【摘 要】 目前國內(nèi)對于專利等知識產(chǎn)權(quán)的價值評估主要基于市場法、成本法和收益法，但這三種方法都有其適用范圍和操作缺陷。為此文章介紹了一款便于實際操作的專利價值評估軟件——IPScore，闡釋了歐洲專利局提供的這一免費軟件的基本功能，進而分析了該軟件在我國的應(yīng)用障礙并提出了相應(yīng)對策。這有助于促進專利價值評估實踐在我國的廣泛開展。

【關(guān)鍵詞】 知識產(chǎn)權(quán)； 專利； 專利價值評估； IPScore

中圖分類號：F832.48文獻標識碼：A文章編號：1004-5937（2014）17-0002-06一、專利價值評估方法概述

目前，國內(nèi)評估包括專利在內(nèi)的知識產(chǎn)權(quán)貨幣價值的方法主要有市場法、成本法及收益法。市場法是以市場上類似專利交易為基準來獲得專利價值評估的方法。由于類似交易數(shù)量少而且不透明，致使這種方法缺乏實用性。成本法是計算獲得專利權(quán)所需的費用，包括內(nèi)部開發(fā)和外部獲取專利所需的成本，主要依靠復(fù)制成本和重置成本進行計算。收入法是對目標專利的預(yù)計未來收入計算現(xiàn)值的方法。最大困難是如何設(shè)置貼現(xiàn)率。以上三種方法的比較見表1。

從以上三種方法的比較可以看出，三種方法都有其適用范圍和操作缺陷。隨著2008年《國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》的頒布實施，我國企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)管理重心已從前端的知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造和保護轉(zhuǎn)向末端的知識產(chǎn)權(quán)應(yīng)用和商業(yè)化。除企業(yè)內(nèi)部使用外，專利權(quán)也可通過建立合資企業(yè)、出售特許經(jīng)營權(quán)或者專利使用權(quán)轉(zhuǎn)讓等使之商業(yè)化；近年來，專利等知識產(chǎn)權(quán)還出現(xiàn)了證券化的趨勢。但專利商業(yè)化乃至證券化的最大障礙是對其價值的客觀、公正、準確評估。鑒于傳統(tǒng)的三種專利價值評估方法的局限性，本文推薦一種專利價值評估的新工具——IPScore。

二、IPScore2.2功能闡釋

2002年丹麥專利局與哥本哈根商學(xué)院教授Jan Mouritsen合作研發(fā)了一款評估專利或技術(shù)項目價值的系統(tǒng)性工具——IPScore2.0軟件，隨后在歐洲專利局推廣。IPScore2.0是以反映被評估專利凈現(xiàn)值的經(jīng)濟預(yù)測的形式進行定性和定量的評估。工具的實現(xiàn)是基于Microsoft Access 2000數(shù)據(jù)庫，它提供了一個評估及有效管理專利的框架。IPScore工具最后輸出的結(jié)果是各類圖表及專利評估報告。因其使用簡便、界面友好、結(jié)果可靠，被歐洲公司尤其是中小企業(yè)廣泛使用。

IPScore2.2軟件是丹麥專利商標局以及歐洲專利局在IPScore2.0的基礎(chǔ)上，與學(xué)術(shù)界、商界合作進一步研發(fā)的改良版。通過登錄歐洲專利局網(wǎng)站進行簡單的IPScore注冊（http://www.epo.org/

searching/free/ipscore.html?hp=list），即可免費下載

IPScore軟件，軟件有英、德、法三種語言版本。簡述其功能如下：

（一）輸入部分

IPScore需要輸入五類數(shù)據(jù)，即：A——法律狀態(tài)；B——技術(shù)因素；C——市場環(huán)境；D——財務(wù)指標；E——公司戰(zhàn)略。既包括定量的財務(wù)數(shù)據(jù)和專利數(shù)據(jù)，也包括定性的問卷提問，以確保評估的結(jié)果有效而全面。

對于財務(wù)數(shù)據(jù)，IPScore選擇了用以計算專利技術(shù)經(jīng)濟價值的關(guān)鍵數(shù)據(jù)：

·特定商業(yè)領(lǐng)域的營業(yè)額=公司賬戶中的營業(yè)額×公司所占行業(yè)份額

·現(xiàn)金成本=直接成本+固定成本（不計算累計折舊）

·凈利潤率=利潤/營業(yè)額

·投資=計提折舊×折舊期限

·投資集中程度=利潤/投資

圍繞五類輸入數(shù)據(jù)，IPScore設(shè)計了需要回答的40個問題，見表2。

（二）輸出部分

輸出的內(nèi)容共包含六個部分，每一部分都是對于專利價值評估結(jié)果的一種描述。

1.雷達圖：本部分從A-D四個維度生成4幅雷達圖，分別描述擬評估專利的法律狀態(tài)、技術(shù)水平、市場條件和財務(wù)狀況。

2.策略圖：本部分輸出1幅描述公司戰(zhàn)略問題的雷達圖，以揭示公司的戰(zhàn)略地位。

3.圖表：本部分共包含“專利賬戶圖”、“流動性預(yù)測圖”、“公司賬戶圖”、“凈現(xiàn)值圖”4種圖表。

·專利賬戶圖：用柱狀圖分別展示公司在擁有該專利技術(shù)和無該專利技術(shù)情況下的利潤變化。

·流動性圖：預(yù)測專利技術(shù)可預(yù)見的成本和收益，描述公司年度流動性以及累計流動性的圖表。

·公司賬戶圖：用柱狀圖分別展示公司擁有該專利技術(shù)和無該專利技術(shù)時的利潤總和以及其他利潤情況。

·凈現(xiàn)值圖：根據(jù)貼現(xiàn)因子計算出專利的凈現(xiàn)值，通過改變上述問題的評分以及財務(wù)數(shù)據(jù)，可以模擬出凈現(xiàn)值的改變情況。

4.診斷分析報告：本部分共有兩個選項，一個是“風(fēng)險因素”診斷報告，另一個是“機會因素”診斷報告。

·“風(fēng)險因素”診斷報告：風(fēng)險因素按照得分從低到高排序，即從風(fēng)險最高的項目開始列舉。

·“機會因素”診斷報告：機會因素按照得分從高到低排序，即從機會最好的項目開始列舉。

5.投資組合分析：比較專利技術(shù)的“機會/風(fēng)險矩陣”與“凈現(xiàn)值/得分對比”兩項內(nèi)容，前者針對專利的“風(fēng)險/潛在收益”情況進行定位，后者則根據(jù)輸入部分A—D項內(nèi)容的得分，生成一幅柱狀圖來顯示“凈現(xiàn)值/得分對比”。

6.補充報告：可根據(jù)公司的需要，選擇以“競爭分析”、“成本因素”、“組織競爭能力”、“機會分析”等為主題的補充報告。

三、IPScore2.2的應(yīng)用障礙與對策

（一）IPScore2.2的應(yīng)用障礙

目前國內(nèi)尚未見應(yīng)用IPScore進行專利價值評估的文獻報道，究其原因，其應(yīng)用存在如下障礙：

1.語言障礙

歐洲專利局官方網(wǎng)站提供的軟件版本共有三種語言，分別是德語、英語和法語，其不提供漢語支持。IPScore的界面、輸入數(shù)據(jù)、輸出報告均使用英語，這對軟件用戶的英文水平提出了一定的要求，在一定程度上限制了中國用戶。此外，由于沒有母語軟件的版本，在有其他專利價值評估軟件可供選擇的情況下，國內(nèi)用戶就會選擇有中文版本的軟件，因而放棄使用IPScore。

2.數(shù)據(jù)獲取障礙

數(shù)據(jù)獲取障礙包含了兩方面的問題。首先，使用IPScore2.2需要輸入一項或是幾項專利技術(shù)法律狀態(tài)、技術(shù)水平、市場條件、財務(wù)指標和公司戰(zhàn)略五個維度的數(shù)據(jù)，包括定性和定量的數(shù)據(jù)，只有收齊了這些數(shù)據(jù)，IPScore軟件才能評估專利并生成各類圖表和報告。其次，從其需要回答的40個問題來看，要確切回答本身就具備了一定的難度，因為不同的人對問題的理解程度不同。IPScore需要輸入的定性及定量數(shù)據(jù)的獲取困難進一步限制了其在中國的應(yīng)用。

3.軟件的適用性障礙

IPScore軟件主要是針對丹麥公司架構(gòu)來設(shè)計的，軟件本身也有與中國公司行業(yè)實踐不相適應(yīng)的情況。比如，在定性問題中，一些考量因素在我國并無對應(yīng)的指標項目，因此難以準確反饋相關(guān)問題的答案，只能作出一個大致判斷，這會影響到評估結(jié)果的可靠性和準確性。

（二）對策建議

IPScore軟件是一款功能強大而完善的專利價值評估工具，但在中國卻藏在深閨人不知，為推廣

IPScore軟件在中國的應(yīng)用，筆者建議：

1.加強軟件宣傳和培訓(xùn)

根據(jù)需要，在企業(yè)或組織內(nèi)部，或者是更為廣闊的行業(yè)范圍對該軟件進行宣傳。必要時由政府牽頭經(jīng)行業(yè)協(xié)會組織開展軟件知識以及使用方法的培訓(xùn)課程。政府、行業(yè)協(xié)會的介入有助于提升軟件的公信力，這對于IPScore在我國的應(yīng)用將會起到積極推動作用。

2.定量/定性問題的修正設(shè)置

由于IPScore是由丹麥專利商標局研發(fā)的，因此其在企業(yè)架構(gòu)方面的考慮是以歐洲公司為原型的。對于中國企業(yè)而言，需要對軟件40個問題的設(shè)置作適用性修正。比如“在商業(yè)領(lǐng)域中使用該項專利技術(shù)可以獲得的潛在額外營業(yè)額是多少？”“該項專利技術(shù)用做商用前需要多長時間？”等問題，需要作出較為精細的定量回答，而國內(nèi)企業(yè)往往難以作答；又如對于“該項技術(shù)的開發(fā)需要依賴于別的許可證協(xié)議嗎？”這一問題，由于企業(yè)對許可證協(xié)議理解上的偏差，應(yīng)答的準確性就值得商榷。所以，在軟件40個問題的設(shè)置上，既需要刪繁就簡，擯棄一些中國企業(yè)難以定量作答的問題，也需要對問題涉及的關(guān)鍵概念和術(shù)語進行界定和解釋。

3.軟件漢化

突破語言障礙的唯一選擇是軟件漢化。在使用母語的情況下，對于軟件中的問題理解就更為準確，不易產(chǎn)生歧義，評估的結(jié)果也就更可靠。因此，我們可以尋求與丹麥專利局的合作途徑，在修正定量/定性問題的基礎(chǔ)上將IPScore軟件漢化，推出一款適應(yīng)我國國情的專利價值評估軟件。

4.完善信息披露制度

相關(guān)數(shù)據(jù)獲取難，這是IPScore軟件在我國應(yīng)用的一個巨大障礙。上市公司的財務(wù)報表將為用戶采集有關(guān)數(shù)據(jù)提供一個可靠的渠道。如果有完善的知識產(chǎn)權(quán)信息披露規(guī)制，要求上市公司必須對其擁有的專利等無形資產(chǎn)作出及時、完整、準確的信息披露，才會有更多的公司愿意披露其知識產(chǎn)權(quán)信息，相關(guān)專利項目的評估工作才能日益順暢?！?/p>

【參考文獻】

［1］ 馬忠明，易江.專利價值評估的實物期權(quán)方法［J］. 價值工程2004（1）：36-39.

［2］ 張國旺，劉沛軍.無形資產(chǎn)中專利權(quán)評估的探討［J］.科學(xué)管理研究，1997，15（9）：56-60.

［3］ 黃慶，曹津燕，瞿衛(wèi)軍，等.專利評價指標體系（一）［J］.知識產(chǎn)權(quán)，2004，14（5）：25-28.

［4］ 劉洋，瞿衛(wèi)軍，黃慶，等.專利評價指標體系（三）［J］.知識產(chǎn)權(quán)，2004,14（5）：35-38.

［5］ 于乃書，劉兆波.專利評估的兩種方法探討［J］.數(shù)量經(jīng)濟技術(shù)經(jīng)濟研究，1999（2）.

［6］ Shigeki Kamiyama, Jerry Sheehan, Catalina Martinez. Valuation and explotation of intellectual property［R］. STI WORKING PAPER 2006/5.

［7］ Hall, B.H., Jaffe, A., Trajetenberg, M. Market Value and Patent Citation ［J］. The Rand Journal of Economics，2005，36（1）：16-38.

［8］ Poul-Erik Nielson.Evaluating patent portfolios-a Danish initiative［J］.World Patent Information,2004，26（2）:143-148.

［9］ Smith, G.V. and R.L. Parr. Valuation of Intellectual Property and Intangible Assets Third Edition, John Wiley & Sons, New York，2000.

［10］ IPscore2.2 manual. http://www.epo.org/［2014-04

-18］.李紅 教 授簡介李紅，管理學(xué)博士，上海大學(xué)管理學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師。主要研究領(lǐng)域：知識產(chǎn)權(quán)管理、創(chuàng)新與知識管理、數(shù)字出版。兼任上海市科技期刊學(xué)會理事、上海科技期刊數(shù)字化委員會副主任。2002年法國巴黎國際經(jīng)濟信息研究中心（CEPII）訪問學(xué)者；2004年英國曼徹斯特大學(xué)管理學(xué)院訪問學(xué)者；2006年德國期刊學(xué)會（VDZ）訪學(xué)學(xué)者；2010年瑞典延雪平大學(xué)（JIBS）高級訪學(xué)學(xué)者。主持承擔了1項國家社科基金項目、6項省部級項目，發(fā)表論文近30篇，出版教材《商務(wù)專業(yè)英語1》，參編著作《中外投資法比較研究》。

3.軟件漢化

突破語言障礙的唯一選擇是軟件漢化。在使用母語的情況下，對于軟件中的問題理解就更為準確，不易產(chǎn)生歧義，評估的結(jié)果也就更可靠。因此，我們可以尋求與丹麥專利局的合作途徑，在修正定量/定性問題的基礎(chǔ)上將IPScore軟件漢化，推出一款適應(yīng)我國國情的專利價值評估軟件。

4.完善信息披露制度

相關(guān)數(shù)據(jù)獲取難，這是IPScore軟件在我國應(yīng)用的一個巨大障礙。上市公司的財務(wù)報表將為用戶采集有關(guān)數(shù)據(jù)提供一個可靠的渠道。如果有完善的知識產(chǎn)權(quán)信息披露規(guī)制，要求上市公司必須對其擁有的專利等無形資產(chǎn)作出及時、完整、準確的信息披露，才會有更多的公司愿意披露其知識產(chǎn)權(quán)信息，相關(guān)專利項目的評估工作才能日益順暢?！?/p>

【參考文獻】

［1］ 馬忠明，易江.專利價值評估的實物期權(quán)方法［J］. 價值工程2004（1）：36-39.

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［4］ 劉洋，瞿衛(wèi)軍，黃慶，等.專利評價指標體系（三）［J］.知識產(chǎn)權(quán)，2004,14（5）：35-38.

［5］ 于乃書，劉兆波.專利評估的兩種方法探討［J］.數(shù)量經(jīng)濟技術(shù)經(jīng)濟研究，1999（2）.

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［9］ Smith, G.V. and R.L. Parr. Valuation of Intellectual Property and Intangible Assets Third Edition, John Wiley & Sons, New York，2000.

［10］ IPscore2.2 manual. http://www.epo.org/［2014-04

-18］.李紅 教 授簡介李紅，管理學(xué)博士，上海大學(xué)管理學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師。主要研究領(lǐng)域：知識產(chǎn)權(quán)管理、創(chuàng)新與知識管理、數(shù)字出版。兼任上海市科技期刊學(xué)會理事、上?？萍计诳瘮?shù)字化委員會副主任。2002年法國巴黎國際經(jīng)濟信息研究中心（CEPII）訪問學(xué)者；2004年英國曼徹斯特大學(xué)管理學(xué)院訪問學(xué)者；2006年德國期刊學(xué)會（VDZ）訪學(xué)學(xué)者；2010年瑞典延雪平大學(xué)（JIBS）高級訪學(xué)學(xué)者。主持承擔了1項國家社科基金項目、6項省部級項目，發(fā)表論文近30篇，出版教材《商務(wù)專業(yè)英語1》，參編著作《中外投資法比較研究》。

3.軟件漢化

突破語言障礙的唯一選擇是軟件漢化。在使用母語的情況下，對于軟件中的問題理解就更為準確，不易產(chǎn)生歧義，評估的結(jié)果也就更可靠。因此，我們可以尋求與丹麥專利局的合作途徑，在修正定量/定性問題的基礎(chǔ)上將IPScore軟件漢化，推出一款適應(yīng)我國國情的專利價值評估軟件。

4.完善信息披露制度

相關(guān)數(shù)據(jù)獲取難，這是IPScore軟件在我國應(yīng)用的一個巨大障礙。上市公司的財務(wù)報表將為用戶采集有關(guān)數(shù)據(jù)提供一個可靠的渠道。如果有完善的知識產(chǎn)權(quán)信息披露規(guī)制，要求上市公司必須對其擁有的專利等無形資產(chǎn)作出及時、完整、準確的信息披露，才會有更多的公司愿意披露其知識產(chǎn)權(quán)信息，相關(guān)專利項目的評估工作才能日益順暢?！?/p>

【參考文獻】

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［4］ 劉洋，瞿衛(wèi)軍，黃慶，等.專利評價指標體系（三）［J］.知識產(chǎn)權(quán)，2004,14（5）：35-38.

［5］ 于乃書，劉兆波.專利評估的兩種方法探討［J］.數(shù)量經(jīng)濟技術(shù)經(jīng)濟研究，1999（2）.

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［7］ Hall, B.H., Jaffe, A., Trajetenberg, M. Market Value and Patent Citation ［J］. The Rand Journal of Economics，2005，36（1）：16-38.

［8］ Poul-Erik Nielson.Evaluating patent portfolios-a Danish initiative［J］.World Patent Information,2004，26（2）:143-148.

［9］ Smith, G.V. and R.L. Parr. Valuation of Intellectual Property and Intangible Assets Third Edition, John Wiley & Sons, New York，2000.

［10］ IPscore2.2 manual. http://www.epo.org/［2014-04

-18］.李紅 教 授簡介李紅，管理學(xué)博士，上海大學(xué)管理學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師。主要研究領(lǐng)域：知識產(chǎn)權(quán)管理、創(chuàng)新與知識管理、數(shù)字出版。兼任上海市科技期刊學(xué)會理事、上?？萍计诳瘮?shù)字化委員會副主任。2002年法國巴黎國際經(jīng)濟信息研究中心（CEPII）訪問學(xué)者；2004年英國曼徹斯特大學(xué)管理學(xué)院訪問學(xué)者；2006年德國期刊學(xué)會（VDZ）訪學(xué)學(xué)者；2010年瑞典延雪平大學(xué)（JIBS）高級訪學(xué)學(xué)者。主持承擔了1項國家社科基金項目、6項省部級項目，發(fā)表論文近30篇，出版教材《商務(wù)專業(yè)英語1》，參編著作《中外投資法比較研究》。