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摘要：小微企業(yè)融資難問題一直是學(xué)術(shù)理論界關(guān)心的話題，也是小微企業(yè)面臨生存發(fā)展?fàn)畲蟊仨氁鉀Q的難題。本文通過對(duì)小微企業(yè)存在的意義，以及融資過程遇到的困難進(jìn)行分析，結(jié)合小微企業(yè)所處的環(huán)境給出了具體的建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 融資 困難 分析

近年來，小微企業(yè)已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中不可忽視的力量，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展多元化、擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新等方面體現(xiàn)了重要作用，但融資困難始終是困擾企業(yè)發(fā)展的最大障礙。尤其是2012年以來，我國宏觀經(jīng)濟(jì)下滑，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，營(yíng)業(yè)收入乏力，經(jīng)營(yíng)成本持續(xù)高漲，導(dǎo)致小微企業(yè)在長(zhǎng)三角、珠三角等地出現(xiàn)了大批的倒閉潮和跑路潮，造成了一定的經(jīng)濟(jì)影響和社會(huì)不安定因素。盡管各級(jí)政府采取了一定的措施改善小微企業(yè)的融資環(huán)境，但并未得到有效的解決。部分企業(yè)主曾認(rèn)為企業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀較2008年國際金融危機(jī)時(shí)更加困難，融資難問題比以往任何時(shí)刻都更加突出，融資面臨前所未有的困難。小微企業(yè)相對(duì)于大中型企業(yè)而言，在人力物力等方面有明顯的不足，在競(jìng)爭(zhēng)中處于弱勢(shì)地位。然而，小微企業(yè)作為一個(gè)整體，對(duì)于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有重要的作用，具體包含以下幾個(gè)方面：

1 發(fā)展小微企業(yè)具有重要作用

1.1 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)多樣化發(fā)展，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)?，F(xiàn)在我國經(jīng)濟(jì)從高速增長(zhǎng)逐步向穩(wěn)定增長(zhǎng)時(shí)期過渡，小微企業(yè)對(duì)于經(jīng)濟(jì)能否保持更有創(chuàng)新活力的增長(zhǎng)，具有不容忽視的作用。從小微企業(yè)所處的行業(yè)來看，絕大部分是生產(chǎn)與人民生活健康息息相關(guān)的輕紡、家電、食品、飲料等多行業(yè)，具有品種多樣、生產(chǎn)規(guī)模靈活，以小型加工行業(yè)和服務(wù)業(yè)所占居多，為生產(chǎn)消費(fèi)品的穩(wěn)定有效做出了一定的貢獻(xiàn)。小微企業(yè)自身具有創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、穩(wěn)定社會(huì)環(huán)境的重要作用。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，小微企業(yè)在創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)方面的作用越來越重要。隨著經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入發(fā)展，尤其是新農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)的逐步推進(jìn)，如何有效地解決失地農(nóng)民的再就業(yè)問題，使其合理有效的體現(xiàn)其能動(dòng)性，是各級(jí)政府不容忽視的一個(gè)問題。而小微企業(yè)具有投資少、對(duì)勞動(dòng)力的專業(yè)技術(shù)水平要求不高，可以吸納更多的失業(yè)人員和農(nóng)村剩余勞動(dòng)力。

1.2 主動(dòng)要求創(chuàng)新，滿足多樣化需要和深化企業(yè)發(fā)展。企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中，小企業(yè)具有產(chǎn)業(yè)規(guī)模小、資本投入少、技術(shù)門檻低、經(jīng)營(yíng)方式多樣等特點(diǎn)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，企業(yè)的生命周期不斷縮短，企業(yè)主的危機(jī)意識(shí)比較強(qiáng)，更具備求生存謀發(fā)展的動(dòng)力，使其更加主動(dòng)地進(jìn)行市場(chǎng)的定位和分析，創(chuàng)造性的滿足消費(fèi)者的需求，快速掌握市場(chǎng)發(fā)展的契機(jī)，活躍了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，滿足了不同層次的需求。與此同時(shí)，在企業(yè)改革的過程中，由于小企業(yè)自身具備經(jīng)營(yíng)方式靈活，企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)意識(shí)強(qiáng)烈，往往都會(huì)是針對(duì)某一行業(yè)的小企業(yè)進(jìn)行改革試點(diǎn)，如果成功后再進(jìn)行大面積的推廣和宣傳，在一定程度上為深化改革起到了作用。

1.3 分析自身優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)。中小企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)靈活，形式多樣，同時(shí)資本投入小，在面臨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，在需求增長(zhǎng)放緩、成本持續(xù)上漲的情況之下，小微企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇異常嚴(yán)俊。企業(yè)會(huì)更多的從自身優(yōu)勢(shì)出發(fā)，主動(dòng)尋找新的突破點(diǎn)，進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)，如擴(kuò)大自主品牌的建設(shè)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營(yíng)，自主研發(fā)新產(chǎn)品的建設(shè)，提升產(chǎn)品質(zhì)量，為進(jìn)一步走高端路線做準(zhǔn)備。

2 小微企業(yè)融資困難的原因

2.1 小微企業(yè)無力滿足抵押式擔(dān)保，擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)極高。在現(xiàn)行的貸款程序中，大部分銀行需要小微企業(yè)進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)的抵押擔(dān)保，才準(zhǔn)予發(fā)放經(jīng)營(yíng)所需的貸款。由于絕大部分小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)簡(jiǎn)陋，只能將有限的資金來維持企業(yè)正常的運(yùn)轉(zhuǎn)，沒有足夠的廠房和設(shè)備可以提供有效的擔(dān)保。即使小微企業(yè)自己采用擔(dān)保鏈的形式來解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之所需，但實(shí)際情況卻不容樂觀，往往一家企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)觸及產(chǎn)業(yè)鏈上的其他相關(guān)企業(yè)，加之小微企業(yè)本身資金實(shí)力有限，往往因?yàn)閾?dān)保了相關(guān)企業(yè)，就面臨著破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而造成整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)危機(jī)，對(duì)行業(yè)的發(fā)展極為不利。

2.2 信息不對(duì)稱問題突出。小微企業(yè)由于自身的組織結(jié)構(gòu)有限，缺乏高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員對(duì)其建立符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)報(bào)表以及信用記錄等相關(guān)信息，而小微企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況、企業(yè)主的信用狀況作為金融機(jī)構(gòu)一般很難通過硬信息方面直接獲取，使信息不對(duì)稱的問題進(jìn)一步加大，無法判斷小微企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況，銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)和不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步提高，進(jìn)而銀行方面選擇慎貸、惜貸。

2.3 缺乏適宜小微企業(yè)融資的金融業(yè)務(wù)模式。傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)從資金安全的角度考慮傾向于把資金使用給大中型企業(yè)，資金安全有保障，但對(duì)于小微企業(yè)而言，銀行難以根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表來判斷企業(yè)的信用狀況，而且對(duì)小微企業(yè)貸款從控制成本和風(fēng)險(xiǎn)角度來講沒有大中型企業(yè)有效，進(jìn)而使小微企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)獲取貸款有了障礙。

2.4 法律法規(guī)不健全，政策監(jiān)管缺失。政府對(duì)于小微企業(yè)的金融支持力度的認(rèn)識(shí)不夠，沒有形成相關(guān)的法律規(guī)范，或是實(shí)際發(fā)生的情況沒有相應(yīng)的法律可以進(jìn)行約束。尤其是近兩年發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)融資風(fēng)生水起，在一定程度上緩解了小微企業(yè)的融資問題，但處于無準(zhǔn)入、無規(guī)范、無監(jiān)管的狀態(tài)，導(dǎo)致了一批網(wǎng)絡(luò)融資企業(yè)倒閉，投資者的資金遭受損失，作為互聯(lián)網(wǎng)金融最活躍的分子，網(wǎng)絡(luò)融資的發(fā)展期待著在政府監(jiān)管下的良性發(fā)展。

3 相關(guān)建議

3.1 提高會(huì)計(jì)管理人員技能，減少信息不對(duì)稱的影響。小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)盡可能的聘用專業(yè)的財(cái)會(huì)人員，提高可供銀行具體采用的硬信息如：財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)信息披露、會(huì)計(jì)制度規(guī)范等內(nèi)容，同時(shí)銀行或是相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在批量貸款中的應(yīng)用，創(chuàng)造性的解決傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)針對(duì)小微企業(yè)貸款信息獲取難、控制風(fēng)險(xiǎn)難、控制成本難等客觀問題，便于新興的金融機(jī)構(gòu)對(duì)于小微企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)信息反饋，盡可能的減少信息不對(duì)稱的影響。

3.2 健全相關(guān)的法律法規(guī)，完善小微企業(yè)擔(dān)保制度。應(yīng)當(dāng)從法律的高度上體現(xiàn)小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的重要作用，確認(rèn)小微企業(yè)的地位。同時(shí)要對(duì)小微企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)過程中，處于弱勢(shì)地位，予以關(guān)注。鼓勵(lì)小微企業(yè)健康發(fā)展，為其生存提供足夠的空間和時(shí)間。多方面的促進(jìn)小微企業(yè)的融資渠道，降低小微企業(yè)的融資門檻以及信息瓶頸。充分發(fā)揮政府在擔(dān)保過程中的主導(dǎo)作用，解決小微企業(yè)的可供擔(dān)保能力。借鑒商業(yè)性擔(dān)保的服務(wù)模式，以政府作為保證機(jī)制，解決小微企業(yè)在融資過程中無抵押物的困境。

3.3 充分發(fā)揮政府的角色，服務(wù)好小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。政府歷來在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展中起著微妙的作用，小微企業(yè)更是重要。與其相關(guān)的金融管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)小微企業(yè)提供全方面的服務(wù)，改善小微企業(yè)融資難的客觀環(huán)境，幫助小微企業(yè)獲得資金，快速發(fā)展，同時(shí)在制度體系上要防范金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)，成為一個(gè)全方位的服務(wù)者。

3.4 建立適應(yīng)于小微企業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)模式。越來越多的銀行都在重視小貸業(yè)務(wù)，甚至一談銀行轉(zhuǎn)型，必講小微貸款的模式。小微企業(yè)由于自身缺乏硬信息，決定了銀行方面要想更好的開展小微貸款業(yè)務(wù)就必須對(duì)傳統(tǒng)的貸款模式進(jìn)行改革，應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的實(shí)際情況采用關(guān)系型貸款模式，通過專業(yè)的客戶經(jīng)理掌握企業(yè)的軟信息，及時(shí)跟進(jìn)審批制度。

小微企業(yè)在融資過程中面臨著諸多的困難，嚴(yán)重影響其生存和發(fā)展，政府、行業(yè)和企業(yè)三方都應(yīng)當(dāng)提高自身的業(yè)務(wù)能力，同時(shí)應(yīng)當(dāng)借鑒世界范圍內(nèi)的發(fā)達(dá)國家在小微企業(yè)融資過程中的經(jīng)驗(yàn)。

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