周南

摘要：次貸危機(jī)的爆發(fā)引起全球?qū)τ诮鹑诒O(jiān)管的高度關(guān)注，農(nóng)村地區(qū)的金融監(jiān)管也尤為重要。為促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入制較為寬松，勢(shì)必會(huì)影響日常經(jīng)營活動(dòng)的監(jiān)管有效性。文章根據(jù)我國銀行監(jiān)管目標(biāo)和現(xiàn)實(shí)要求，著眼于現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合和效率提升，就如何完善兩大監(jiān)管手段進(jìn)行思考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村中小銀行；現(xiàn)場(chǎng)檢查；非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

一、引言

農(nóng)村金融是我國整個(gè)金融體系的重要組成部分。為改善農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分的狀況，近幾年來，銀監(jiān)會(huì)調(diào)整和放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，堅(jiān)持“低門檻，嚴(yán)監(jiān)管”原則，允許成立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。本文的農(nóng)村中小銀行銀行業(yè)監(jiān)管的對(duì)象是指在農(nóng)村地區(qū)范圍內(nèi)依法從事資金信貸業(yè)務(wù)的銀行類金融機(jī)構(gòu)，其主要服務(wù)對(duì)象是當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和農(nóng)村居民，目前主要包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等組織形式。

二、農(nóng)村中小銀行監(jiān)管方式的局限性

農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)所處農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，決定了其還包含著國有商業(yè)銀行沒有的特殊性風(fēng)險(xiǎn)，給當(dāng)?shù)氐你y行帶來更大的不確定性。與國有商業(yè)銀行相比較，農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)具有不同的產(chǎn)權(quán)制度、不同的區(qū)域性、不同的管理水平，決定了對(duì)這類機(jī)構(gòu)的監(jiān)管具有其獨(dú)特性。目前對(duì)農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)采用的是同其它金融機(jī)構(gòu)基本相同的監(jiān)管模式。到現(xiàn)在為止，尚沒有一套單獨(dú)針對(duì)農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管框架。

首先，我們從非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的方式入手。

1.對(duì)新監(jiān)管理念的重視不足

首先是監(jiān)管部門的目標(biāo)出現(xiàn)偏差。實(shí)踐中，監(jiān)管部門以前奉行的是合規(guī)監(jiān)管，現(xiàn)階段逐步過渡到合規(guī)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管并重。合規(guī)監(jiān)管側(cè)重于現(xiàn)場(chǎng)檢查，在實(shí)行新的監(jiān)管理念時(shí)，由于監(jiān)管方式的選擇存在路徑依賴，監(jiān)管部門還是偏重于原有的監(jiān)管模式。

其次，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的重要性與其獲得的監(jiān)管資源不匹配。如香港金管局監(jiān)管部門的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)人員占比是2：3，而銀監(jiān)會(huì)基本上沒有專門從事非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的人員，監(jiān)管人員用于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的時(shí)間和精力相對(duì)較低。

2.數(shù)據(jù)基礎(chǔ)欠真實(shí)準(zhǔn)確

一是數(shù)出多門，銀行內(nèi)部存在會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)及信貸等多種數(shù)據(jù)口徑，各口徑之間不完全對(duì)應(yīng)，造成上報(bào)監(jiān)管部門的數(shù)據(jù)不一致。二是由于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度沒有一般商業(yè)銀行嚴(yán)格，在日常的經(jīng)營業(yè)務(wù)監(jiān)管方面存在的難度更大。例如，2007年中國銀行監(jiān)管協(xié)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管的意見》中在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方向，規(guī)定村鎮(zhèn)銀行在試點(diǎn)期間暫向?qū)俚乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送5張非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表，有條件的村鎮(zhèn)銀行，可以納人非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)，按照商業(yè)銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管要求報(bào)送。因而在實(shí)際操作中，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的數(shù)據(jù)就缺少完整的村鎮(zhèn)銀行的數(shù)據(jù)報(bào)表。

3.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)指標(biāo)和指標(biāo)體系欠合理

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系存在的主要問題有：一是注重對(duì)即時(shí)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，弱化對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。如缺少對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資金運(yùn)用效率較低潛在的收益風(fēng)險(xiǎn)深入分析的工具和能力；二是注重對(duì)單個(gè)指標(biāo)的考核，忽視對(duì)指標(biāo)間聯(lián)系的分析。對(duì)安全性、流動(dòng)性和盈利性指標(biāo)間，缺乏互動(dòng)性的分析指標(biāo)。

4.非現(xiàn)場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)分析及評(píng)價(jià)方式系統(tǒng)化程度較低

我國尚未建立系統(tǒng)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型和預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分析重點(diǎn)仍放在監(jiān)控指標(biāo)的合規(guī)性上。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的時(shí)間較短，缺乏足夠的歷史數(shù)據(jù)全面分析銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，使其僅停留在簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)匯總分析和經(jīng)驗(yàn)判斷，難以起到早期預(yù)警和指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。

現(xiàn)場(chǎng)檢查雖然在中國已經(jīng)實(shí)行較長時(shí)間，但是其還是存在一定的缺陷。

1.現(xiàn)場(chǎng)檢查后評(píng)價(jià)有待加強(qiáng)

銀監(jiān)局盡管出臺(tái)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查后評(píng)價(jià)執(zhí)行辦法》，但尚未對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作進(jìn)行單獨(dú)的質(zhì)量檢查，只是通過報(bào)告評(píng)比的方式鼓勵(lì)各級(jí)檢查部門做出高質(zhì)量的現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告，而對(duì)檢查工作的質(zhì)量是否符合現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，并沒有獨(dú)立的評(píng)價(jià)和考核機(jī)制。

此外，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管這兩種監(jiān)管方式之間的信息互補(bǔ)功能有待于完善。

2.現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作尚未達(dá)到信息共享

各級(jí)監(jiān)管部門對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的功能、作用的認(rèn)識(shí)深淺不一，實(shí)際操作中只有原則性的監(jiān)管責(zé)任制和崗位責(zé)任制，缺乏詳細(xì)而具體的盡職工作指引。因此，對(duì)于如何準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)跟進(jìn)核查措施、采取何種方式等深層次內(nèi)容，未提出規(guī)范性程序和要求也缺乏制度上的問責(zé)。

3.監(jiān)管人員素質(zhì)有待提高，監(jiān)管隊(duì)伍的結(jié)構(gòu)有待改善

由于經(jīng)濟(jì)、金融的快速發(fā)展，新型的銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)管人員提出更高的要求。高素質(zhì)的當(dāng)代大學(xué)生和高端人才考慮到個(gè)人的職業(yè)發(fā)展，不愿進(jìn)軍農(nóng)村地區(qū)，造成目前的農(nóng)村監(jiān)管人員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的缺限。另一方面我國尚沒有實(shí)用有效的監(jiān)管人員培訓(xùn)機(jī)制，沒有針對(duì)不同層次、專業(yè)的監(jiān)管人員制定全員系統(tǒng)全面持續(xù)的培訓(xùn)計(jì)劃，也沒有建立分等級(jí)的監(jiān)管人員資格考核標(biāo)準(zhǔn)，很多監(jiān)管人員對(duì)金融監(jiān)管新知識(shí)、新理念、新技能的培訓(xùn)與學(xué)習(xí)，對(duì)一些新的監(jiān)管手段、技能理解不透徹，掌握和運(yùn)用不熟練，在一定程度上降低了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的效能。

三、完善農(nóng)村銀行業(yè)監(jiān)管方式的對(duì)策及建議

如上所述，我們要針對(duì)農(nóng)村銀行業(yè)監(jiān)管方式存在的不足，強(qiáng)化監(jiān)管功能，進(jìn)一步提高監(jiān)管效能。農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不是國有商業(yè)銀行的“克隆”，需要結(jié)合自身的特點(diǎn)才能有長遠(yuǎn)的發(fā)展。無論是監(jiān)管制度本身還是現(xiàn)行監(jiān)管措施，都有待完善，農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的發(fā)展需要一套有別于國有商業(yè)銀行的、另類的監(jiān)管辦法。這樣既能對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)有所保證，又能夠促進(jìn)銀行業(yè)健康有序地發(fā)展。要提高對(duì)農(nóng)村地區(qū)中小銀行的監(jiān)管工作質(zhì)量和效率，本人建議需從三個(gè)角度考慮。

1.加快技術(shù)改進(jìn)，確?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的真實(shí)性

在數(shù)據(jù)的搜集方面的要求：各級(jí)監(jiān)管部門要對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)采集的各環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)。監(jiān)管部門要求農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在自身加快信息建設(shè)的基礎(chǔ)上，內(nèi)部歸口管理對(duì)外數(shù)據(jù)的發(fā)布，提高報(bào)送數(shù)據(jù)質(zhì)量。實(shí)現(xiàn)對(duì)每個(gè)法人機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的集中管理和資源共享，使非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和其他監(jiān)管手段相互補(bǔ)充，形成監(jiān)管合力，提高監(jiān)管水平。

2.準(zhǔn)確定位對(duì)農(nóng)村地區(qū)中小銀行的監(jiān)管理念

基于以上的分析，強(qiáng)調(diào)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，由于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的真實(shí)有效地基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不能得到，其職能還沒有很好的發(fā)揮，使得風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管在農(nóng)村地區(qū)的執(zhí)行尚未徹底，成為一座“空中樓閣”。為了能保證農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)的安全，所以監(jiān)管部門現(xiàn)階段對(duì)農(nóng)村地區(qū)的銀行監(jiān)管還是依靠合規(guī)監(jiān)管為主。

3.大力培養(yǎng)高素質(zhì)監(jiān)管隊(duì)伍，使得監(jiān)管部門能夠正確有效的監(jiān)管

國際和國內(nèi)金融的發(fā)展腳步不會(huì)因我國金融監(jiān)管人才隊(duì)伍還沒準(zhǔn)備好而稍有放慢，所以，應(yīng)多管齊下，在現(xiàn)有非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人力有限的條件下，要注意處理好監(jiān)管形式與實(shí)效的關(guān)系，合理配置監(jiān)管資源，因地制宜，抓住重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，抓住主要風(fēng)險(xiǎn)，集中精力研究和發(fā)現(xiàn)問題；同時(shí)加快培養(yǎng)適應(yīng)有效銀行監(jiān)管的高素質(zhì)監(jiān)管隊(duì)伍。一是強(qiáng)化銀行監(jiān)管人才的教育培訓(xùn)機(jī)制，不斷提供適合不同崗位、不同層次、不同人員需求的、豐富多彩的培訓(xùn)課程，建立完善教育培訓(xùn)評(píng)價(jià)制度，使教育培訓(xùn)項(xiàng)目在針對(duì)性、實(shí)用性和前瞻性之間找到平衡點(diǎn)，切實(shí)提高教育培訓(xùn)的質(zhì)量和效果。

4.監(jiān)管部門要轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念實(shí)現(xiàn)真正意義上的以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的特點(diǎn)是事中監(jiān)管，在保證了銀行業(yè)的安全性的前提下，爭(zhēng)取更大限度的金融創(chuàng)新。根據(jù)《有效銀行監(jiān)管原則》，有效銀行監(jiān)管是需要考慮被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的效率，因而三種監(jiān)管方式中目前只有風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管這種監(jiān)管方式，考慮到銀行的效率，追求最大程度的金融創(chuàng)新。在這種監(jiān)管模式下，農(nóng)村金融才能健康快速發(fā)展，才能滿足農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。（作者單位：長沙商貿(mào)旅游職業(yè)技術(shù)學(xué)院）

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