王吉恒，金靈，陳欣文

摘 要：從效率方面探索村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。影響銀行技術(shù)效率的因素是多方面的，例如銀行的存貸款支出、日常運(yùn)營(yíng)效率、產(chǎn)品的創(chuàng)新程度等，最終都將反映在其利潤(rùn)上。由于村鎮(zhèn)銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)、擔(dān)保和抵押方式創(chuàng)新不足，信貸成本較高，信貸審批流程繁瑣，因而普遍研究認(rèn)為其效率比一般商業(yè)銀行要低。本文利用超效率的DEA模型，對(duì)廣東省小欖村鎮(zhèn)銀行與其他背景相似的中小商業(yè)銀行進(jìn)行技術(shù)效率的比較實(shí)證分析，發(fā)現(xiàn)小欖村鎮(zhèn)銀行的效率比起其他中小商業(yè)銀行的技術(shù)效率要高。最后，本文分析了小欖村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)勢(shì)以及為其他村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展帶來(lái)的可行借鑒。

關(guān)鍵詞：技術(shù)效率；超效率DEA模型；村鎮(zhèn)銀行；產(chǎn)品與制度創(chuàng)新

中圖分類號(hào)：F832.35 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1008-2697（2014）04-0046-05

一、引言

目前，我國(guó)的農(nóng)村金融改革已進(jìn)入一個(gè)新的階段，重點(diǎn)是如何為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)，以促進(jìn)它們的發(fā)展和擴(kuò)大。村鎮(zhèn)銀行作為銀行金融機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)機(jī)構(gòu)，機(jī)制相對(duì)靈活，依托原有銀行金融機(jī)構(gòu)和其他各方面的優(yōu)勢(shì)，自2007年以來(lái)，取得了快速發(fā)展，對(duì)激活農(nóng)村金融市場(chǎng)，改善農(nóng)村金融組織體系，建立新的農(nóng)村金融供給渠道，改善農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)生了積極影響。

從效率的角度探索村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，具有重要的理論和實(shí)踐意義。其原因是，不同的制度安排，不同的資源，不同的創(chuàng)新思路和不同的管理方法，對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)和發(fā)展有直接影響，進(jìn)而影響整個(gè)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)。由于銀行和制造商不同，其主要功能是經(jīng)營(yíng)貨幣商品來(lái)引導(dǎo)社會(huì)資源配置，銀行效率是銀行對(duì)其資源的有效配置，是銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、投入產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。

由于村鎮(zhèn)銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)、擔(dān)保和抵押方式創(chuàng)新不足，信貸成本較高，信貸審批流程繁瑣，因而普遍研究認(rèn)為其效率比一般商業(yè)銀行要低。廣東省首家村鎮(zhèn)銀行中山小欖村鎮(zhèn)銀行是目前全國(guó)資本規(guī)模最大的村鎮(zhèn)銀行。截止2012年底，小欖村鎮(zhèn)銀行的貸款總額就達(dá)到11.42億元。小欖村鎮(zhèn)銀行在過(guò)去五年內(nèi)增設(shè)了4個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，未來(lái)2年內(nèi)計(jì)劃再增設(shè)5個(gè)網(wǎng)點(diǎn)。其經(jīng)濟(jì)效益和規(guī)模位于國(guó)內(nèi)所有村鎮(zhèn)銀行的首位。本文通過(guò)對(duì)小欖村鎮(zhèn)銀行和其他商業(yè)銀行（或農(nóng)信社）的比較，試圖解答是否排在全國(guó)領(lǐng)先的村鎮(zhèn)銀行的效率依然相對(duì)比其他商業(yè)銀行低，并對(duì)實(shí)證研究的結(jié)論給出解釋，試圖為其他村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供參考意義。

二、超效率DEA模型原理

DEA（Data Envelopment Analysis的縮寫），即數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法，作為一種線性規(guī)劃技術(shù)，通過(guò)對(duì)多種投入和產(chǎn)出的明確考慮，使多個(gè)提供相似服務(wù)的企業(yè)之間的效率得以比較。這種分析方法將多個(gè)投入和產(chǎn)出轉(zhuǎn)化為效率比的分子和分母，而不需要轉(zhuǎn)換到相同的貨幣單位，避開(kāi)計(jì)算每一個(gè)服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)成本。測(cè)量比較效率的DEA模型可以清楚地說(shuō)明投入和產(chǎn)出的組合，比一套經(jīng)營(yíng)比率或利潤(rùn)指標(biāo)更具有綜合性。1978年，Charnes、Cooper和Rhoades提出了DEA最傳統(tǒng)的模型——CCR模型（1）。這個(gè)模型假定規(guī)模報(bào)酬不變，以線性規(guī)劃方法界定生產(chǎn)邊界，然后測(cè)量每個(gè)樣本，即DMU的相對(duì)效率。凡是落在生產(chǎn)邊界上的投入產(chǎn)出的組合是最有效的，其效率值是1。沒(méi)有落在生產(chǎn)邊界上投入產(chǎn)出組合則效率相對(duì)較低，效率值結(jié)余0和1之間。

用DEA方法進(jìn)行比較效率分析時(shí)，有可能出現(xiàn)多個(gè)研究樣本同時(shí)有效即計(jì)算得出的效率值同時(shí)為1的情況，而CCR模型無(wú)法對(duì)同為1的DMU再做進(jìn)一步比較分析。于是Andersen和Perterson于1993年提出DEA的超效率（Super-Efficiency）評(píng)價(jià)模型，可以對(duì)這些有效單元進(jìn)一步進(jìn)行比較分析。

（1）

傳統(tǒng)的DEA模型在對(duì)樣本效率進(jìn)行評(píng)估時(shí)，樣品中的決策單元包含在所有決策單元的集合內(nèi)；相反，超效率模型將該決策單元排出在集合之外，使用其它決策單元投入與產(chǎn)出的線性組合代替。事實(shí)上，這個(gè)模型只是在對(duì)有效單元進(jìn)行效率評(píng)價(jià)時(shí)，去掉了效率指標(biāo)等于1的約束條件，此時(shí)會(huì)得到大于等于l的超效率值。這種方法解決了同為有效決策單元的效率比較分析問(wèn)題，它對(duì)本身并非有效的決策單元無(wú)影響。

綜上所述，DEA模型針對(duì)的是一種相對(duì)效率，用于比較各個(gè)DMU之間的技術(shù)效率。因此，本文通過(guò)超效率的DEA模型，研究小欖村鎮(zhèn)銀行與其他中小商業(yè)銀行之間技術(shù)效率的對(duì)比， 以保證結(jié)果的準(zhǔn)確性。

三、實(shí)證研究

（一）樣本和數(shù)據(jù)的選取

基于研究目的和數(shù)據(jù)的可獲得性，本文在符合選擇標(biāo)準(zhǔn)的25家中小商業(yè)銀行或農(nóng)信社中隨機(jī)選擇5家中小型商業(yè)銀行或農(nóng)信社與小欖村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行比較，它們分別是嘉興市商業(yè)銀行，大同市商業(yè)銀行，蕭山農(nóng)村合作銀行，東莞農(nóng)商行，南海農(nóng)村信用社，廣州農(nóng)商行。選擇標(biāo)準(zhǔn)主要是：各個(gè)農(nóng)信社和農(nóng)商銀行（特別是小欖周邊地區(qū)）以及由政府發(fā)起并且成立不久的總資產(chǎn)在20億以內(nèi)的地方商業(yè)銀行。理由是，農(nóng)信社和農(nóng)商銀行的業(yè)務(wù)主要也是針對(duì)農(nóng)民，與村鎮(zhèn)銀行有著相同的目標(biāo)客戶。同時(shí)，農(nóng)信社和農(nóng)商行成立時(shí)間較長(zhǎng)，有充足的管理經(jīng)驗(yàn)、成熟的制度和較為龐大的客戶群體。小欖周邊地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度相當(dāng)，這些地區(qū)的農(nóng)信社和農(nóng)商行的發(fā)展具有很好的可比性。另外一方面，有政府發(fā)起的地方商業(yè)銀行在一定程度上和小欖村鎮(zhèn)銀行建立的背景類似，但它們與小欖村鎮(zhèn)銀行最大的不同是不需要向農(nóng)民客戶進(jìn)行傾斜，主要的目標(biāo)客戶都是當(dāng)?shù)氐拿駹I(yíng)企業(yè)和城鎮(zhèn)居民，并且它們成立時(shí)間大多比小欖村鎮(zhèn)銀行早10年以內(nèi)，因此可以作為一項(xiàng)縱向的比較。

（二） 投入產(chǎn)出變量的界定

1.投入指標(biāo)：利息支出與非利息支出之和、資產(chǎn)總額

我國(guó)銀行的利潤(rùn)一部分來(lái)自存貸利差，一部分來(lái)自中間業(yè)務(wù)和新興業(yè)務(wù)，從銀行支出的角度看，主要包括利息支出和非利息支出，利息支出通常占銀行經(jīng)營(yíng)成本的80%左右，非利息支出主要包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外支出和手續(xù)費(fèi)等，可以用來(lái)分析一定產(chǎn)出水平下銀行成本的消耗程度（劉瑞波、張小霞，2012）；而資產(chǎn)總額能更進(jìn)一步的反應(yīng)銀行自身的資源情況。

2.產(chǎn)出指標(biāo)：利潤(rùn)總額

將利潤(rùn)總額作為產(chǎn)出，能夠體現(xiàn)銀行追求利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，為商業(yè)銀行的最終收益，包含了所有經(jīng)營(yíng)性收入，能夠充分反映商業(yè)銀行產(chǎn)出獲利的綜合能力。

（三）投入與產(chǎn)出導(dǎo)向模型的選擇

效率水平是由決定生產(chǎn)過(guò)程投入產(chǎn)出關(guān)系的技術(shù)水平或技術(shù)狀態(tài)決定的，按照分析角度的差異，DEA可以分為兩類：一、投入導(dǎo)向模型，是指在產(chǎn)出固定的情況下，使投入最小化的線性規(guī)劃問(wèn)題；二、產(chǎn)出導(dǎo)向模型，是指在投入固定的情況下，使產(chǎn)出最大化的線性規(guī)劃問(wèn)題。本文研究從投入導(dǎo)向模型入手，研究包括小欖村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的各個(gè)銀行在既定產(chǎn)出下，現(xiàn)有投入水平在投入可行域中的最大壓縮程度。

（四）技術(shù)效率的實(shí)證分析

向銀行樣本的投入和產(chǎn)出指標(biāo)帶入模型中，通過(guò)DEA Solver Pro 8.0的軟件計(jì)算出各銀行從2010年到2012年的技術(shù)效率。通過(guò)整理之后，得出各銀行技術(shù)效率統(tǒng)計(jì)和排名以及各銀行2010-2012技術(shù)效率圖：

1.從總的趨勢(shì)來(lái)看，小欖村鎮(zhèn)銀行的技術(shù)效率在震蕩提升，處在最高的位置，其平均值為1.06，在7家商業(yè)銀行中位置最高，而且3年平均效率要比第二的蕭山農(nóng)村合作銀行高出接近10百分點(diǎn)。

2.從每一年來(lái)看，2010年小欖村鎮(zhèn)銀行的技術(shù)效率只位列第五，但是從2011年開(kāi)始，小欖村鎮(zhèn)銀行的技術(shù)效率便上升到第一位，效率數(shù)值接近1.43。在2012年數(shù)值有所回落，但有可能是因?yàn)?012年其他銀行的效率有所提高，如蕭山農(nóng)村合作銀行和東莞農(nóng)商銀行都超過(guò)了1，然而縱向比較依然是第一位。

3.總的來(lái)說(shuō)，盡管大部分銀行在三年內(nèi)效率數(shù)值處于震蕩狀態(tài)，但各個(gè)銀行每年的排名相對(duì)穩(wěn)定（除了2010年的小欖），因此能有效反映出各個(gè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)的效率。

圖1 各銀行2010-2012技術(shù)效率圖

（五）對(duì)于實(shí)證分析結(jié)論的解釋

從上述實(shí)證分析可以看出，即使小欖村鎮(zhèn)銀行規(guī)模比起其他銀行來(lái)說(shuō)規(guī)模要小，同時(shí)還要分擔(dān)扶持農(nóng)業(yè)，支持農(nóng)村貸款的職責(zé)，但是并沒(méi)有影響小欖村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)技術(shù)效率。其原因還有很多方面的。

1.政府和當(dāng)?shù)氐拇罅χС?/p>

小欖村鎮(zhèn)銀行從成立到運(yùn)行都與小欖鎮(zhèn)政府的推動(dòng)是分不開(kāi)的。雖然九江市商業(yè)銀行作為發(fā)起行并為最大股東，持有25%的股權(quán)，但控制股權(quán)的還是小欖鎮(zhèn)的鎮(zhèn)屬企業(yè)，這些企業(yè)背后所代表的是小欖鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府。另一方面，在小欖村鎮(zhèn)銀行成立之初，小欖鎮(zhèn)當(dāng)?shù)孛襟w就對(duì)其進(jìn)行鋪天蓋地的宣傳，給小欖當(dāng)?shù)鼐用窳粝聦儆谧约盒戽?zhèn)的銀行的這一印象。因此，小欖村鎮(zhèn)銀行被深深的打上了“小欖”的印記。同時(shí)，小欖是一個(gè)輕工業(yè)重鎮(zhèn)，金融資源十分豐富，受到本土情結(jié)的影響，許多本土企業(yè)愿意在小欖村鎮(zhèn)銀行辦理各種存貸款等業(yè)務(wù)，這也為小欖村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供了有力的支持。

2.小欖村鎮(zhèn)銀行的產(chǎn)品和制度創(chuàng)新

小欖村鎮(zhèn)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新和制度創(chuàng)新上均有較為出色的表現(xiàn)。就產(chǎn)品創(chuàng)新而言，小欖村鎮(zhèn)銀行針對(duì)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)民開(kāi)發(fā)了多種貸款品種，如“農(nóng)家樂(lè)”“易得金”等；另一方面為了支持社區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小欖村鎮(zhèn)銀行在涉及農(nóng)業(yè)貸款和社區(qū)建設(shè)上給予全額保證和最優(yōu)惠的利率價(jià)格。對(duì)于中小企業(yè)，還專門設(shè)立不同種類的授信品種如“存貨抵押”和“應(yīng)收賬款質(zhì)押”等，拓寬中小企業(yè)融資的途徑。

小欖村鎮(zhèn)銀行對(duì)農(nóng)戶擔(dān)保制度方面的創(chuàng)新也表現(xiàn)出色，除了一般的多戶聯(lián)保和在經(jīng)濟(jì)聯(lián)社存入保證金等手段外，小欖村鎮(zhèn)銀行還創(chuàng)造性的與社區(qū)聯(lián)合，使農(nóng)戶可以通過(guò)社區(qū)將自身自留地的使用權(quán)進(jìn)行抵押，這有效解決農(nóng)民無(wú)物資抵押貸款的困境。

3.小欖村鎮(zhèn)銀行高效的審批程序。

小欖村鎮(zhèn)銀行自成立其就建立了有效的審批程序，具體來(lái)說(shuō)一般調(diào)查和審查只需要3天就可以完成，而項(xiàng)目貸款的調(diào)查和審查也最多不超過(guò)1天。對(duì)于一般小型貸款，3天之內(nèi)便可發(fā)放；假如數(shù)額相對(duì)較大，從審批到發(fā)放也在10天之內(nèi)。這大大簡(jiǎn)化了審批流程，降低了客戶融資成本（王明明，2009）。

以上3個(gè)方面不僅使得小欖村鎮(zhèn)銀行可以有效解決農(nóng)業(yè)貸款本身給自身帶來(lái)的不利影響，同時(shí)也使得其與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中優(yōu)勢(shì)凸顯，增強(qiáng)了其管理和創(chuàng)新方面的效率

四、總結(jié)和建議

銀行的效率是基于投入和產(chǎn)出的角度來(lái)衡量的綜合效率，并不是簡(jiǎn)單的對(duì)比成本與收益，且這種投入和產(chǎn)出包括貨幣化和非貨幣化兩部分，它不僅體現(xiàn)商業(yè)銀行的獲利能力，也體現(xiàn)其可持續(xù)發(fā)展能力。由此可見(jiàn)，如何提升銀行的效率對(duì)于銀行的發(fā)展有著極為重要的作用。通過(guò)對(duì)小欖村鎮(zhèn)銀行與其他中小商業(yè)銀行的比較分析，我們發(fā)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行其技術(shù)效率未必一定比一般商業(yè)銀行要低。盡管村鎮(zhèn)銀行有其本身的局限性，在解決農(nóng)業(yè)支持對(duì)效率的不利影響方面，小欖村鎮(zhèn)銀行的表現(xiàn)極為出色，這也可以給其他村鎮(zhèn)銀行帶來(lái)借鑒的作用。因此，就提高村鎮(zhèn)銀行技術(shù)效率方面，筆者給出以下幾點(diǎn)建議：

1.從客戶群體的角度看，村鎮(zhèn)銀行的客戶群體比較局限，主要是農(nóng)戶和當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)，因此主要業(yè)務(wù)也是小額貸款。 村鎮(zhèn)銀行的貸款額度較低，而兩萬(wàn)元以下的小額農(nóng)戶貸款，只需要根據(jù)借貸人的信用狀況，而不需要實(shí)物作為抵押進(jìn)行擔(dān)保。同時(shí)，利率也可在國(guó)家基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上略作上浮，且一般比農(nóng)村信用合作社要低。所以村鎮(zhèn)銀行的盈利能力大大受到了限制。因此，村鎮(zhèn)銀行需要大力創(chuàng)新產(chǎn)品，對(duì)尤其是對(duì)農(nóng)戶的擔(dān)保制度進(jìn)行革新，有效的降低農(nóng)業(yè)貸款的不利因素，從而提高貸款的效益，降低成本。

2.村鎮(zhèn)銀行由于建立時(shí)間短，管理經(jīng)驗(yàn)不足，因此需要更多的借鑒其他商業(yè)銀行的內(nèi)部管理模式，提高內(nèi)部管理質(zhì)量和水平，增加運(yùn)營(yíng)效率。尤其在審批方面節(jié)省時(shí)間和流程，加快貸款流程周期，逐步提高整個(gè)村鎮(zhèn)銀行的管理效率。

3.多方面開(kāi)拓客戶資源。盡管村鎮(zhèn)銀行的初衷是為了扶持農(nóng)業(yè)，但是筆者認(rèn)為，加大村鎮(zhèn)銀行對(duì)于民營(yíng)企業(yè)客戶的開(kāi)發(fā)，能更有效的增強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行的盈利能力。同時(shí)，由于大部分村鎮(zhèn)銀行都是與所屬地區(qū)和政府息息相關(guān)，往往能獲得民營(yíng)企業(yè)的信賴。而增加村鎮(zhèn)銀行的客戶源，提高經(jīng)濟(jì)效益，最終也會(huì)影響到農(nóng)業(yè)貸款上，使得村鎮(zhèn)銀行有能力在農(nóng)村貸款方面提供更多的支持和服務(wù)，最終促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展。

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（責(zé)任編輯：湯欽樂(lè)）