài)文明建設的地位已提升至“五位一體”支柱之一的國家戰(zhàn)略高度，經(jīng)濟發(fā)展方式的轉型迫切需要綠色金融體系的鼎力支持。只有將綠色金融體系的建設提升至生態(tài)文明建設中的重要環(huán)節(jié)，積極推進綠色金融創(chuàng)新，才能為經(jīng)濟發(fā)展方式的轉型發(fā)揮最大化的推動作用。

關鍵詞：環(huán)境保護；可持續(xù)發(fā)展；生態(tài)文明；綠色金融創(chuàng)新

改革開放30多年來，中國經(jīng)濟發(fā)展取得了令世界矚目的輝煌成就，然而我們也為此付出了慘重的生態(tài)代價。通過循環(huán)經(jīng)濟和低碳經(jīng)濟走向生態(tài)文明，這是世界各國的共識和選擇，是人類文明發(fā)展的大勢所趨。黨的十八大報告強調：“把生態(tài)文明建設放在突出地位，融入經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會建設各方面和全過程”，這就意味著生態(tài)文明建設既與經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會建設相并列從而形成五大建設，又要在經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會建設中全面融入生態(tài)文明的理念、觀點和方法。

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，是社會資源配置的樞紐，生態(tài)文明建設，自然離不開金融的支持。由于以科技創(chuàng)新為先導的經(jīng)濟與環(huán)境協(xié)調發(fā)展的綠色經(jīng)濟增長模式已成為全球共識，所以綠色金融體系更是生態(tài)文明建設的有力支撐。

一、綠色金融與生態(tài)文明建設

1.綠色金融的由來

2O世紀80年代以來，隨著世界經(jīng)濟的快速增長.資源、環(huán)境、生態(tài)、人口等問題日趨嚴重。全球學術界、各國政府和社團組織開始認真反思傳統(tǒng)經(jīng)濟發(fā)展模式帶來的問題，積極尋求實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略和模式。在此背景下，國際金融界開始探討如何發(fā)揮金融業(yè)對環(huán)境保護、可持續(xù)發(fā)展的推動作用，綠色金融理念應運而生。

綠色金融又稱為“可持續(xù)金融”，主要指從環(huán)保角度重新調整金融機構的經(jīng)營理念、管理政策和業(yè)務流程，實現(xiàn)金融機構可持續(xù)發(fā)展和環(huán)境保護的雙贏，進而實現(xiàn)整個經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。其本質在于正確處理金融業(yè)自身發(fā)展與社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展之間的關系。

廣義的綠色金融包含兩方面內(nèi)容：第一是將潛在的環(huán)境影響納入金融機構的投融資決策行為，以促進經(jīng)濟、社會的可持續(xù)發(fā)展；第二是金融機構自身的可持續(xù)發(fā)展。本文所指的是第一方面的含義。

2.綠色金融與生態(tài)文明建設的關系

生態(tài)文明建設的內(nèi)容非常豐富，從廣義上來說包含了生態(tài)產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)境、生態(tài)文化、生態(tài)人居和生態(tài)資本體系等；涵蓋了經(jīng)濟、政策、文化、社會等各個領域；涉及政府、企業(yè)、社會的各個方面。

隨著社會的進步，金融業(yè)與環(huán)境保護、可持續(xù)發(fā)展的關系日漸密切。一方面，經(jīng)濟增長以及由此產(chǎn)生的環(huán)境問題需要金融機構提供資金投入；另一方面，金融機構的投融資業(yè)務會直接、間接地影響環(huán)境，但環(huán)境問題反過來也要影響金融業(yè)的發(fā)展，這種相互影響分為負面效應和正面效應兩個方面。負面效應即是金融服務面臨的環(huán)境風險，從直接風險來看，金融機構作為消費者，在日常的經(jīng)營過程中，有可能因不注重能耗，或直接對經(jīng)營場所造成污染而產(chǎn)生一些環(huán)境費用或遭受環(huán)保部門的處罰，造成負債或資產(chǎn)損失。因此金融機構在能源使用、處理報廢或淘汰的辦公用品等方面要符合環(huán)境法規(guī)的要求，認真履行職責；此外，涉及保險業(yè)的金融機構對與環(huán)境相關的索賠也有直接的利益關系。從間接風險來看，主要是指金融機構由于不良貸款或投資行為不當引起的環(huán)境經(jīng)濟損失。其風險主要表現(xiàn)在三個方面：一是信貸風險，當銀行貸款客戶的業(yè)務受減排成本的影響或環(huán)境規(guī)章變化影響時，信貸風險就會間接產(chǎn)生。雖然銀行不對污染直接負責，但卻面臨經(jīng)濟損失的后果；二是法律風險，如果不遵守環(huán)境法規(guī)，銀行會與其他公司一樣，面臨法律風險；三是聲譽風險，如果借款或融資的客戶行為破壞或污染了環(huán)境，則提供貸款或融資的金融機構的聲譽則會遭受一定的損失。正面效應則主要體現(xiàn)在三個方面：一是金融機構通過節(jié)約使用能源和環(huán)境友好型產(chǎn)品，以及物質的循環(huán)利用可減少運營成本；二是金融機構使由于環(huán)境問題引發(fā)的客戶貸款風險最小化；三是環(huán)境風險的存在擴大了金融機構經(jīng)營的產(chǎn)品范圍。

許多事實已經(jīng)表明，不良環(huán)境行為與金融風險密切相關，環(huán)境行為與經(jīng)濟效益是正相關的，正確的環(huán)境行為會給股東的利益帶來積極的效應，而投資中的環(huán)境問題則會影響投資收益的實現(xiàn)，這就要求金融機構在投資決策時首先應考慮環(huán)境因素，正確對待金融資本流動對環(huán)境和生態(tài)產(chǎn)業(yè)結構的影響，將環(huán)保意識體現(xiàn)在經(jīng)營業(yè)務中，加強環(huán)境風險管理，提高防范和化解不良信貸招致的環(huán)境風險的能力，促進環(huán)境保護與經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)調，經(jīng)濟實現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展，反過來又是金融業(yè)賴以繁榮的基石。

因此，金融與生態(tài)文明建設之間既相互依賴又相互作用，牢固樹立生態(tài)文明環(huán)境觀念，有效發(fā)揮金融杠桿對生態(tài)文明建設的調節(jié)作用，是實現(xiàn)社會經(jīng)濟發(fā)展和生態(tài)環(huán)境保護共贏的有效手段和必要調整，對改變經(jīng)濟社會發(fā)展方式，具有重要而深遠的意義。

二、推進綠色金融體系建設，促進生態(tài)文明建設

當今世界，綠色金融正在成為全球范圍內(nèi)金融業(yè)最具活力的發(fā)展領域，是世界經(jīng)濟危機之后金融業(yè)搶占未來競爭制高點的必然選擇，代表著國際金融發(fā)展的新方向，也是全球經(jīng)濟發(fā)展新動力的主要來源。在我國，可持續(xù)發(fā)展的理念雖已然逐步滲透到金融行業(yè)，但由于法律制度、技術標準、考核機制等外部條件不完備，管理體系、授信機制等內(nèi)部流程不成熟，綠色金融體系的建設尚處于起步階段，堅持可持續(xù)發(fā)展理念，主動加快綠色金融體系的建設步伐，是適應生態(tài)文明建設的必然之舉。

從國際經(jīng)驗來看，綠色金融體系的建設至少需要國家、金融機構與環(huán)保部門的通力合作，德國的綠色金融體系就是一個典型。在我國，構建正向激勵機制是綠色金融體系建設的關鍵，這需要政府、監(jiān)管部門、金融業(yè)及相關行業(yè)和社會個人的共同努力，促使這一金融杠桿在促進生態(tài)文明建設、促進社會和諧發(fā)展等方面發(fā)揮更大的作用。

1.從政府的角度來看，地方政府應把改善金融生態(tài)環(huán)境放在與改善投資環(huán)境同等重要的位置，將金融生態(tài)環(huán)境建設工作作為一項基礎性工作來抓，建立領導和協(xié)調機制，完善相關政策措施，營造有利于銀企共贏的政務環(huán)境。