楊靜　張忠元　劉東梅　郭靜

摘 要：將風險管理的理念與方法引入到高校重大事項的決策中，從維護學校穩(wěn)定發(fā)展視角強調(diào)了高校決策活動中風險管理的重要意義。在提出高校重大事項決策應(yīng)遵循的原則基礎(chǔ)上，重點對高校重大事項決策的風險管理流程構(gòu)建進行了探索，提出了科學合理地識別風險、對風險進行評估、風險應(yīng)對以及風險控制的風險管理流程，為促進高校決策的科學化提供了有益觀點。

關(guān)鍵詞：風險管理；重大事項；高校決策

中圖分類號： G647 文獻標志碼： A 文章編號：16720539（2013）05010205

風險管理（Risk Management）是指“一個組織內(nèi)部持續(xù)流動的過程，它使行政組織內(nèi)部各個層次的人員能協(xié)同作用；它被應(yīng)用于組織的策略性規(guī)劃，并作用于組織的不同層級與部門，是對組織內(nèi)全部風險的識別?！?[1]隨著我國高等教育體制改革的深化，高等院校面臨巨大的發(fā)展機遇，取得了比較顯著的成效。隨之而來的是，高校與社會之間的壁壘已不復存在。表現(xiàn)在一方面，高校通過教學、科研、文化傳播、服務(wù)社會活動等，與社會的聯(lián)系越來越密切，另一方面經(jīng)濟、社會生活的觸角延伸到高校內(nèi)部的各個方面，更多、更深地影響著高校的決策活動。政府主導與高校自主辦學的轉(zhuǎn)型、利益相關(guān)者范圍的擴大和訴求的提高，主流價值與多元價值的碰撞與交融等問題，以及如何處理和配置好高校內(nèi)外部各要素間的相互關(guān)系和組合方式，既是高校發(fā)展的機遇，也掣肘著高校的穩(wěn)定。在外界塵世的喧囂和內(nèi)外部各種因素的影響下，高校決策及其運作過程中存在和可能產(chǎn)生有悖校園穩(wěn)定及社會穩(wěn)定的誘因，因決策活動的不慎引發(fā)社會動蕩的問題不時出現(xiàn)。更加頻繁、更加嚴峻、更加多樣的風險挑戰(zhàn)，使高校決策凸顯出前所未有的復雜性、系統(tǒng)性和維穩(wěn)性。高校的決策者能夠在重大事項決策中堅持風險管理原則，重視決策過程中的風險管理流程，能夠通過識別風險、評估風險、監(jiān)控風險、有效應(yīng)對風險成為高?？沙掷m(xù)發(fā)展的重要保障。一、高校決策過程引入風險管理的

重要性 風險管理的研究在中國起步較晚，特別是應(yīng)用于高等教育領(lǐng)域仍處于探索階段，高校風險管理基礎(chǔ)研究相應(yīng)不足，存在著研究內(nèi)容較為局限、風險管理制度建設(shè)滯后以及風險管理信息系統(tǒng)缺失等問題[2]。在實際工作中，一些高校領(lǐng)導層與管理層缺乏對風險管理的認識，依法治校尚未完全落實，學校法人主體風險責任淡化、依賴于政府主導一切的傳統(tǒng)觀念對高校還存在較大影響，簡單的認為學校決策不會引發(fā)社會動蕩，表現(xiàn)在對有關(guān)生源吸引、師資隊伍、質(zhì)量監(jiān)控、學生管理、投資籌資、研究項目、社會捐贈處理、師生利益調(diào)整等重要問題的決策中，延續(xù)或囿于傳統(tǒng)思維及做法，忽略國內(nèi)同行的發(fā)展性競爭、國外教育發(fā)展的競爭，忽略決策中校內(nèi)外各利益相關(guān)團體、個人的認同度和滿意度，缺乏風險預(yù)測、事前控制的理念，決策后的運行難免不產(chǎn)生錯綜復雜的維穩(wěn)后患與穩(wěn)定風險。

（一）維護學校穩(wěn)定與發(fā)展的需要

高校重大事項決策內(nèi)容包括改革、建設(shè)與發(fā)展中的重大事項，比如：學校貫徹執(zhí)行黨和國家的路線方針政策、法律法規(guī)和上級重要決定的重大措施；學校規(guī)劃、改革以及年度工作計劃、重要規(guī)章制度、內(nèi)部組織機構(gòu)的設(shè)置和調(diào)整、校園規(guī)劃與建設(shè)、學科與人才隊伍建設(shè)、重要干部和人事任免，重大項目安排和大額度資金運作事項等等，這些重大事項及其相應(yīng)的重大決策是否能順利執(zhí)行，事關(guān)學校的改革發(fā)展與穩(wěn)定。穩(wěn)定是改革和發(fā)展的基本保障，將風險管理引入重大決策，就是要在決策活動中建立風險識別機制與風險控制機制，科學處理改革、發(fā)展與穩(wěn)定的關(guān)系、階段目標與長遠目標的關(guān)系、學校內(nèi)部與外部的關(guān)系、社會效益與經(jīng)濟效益的關(guān)系、學校主體及各利益群體的關(guān)系等等。高校穩(wěn)定的特性就是政策的延續(xù)性、行為的規(guī)范性、局面的可控性與工作的有序性。[3]在風險管理視野下，對高校重大事項在決策過程中，關(guān)注與保持其決策及政策前后的延續(xù)性、行為的合法、合規(guī)性及風險可控性，才能實現(xiàn)對決策風險的先期預(yù)防、先期化解，保證決策事項既有利于促進學校改革發(fā)展，又有利于維護社會與校園穩(wěn)定，提高學校重大事項決策的民主性、科學性、合法性、合理性，建立決策源頭有預(yù)防、執(zhí)行過程有控制的長效機制，以保持良好的教學、科研秩序及正常的工作、生活秩序，保障與促進高等教育事業(yè)科學和諧穩(wěn)定發(fā)展。

（二）維護師生根本利益的需要

近些年來，高校持續(xù)推進了校內(nèi)分配制度改革、績效工資改革、學籍管理制度等多領(lǐng)域的改革，擴招所致的基礎(chǔ)建設(shè)貸款還債工作面臨的資金風險與債務(wù)風險正急劇放大。此外，辦學形式的多樣化、后勤管理社會化、高等教育的國際化發(fā)展等，也深刻地影響著高校內(nèi)部的穩(wěn)定與發(fā)展。上述這些問題最終都將集中地反映在學校的決策管理活動中。如果高校決策層缺少將風險管理引入決策活動的意識和舉措，可能疏忽決策的潛在風險，導致決策的輕率和失誤，表現(xiàn)為在制度選擇和制定上的不科學、不穩(wěn)定，以及缺乏決策實施中的風險控制，導致執(zhí)行中出現(xiàn)灰色地帶。因此，在設(shè)計、決策和實施涉及師生切身利益的改革方案和措施時，例如：教職工收入分配及福利待遇調(diào)整、對教職工考評獎懲的方案、關(guān)系學生權(quán)益決定與調(diào)整的重要事項；學校年度財務(wù)預(yù)算方案、預(yù)算執(zhí)行，及其決算審定與決算審計事項；學校重要國有資產(chǎn)的處置、對重要辦學資源的配置問題；事關(guān)校園安全穩(wěn)定和群體事件、突發(fā)事件的緊急處置等問題時，要引入風險管理，既要有前瞻性，以學校未來發(fā)展和全局利益為目標，又要有可行性，要全面充分地考慮師生對決策事項的認同感和承受能力。對涉及師生切身利益的決策活動，應(yīng)預(yù)先以召開聽證會、咨詢會、民意調(diào)查等多種形式征詢師生意見。高等學校立足充滿挑戰(zhàn)與活力的改革發(fā)展過程的新形勢下，必然面臨與充斥著諸多不可知因素與不穩(wěn)定因素，將風險管理融入高校發(fā)展的特殊性與復雜性之中，尋求一種具有高校特色的科學、合理、有效的決策風險管理顯得尤為重要。

二、高校重大事項決策風險管理的原則

（一）適應(yīng)內(nèi)外環(huán)境原則

高校的決策環(huán)境包括內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境。高校決策的外部環(huán)境包括社會環(huán)境、政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、文化環(huán)境和生態(tài)環(huán)境等，隨著多元主體辦學改革以及高校與外部聯(lián)系的緊密性，外部環(huán)境對高校決策活動的影響越來越明顯。從內(nèi)部看，高校內(nèi)部存在著多元利益主體，主要有學術(shù)人員、學生、管理人員、工勤人員、外聘人員等。高校的內(nèi)外部環(huán)境對高校管理工作產(chǎn)生著重要影響，因此，在進行高校重大事項決策時必須全面分析和預(yù)測高校內(nèi)外部環(huán)境的相關(guān)因素，既要利用好外部環(huán)境提供的機遇和發(fā)展，又要有效規(guī)避外部環(huán)境可能給高校帶來的風險；既要尊重內(nèi)部各類主體的權(quán)利與地位，營造良好內(nèi)部環(huán)境，又要著眼未來發(fā)展，恰當處理決策中的各類問題，給決策和執(zhí)行營造有利的內(nèi)外環(huán)境。

（二）尊重高校學術(shù)特性原則

高等學校以創(chuàng)造知識、傳播知識、轉(zhuǎn)移知識為主要任務(wù)，所有的活動都以知識為核心展開。知識傳播、創(chuàng)造、轉(zhuǎn)移的主體是學術(shù)人員（包括教師和所有專業(yè)技術(shù)人員），對本學科、專業(yè)、課程的理解和研究、深化學術(shù)造詣是教師和專業(yè)技術(shù)人員的職能和責任。在學術(shù)活動為核心的學校管理活動中，學術(shù)人員治學是學校決策管理中的重要組成部分，從而，教師和專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)對學校的學術(shù)活動有充分的發(fā)言權(quán)和決策參與權(quán)。因此，高校的決策活動應(yīng)遵循高校的學術(shù)特性原則，在重要事項決策中，充分組織與吸收高校的學術(shù)人員參與到?jīng)Q策過程中，特別是對學術(shù)政策、學術(shù)發(fā)展、學術(shù)規(guī)劃等學術(shù)事務(wù)的決策活動。

（三）遵循科學決策原則

高校重大事項決策必須遵循科學的決策機制和程序?？茖W的決策原則應(yīng)包含中樞決策系統(tǒng)、有效的信息系統(tǒng)、客觀公正的審議系統(tǒng)、高效的執(zhí)行系統(tǒng)和完備有效的控制系統(tǒng)等五個部分組成。這五個部分在高校重大事項決策以及實施決策過程中，既要職責分明、分工明確，又要互相配合、協(xié)同制定。只有建立健全決策活動的各個子系統(tǒng)，高校重大決策的風險管理才會形成持續(xù)效果。三、高校重大事項決策的風險管理

流程探析 一般來說，風險管理包括風險管理體系、框架和流程。我國高校實行的是黨委領(lǐng)導下的校長負責制，這一領(lǐng)導體制基本決定了相對穩(wěn)定的決策風險管理體系與框架，而基于流程對高校重大事項決策風險管理進行研究有著重要現(xiàn)實意義。

（一）合理辨識高校決策風險

有效合理地辨析識別風險是風險管理的重要基礎(chǔ)。當前，我國高校正處在巨大的變革時期，校區(qū)改擴建、院校的合并、教學設(shè)施的更新、生源競爭、管理體制改革、中外合作辦學等，這些變革都會使高校的管理及其運行出現(xiàn)諸多不確定因素，這些不確定因素一方面表現(xiàn)為發(fā)展機遇，另一方面則可能轉(zhuǎn)化為風險。為了科學有效地識別和管理高校的風險，必須預(yù)先準確找出高校的風險領(lǐng)域。依據(jù)主動適應(yīng)高校內(nèi)外環(huán)境原則，高校的風險領(lǐng)域主要包括外部和內(nèi)部兩個部分，外部環(huán)境風險主要指宏觀環(huán)境對高校產(chǎn)生的不利影響，包括政治上國家政策的變化對高等教育產(chǎn)生的影響、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整及市場激烈競爭給高等學校帶來的影響；內(nèi)部風險，則指的是高校自身活動、各種主體利益調(diào)整引起的風險。根據(jù)高校自身活動進行分類，可以把高?；顒臃殖山虒W、科研、招生與就業(yè)、資金運作、基礎(chǔ)能力支持、內(nèi)部管理與后勤等組成部分，通過分析各個部分的活動特性、發(fā)展趨勢以及所處環(huán)境，可以相應(yīng)分析與辨識高校各個領(lǐng)域存在的主要風險。但實際操作中，高校內(nèi)外部風險的劃分是相對的，兩者實質(zhì)上往往是緊密相連的。

高校應(yīng)建立識別對高校發(fā)展愿景及其管理目標構(gòu)成潛在危險的方法或機制，能夠識別風險并對危及高校發(fā)展目標的行為盡早發(fā)出預(yù)警。我國高?？梢詤⒖紘飧咝ｏL險防控模式，建立監(jiān)控教育質(zhì)量的日常質(zhì)量保證機制，包括各學院、各部門的年度報告、各類外部評估檢查人員的報告、統(tǒng)計報告和階段性總結(jié)報告等。高校的這些質(zhì)量及風險防范保證機制會提供豐富的信息，能直接或間接地用于風險識別和評估。此外，高校管理人員也可以通過制作風險檔案、開展風險調(diào)查、財務(wù)報表分析等科學方法對高校運營過程中可能發(fā)生的風險因素進行預(yù)測、感知和統(tǒng)計，識別高校面臨的客觀風險源和主觀風險源，判斷所發(fā)現(xiàn)或預(yù)測的因素是否存在，以及這些因素的影響程度。

高校還可以結(jié)合自身實際，建立一套風險評估系統(tǒng)。首先，應(yīng)形成廣泛的數(shù)據(jù)收集網(wǎng)絡(luò)，在主要部門及關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)建立數(shù)據(jù)收集點，對高校在運行過程中的學科專業(yè)設(shè)置、教育教學、招生就業(yè)、資金籌措、安全保障等主要活動所面臨的不確定因素與潛在風險因素進行收集、整理，形成分類、量化、系統(tǒng)的數(shù)據(jù)源，為進行風險評價提供數(shù)據(jù)資料。其次，應(yīng)建立一個風險評價平臺，運用統(tǒng)計、計算、定性等分析方法，對數(shù)據(jù)收集網(wǎng)絡(luò)收集并已經(jīng)整理的各項風險數(shù)據(jù)進行識別、計算、分析，得出客觀的風險評價結(jié)果，并為高校應(yīng)對與處理風險提供決策依據(jù)。最后，應(yīng)有可靠的結(jié)果反饋機制，將風險評估的結(jié)果及時、準確地反饋給相關(guān)管理部門和管理環(huán)節(jié)，保證有效信息的流通與對稱。

（二）科學評估高校決策風險

風險的評估包括兩個方面的內(nèi)容，即風險的估計和評價。風險估計就是對已經(jīng)識別出的風險進行估量，給出某一風險發(fā)生的概率。對于風險的估計可以加深對高校重大事項決策本身和環(huán)境的理解，進一步尋找實現(xiàn)重大事項決策目標的可行方案，使重大事項決策所有的不確定性和風險因素都經(jīng)過系統(tǒng)而又有條理的考慮，剖析不確定性對重大事項決策其它各個方面的影響，估計和比較重大事項決策的各種方案或?qū)嵤┞肪€的風險大小，從中選擇帕累托最優(yōu)方案或?qū)嵤┞肪€。

對識別出來的風險可以從以下三個方面予以評價：（l）風險發(fā)生的時間性評價，即對風險可能發(fā)生于重大事項決策活動以及執(zhí)行過程的哪個時間段、哪個環(huán)節(jié)步驟上，進行評價。在實際決策活動中，風險的發(fā)生與演變有時會出現(xiàn)比較明顯的階段性特征，通過對這一特征的分析與評價，發(fā)現(xiàn)并把握風險的自身規(guī)律性即風險發(fā)生的概率，將對決策活動中的風險預(yù)警有著重要的作用。（2）風險影響程度的級別性評價。風險的級別即風險的影響程度，評價高校重大事項決策風險的影響程度非常重要，有的風險影響范圍和程度較小，有的風險影響范圍和程度很大，可能導致整個重大事項決策的失敗，造成校園甚至社會的不穩(wěn)定。作為決策層，不可能一識別到風險性的存在，就撤銷決策。要既不過分受限于對決策活動風險性的恐懼，又要重視對所有風險的發(fā)現(xiàn)及程度評價，預(yù)先找準、善于抓住影響力范圍及程度大的風險進行評價、分析與對策。（3）風險發(fā)生及過程的可控性評價。任何風險都并非空穴來風，都有其產(chǎn)生與形成的源頭，比如內(nèi)部因素的變化、外部環(huán)境的干擾、突發(fā)事件的發(fā)生、主客觀人為的失誤等。在決策活動中引入風險發(fā)生及過程的可控性評價，目的就是為了準確界定哪些風險是可以控制的，哪些是非人力可控的，從而形成相應(yīng)的風險應(yīng)對與責任分擔等風險管理方案。

（三）高校決策風險管理具體策略

高校內(nèi)部管理機構(gòu)在高校風險管理中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，辨識、評估和處置學校所面臨的各種風險主要都應(yīng)由內(nèi)部管理機構(gòu)來完成。

1.確定風險管理目標

學校內(nèi)設(shè)各級機構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身的業(yè)務(wù)范圍及工作職責，根據(jù)學校事業(yè)發(fā)展目標，確定風險管理領(lǐng)域及目標，對可能的風險進行識別和估測，盡量減少或者避免損失的發(fā)生。比如，當前矛盾比較集中的校區(qū)土地置換問題、高校貸款還債帶來的資金安全問題、新校區(qū)興建及大面積擴建與生源減少趨勢之間的矛盾、高?，F(xiàn)代大學制度改革中帶來的更為廣泛、深刻的高校法人自主權(quán)力運用和發(fā)揮的問題，以及高校學生管理、固定資產(chǎn)管理、運行過程中的校園安全、師生健康、突發(fā)事件等風險性問題。高校內(nèi)部管理涉及方方面面，只有各相關(guān)部門風險管理目標確定、風險評價科學、風險控制得力，才能真正保證和維持高校教學科研工作的正常運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)高校的事業(yè)發(fā)展目標。

2.建立權(quán)責分明的組織架構(gòu)

建立權(quán)責分明的組織架構(gòu)對于高校風險管理具有非常重要的意義。我國高校實行的是黨委領(lǐng)導下的校長負責制，與西方高校的大學董事會領(lǐng)導下的校長負責制有所不同。這種領(lǐng)導制度有益于建立相對穩(wěn)定的決策風險管理體系，但由于種種原因，黨委領(lǐng)導下的校長負責制在具體的制度運轉(zhuǎn)過程中，也存在著一些不和諧現(xiàn)象。例如，少數(shù)高校黨政不分，關(guān)系不順，缺少風險防范意識，出現(xiàn)問題后便相互推諉，推卸負責，難以在高校管理中形成科學、民主的管理秩序。因此，高校建立權(quán)責分明的組織架構(gòu)，對于建立有效的高校風險管理體系是十分必要的。

首先，應(yīng)理順和完善黨委領(lǐng)導下校長負責制的管理機制。在當前教育體制改革和發(fā)展的形勢下，理順黨委與校長的關(guān)系、明確黨委與校長的職責將是高校建立權(quán)責分明的組織架構(gòu)的基礎(chǔ)。在黨委領(lǐng)導下的校長負責制中，黨委的職責應(yīng)是統(tǒng)籌領(lǐng)導學校的全局工作，對學校全局性、戰(zhàn)略性、根本性的重大事項作出決策，并監(jiān)督重大決策的執(zhí)行情況；校長的職責是執(zhí)行黨委的決定，全面負責學校教學、科研和行政管理等工作，并對學校教學、科研和行政管理等業(yè)務(wù)工作進行研究和決定。此外，還要充分體現(xiàn)學術(shù)委員會或教授委員會在學校決策活動中的重要作用，特別是對學術(shù)事務(wù)的決策或參與決策。按照上述決策議事程序，高校決策活動的風險管理應(yīng)該遵循“誰決策、誰評估、誰控制”的原則，這種制度設(shè)計有利于建立高校內(nèi)部各決策主體之間相互配合、責任明確的制度結(jié)構(gòu)和關(guān)系，有利于明確決策活動風險管理的主體及其責任意識。

其次，重新定位內(nèi)部控制機構(gòu)?？茖W合理的組織架構(gòu)既是現(xiàn)代大學制度的要求，也是實行風險管理的前提。合理的內(nèi)部控制機構(gòu)能夠明確劃分學校的決策層、管理層、監(jiān)督層及實施層的職能和責任，形成各層級之間的執(zhí)行關(guān)系與制衡關(guān)系，保證高校各項決策活動的有效運行和適時的風險監(jiān)控。高校還可通過建立董事會，或者成立風險管理委員會等類似機構(gòu)來保障重大決策的風險管理。這類機構(gòu)的設(shè)置，可加強高校的戰(zhàn)略化管理，建立風險管理理念，營造高校的風險管理文化建設(shè)，對其風險情況進行全過程評估，在風險和收益之間進行權(quán)衡并作出決策建議，為高校重大事項的決策和執(zhí)行提供參考和監(jiān)管，減少不利的事件發(fā)生。在運行機制上，風險管理委員應(yīng)定期向黨委會、黨委常委會或者校長辦公會報告風險管理分析和評測報告。

3.提高高校決策風險管理的文化自覺

“文化自覺”[4]是指生活在一定文化中的人對其文化有“自知之明”，充分認識、明白它的來歷、形成過程、所具有的特色和發(fā)展的趨向。風險管理文化自覺是指決策層在決策活動中對風險識別和風險控制過程中的一種價值取向和自覺狀態(tài)，表現(xiàn)在高等院校中，是高校決策者在決策思維上對風險意識的一種自覺狀態(tài)，即對具體決策行為和決策責任的風險意識的自覺。因此，高等院校各級領(lǐng)導干部在具體的決策實踐活動中，不僅要樹立風險管理意識，還應(yīng)建立對決策活動風險管理的反思，通過認識、實踐、反思、再認識這一過程，逐漸實現(xiàn)決策風險管理的文化自覺，由決策的風險管理自覺意識，實現(xiàn)對決策活動風險管理的自覺行動、自覺控制，從而形成主動積極的風險管理及防控機制，從而真正提高高等院校決策的科學化水平。

（四）有效的風險監(jiān)控

當前，一些高校的決策評價監(jiān)控系統(tǒng)還不夠健全，仍然時常出現(xiàn)重制度供給、輕制度執(zhí)行的情況，一部分高校還不同程度的存在著隨意更改決策、中止決策以及決策監(jiān)督缺位和決策失誤相互推諉責任等問題。對高校重大事項的決策以及決策的實施進行全面監(jiān)控，還要求管理層建立相關(guān)監(jiān)控部門，判定風險管理的運行是否有效，并在必要時加以修訂和更正。通過實行必要有效的監(jiān)控，才能動態(tài)、客觀地反映風險管理的情況，才能根據(jù)條件和環(huán)境的要求而變化。

建立和完善決策的監(jiān)控制度，是確保決策方案實施方向的不可或缺的環(huán)節(jié)；利用決策監(jiān)控系統(tǒng)的決策失誤糾錯改正功能，減少因決策失誤造成的損失；利用決策監(jiān)控系統(tǒng)的決策失誤責任追究制度，增強科學、民主決策的內(nèi)在動力。高校重大事項決策的風險管理機制的建立與完善是一項復雜的系統(tǒng)工程，必須實行有效的監(jiān)控，使決策的制定、實施、后續(xù)工作都在一個相對清晰明了的環(huán)境下井然有序的進行。

此外，決策后的監(jiān)督檢查也是高校重大事項決策取得實效的有機保障。監(jiān)督在很大程度上影響著風險管理，一個有效的監(jiān)控系統(tǒng)將有利于風險管理的進行，甚至可能決定著風險管理的成敗。在高校重大事項決策體系的建設(shè)中，監(jiān)控制度的建設(shè)與完善是將始終是十分重要的部分。

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