陳崇麗

加強銀行重要業(yè)務領域案件風險防控的思考

陳崇麗

據有關方面統計，近幾年銀行業(yè)金融機構案件集中發(fā)生在柜面業(yè)務、貸款業(yè)務、票據業(yè)務、銀行卡、電子銀行等重要業(yè)務領域。在當前銀行業(yè)快速發(fā)展、業(yè)務經營日益多元化情況下，加強重要業(yè)務領域案件防范工作，對于確保銀行科學發(fā)展具有十分重要的意義。為此，本文擬通過對重要業(yè)務領域內外部經濟案件的特點、發(fā)案風險點和案件風險的主要表現形式等進行分析研究，探討重要業(yè)務領域防控案件的對策措施。

一、重要業(yè)務領域案件多發(fā)易發(fā)的主要原因

1.對員工開展思想教育不夠。重要業(yè)務領域發(fā)生的每一起案件，都與人的思想道德有關，與員工隊伍建設有關。少數管理人員沒有把案件防范納入經營管理的重要組成部分，履行案防職責不到位，對染上賭博惡習、炒股、買彩票虧本以至人生觀、價值觀扭曲的員工，疏于教育和管理；對他們的思想蛻變、社會交往、不良嗜好不了解及不掌握，思想行為動態(tài)排查流于形式，致使因員工道德觀念喪失引發(fā)的案件風險未能得到有效遏制。

2.對基層機構監(jiān)督管理不力。部分銀行業(yè)金融機構偏重基層機構負責人業(yè)績指標的考核，相對忽視職業(yè)道德的監(jiān)管，基層機構負責人權力運行缺乏有效的監(jiān)督制衡。部分基層機構負責人在貫徹落實科學發(fā)展觀的問題上存在偏差，沒有深刻認識成本與收益、風險的關系，對本單位存在的重大風險隱患心中無數，業(yè)務發(fā)展與風險防控失衡、市場營銷與基礎管理錯位。

3.對違章違紀行為制約不足。個別銀行執(zhí)行內控制度不到位，業(yè)務管理流程不完善，約束功能低，不能有效防范內部經濟案件，特別是難以有效防范內外勾結團伙作案，導致員工違規(guī)現象前清后溢。崗位制約失衡，重要崗位人員兼職與本崗位相沖突的工作，輪崗、換崗和強制休假制度執(zhí)行不力，為一些人利用職務作案提供了機會。檢查監(jiān)督的有效性、獨立性、嚴肅性、專業(yè)性不強，圍繞單一業(yè)務條線展開檢查，不同業(yè)務條線之間缺少相互溝通，無法實現流程式的全面檢查，難以發(fā)現、排除某些潛藏較深的隱患問題。

二、加強銀行重要業(yè)務領域案件風險防控的建議

案件防范是銀行管理的永恒主題，是貫徹科學發(fā)展觀的具體行動，重要業(yè)務領域案件風險的復雜性、延后性特征，決定了落實科學發(fā)展觀是提高案防水平的關鍵，只有以科學發(fā)展觀來指導案防工作，突出抓理念轉變、抓制度建設、抓流程改造、抓監(jiān)督評價，做實重要業(yè)務領域案件防范工作，才能牢牢掌握案防工作的主動權。

1.健全抵御案件風險的責任機制。重點抓好案件防范責任分解、考核評價和責任追究等環(huán)節(jié)，切實將案件防范工作融入經營管理各個領域。一是分解落實案防責任。按照案件防范工作責任制要求，分解落實案防責任，將案防責任延伸細化到各層面，分解到崗、落實到人，建立起以流程管理為基礎的責任鏈，避免案防責任懸空。通過明確的責任劃分、科學的壓力傳導、清晰的管理條線來組織和推動案防工作的開展。二是強化責任考核。完善經營績效考核體系，將案件風險成本引入績效考核，加大分支行長經營績效考核中案件指標考核的力度，實行內部案件與分支行行長薪

酬掛鉤，對發(fā)生大案和隱瞞不報的分支行負責人扣減薪酬。三是嚴肅責任追究。結合銀監(jiān)會《嚴禁柜臺違規(guī)行為防范案件風險的工作意見》和中國工商銀行《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》等制度要求，重點查處違規(guī)行為，加大責任追究力度，不僅要對因責任不落實、疏于職守導致嚴重違規(guī)事件或案件發(fā)生的責任人依規(guī)依紀嚴肅處理，也要對開展案防工作不力導致風險隱患突出、嚴重違規(guī)問題屢查不改的責任人通過經濟、行政手段予以處理。

表1 重要業(yè)務領域案件風險防范的重點、難點問題一覽表

風險點問題內容防范措施銀行卡1.存在同一持卡人在同一商戶頻繁進行大額刷卡消費異常交易現象，可能會引發(fā)偽冒卡欺詐風險，持卡人與商戶勾結進行刷卡套現風險。2.未及時組織清理已打未發(fā)銀行卡。嚴格落實商戶準入制度和商戶實名制，加強對商戶的監(jiān)控和管理，對商戶的交易量突增、頻繁出現大額或整數交易等可疑異?，F象，要及時上門調查核實，對已確認協同持卡人套現的商戶，應采取警告、解約取消商戶收單資格。

表2 重要業(yè)務領域案件風險提示表

2.鞏固抵御案件風險的思想防線?！敖鹑跈C構千風險萬風險，歸根到底都是人的風險”。再好的思路最終要靠人來實施，再好的制度最終要靠人來執(zhí)行，只有把案防教育作為基礎工程來抓，才能消除思想源頭案件風險。一是加強對管理人員的合規(guī)教育。開展合規(guī)經營理念、法律法規(guī)、職業(yè)道德、行為規(guī)范教育，引導管理人員深刻認識和準確把握市場、效益、風險三者之間的關系，樹立正確的人生觀、價值觀及業(yè)績觀和“平安就是效益、合規(guī)創(chuàng)造價值”、“案件防控是經營管理重要組成部分”的理念。二是抓實對基層員工的警示教育。繼續(xù)通過解讀、問答、講座、測試等形式多樣的活動，組織基層員工學習《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》、《員工行為守則》、《員工行為禁止性規(guī)定》和案件處置三項規(guī)定等制度辦法，促進員工增強案防意識，掌握業(yè)務的操作流程和關鍵環(huán)節(jié)風險防控技能，做到熟知制度、執(zhí)行制度。三是加強員工行為風險管理。健全配套的選拔、任用和獎懲辦法，對員工特別是重要崗位人員實行動態(tài)監(jiān)管，有效防范權力失控、行為失范。深入開展員工異常行為動態(tài)分析排查，在充分發(fā)揮家訪、走訪客戶等常規(guī)排查手段基礎上，利用科技手段監(jiān)測員工異常資金行為，通過定期查詢個人信貸管理系統、信用卡風險監(jiān)測系統、業(yè)務運營風險管理系統等，監(jiān)測員工個人貸款、信用卡使用及大額資金往來情況，對發(fā)現有異常行為的員工，區(qū)別情況，采取批評教育，限期整改、待崗或調崗等手段，及早消除思想源頭風險隱患。

3.夯實抵御案件風險的管理基礎。圍繞重要業(yè)務領域，多措并舉，積極開展案件風險防控工作。一是健全分析預警機制。堅持并不斷完善案防分析會制度，制定清晰的專業(yè)、專題案防分析會議流程，結合銀行業(yè)金融結構案件發(fā)生的特點、規(guī)律，圍繞重要業(yè)務領域存在的隱患問題進行分析，指導基層行認真梳理、準確掌握本單位的風險點、風險領域，動態(tài)監(jiān)測、糾改存在問題。二是嚴格落實案防工作措施。認真落實重要業(yè)務領域案件風險防控措施，增強制度執(zhí)行力。針對易發(fā)案的風險環(huán)節(jié)，落實代發(fā)工資專人負責、雙人辦理制度，加強數據交接簽收、上傳處理等環(huán)節(jié)的管理，防范代發(fā)工資操作風險。堅持網銀U盾本人辦、交本人原則，防止不法分子利用網銀詐騙客戶資金，并將風險轉嫁給銀行。嚴格執(zhí)行客戶經理“十嚴禁”相關規(guī)定，規(guī)范客戶經理的營銷行為，促進客戶經理廉潔從業(yè)。認真執(zhí)行信貸作業(yè)流程規(guī)定，嚴格防范貸前調查和貸時審查、審批不嚴不實，有效落實嚴防貸款“五假”的工作要求。三是整合梳理規(guī)章制度。根據業(yè)務改革發(fā)展變化趨勢，及時廢除過時制度，整合交叉和沖突制度，彌補缺失制度，優(yōu)化不切合實際、難以執(zhí)行的制度，杜絕管理“斷層”和風險控制“盲區(qū)”，形成用制度規(guī)范操作行為、按制度辦事、靠制度管人的機制。四是增強系統剛性控制。關注并及時整改各類操作系統可能存在的漏洞，通過升級、投產新版本、新系統，將相應的規(guī)章制度和管理要求融入并固化在系統控制和操作流程中，依托科技手段，用系統硬控制避免人情操作，減少制度落實中的人為可變因素，形成對風險點的剛性約束。

4.完善抵御案件風險的監(jiān)督體系。整合業(yè)務部門、內控合規(guī)和紀檢監(jiān)察監(jiān)督資源，形成監(jiān)督合力，實現監(jiān)督職能互補。一是整合監(jiān)督資源。以風險為導向、以增值為目的，由業(yè)務部門、內控合規(guī)和紀檢監(jiān)察部門圍繞“權、錢、人”重要領域開展監(jiān)督檢查，研究分析問題產生的根源，強化發(fā)現問題的整改落實。二是突出監(jiān)督重點。在信用風險和市場風險受經濟周期影響可能進一步放大的環(huán)境下，持續(xù)強化對信貸、業(yè)務運營和外部欺詐關鍵風險領域的監(jiān)控。充分發(fā)揮業(yè)務運營風險管理系統、視頻監(jiān)控系統和有關業(yè)務系統非現場監(jiān)測分析功能，加大對現金柜臺、賬戶開立、個人網銀注冊、員工自辦業(yè)務、個人理財操作、大額存取款、異常資金劃付等關鍵風險環(huán)節(jié)的監(jiān)控力度，及時發(fā)現并解決存在的問題。加強對信貸領域的監(jiān)督，督促落實貸前調查、貸時審查和貸后管理制度，對人為因素造成貸款損失的堅決追究其責任。三是提高監(jiān)督質量。業(yè)務部門對基層行執(zhí)行規(guī)章制度情況開展檢查，從注重憑證、賬簿、資料的平面檢查為主，向業(yè)務操作全流程的縱深追蹤檢查轉移，切實增強檢查監(jiān)督實效。探討運用六西格瑪和現代審計軟件等工具，逐步提升監(jiān)督的科技含量。

欄目主持：張 奕