王春宇　臧建玲

摘要：中國(guó)農(nóng)村信用社小額信貸影響程度是機(jī)構(gòu)的合法性，小額農(nóng)戶貸款應(yīng)緊緊圍繞“效益、質(zhì)量、安全”三大主題，金融風(fēng)險(xiǎn)防范作為最重要的工作，嚴(yán)格的訪問(wèn)控制，遏制源頭的風(fēng)險(xiǎn)“高效，優(yōu)質(zhì)，安全”。通過(guò)深入調(diào)查，準(zhǔn)確地反映問(wèn)題，提供準(zhǔn)確的第一手材料進(jìn)行決策。研究小額信貸風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用社的表現(xiàn)，建立他們的預(yù)防措施，以確保金融和社會(huì)穩(wěn)定，減少貧困和追求解決可持續(xù)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)本身的矛盾，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用合作社；小額信貸；風(fēng)險(xiǎn)防范一、農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、農(nóng)村小額貸款發(fā)展緩慢

小額信貸是一種城鄉(xiāng)低收入群體，作為小規(guī)模的金融服務(wù)方式，旨在通過(guò)為貧困農(nóng)戶或微型企業(yè)自我就業(yè)和自我發(fā)展的機(jī)會(huì)，提供金融服務(wù)。小額信貸自1990年代初以來(lái)中國(guó)審判，經(jīng)過(guò)多年的不斷改進(jìn)和探索，并結(jié)合中國(guó)的國(guó)情和金融產(chǎn)品，在支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)巨大；但受多種因素限制目前小額金融業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

2、農(nóng)信社的小額信貸比例不斷下降

農(nóng)村信用社的小額信貸在農(nóng)業(yè)貸款中的比例逐漸下降，究其原因是小額信貸在農(nóng)村地區(qū)廣泛應(yīng)用，暴露出很多風(fēng)險(xiǎn)，有些人擔(dān)心農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)；再加上小額貸款也有許多額外的附加條件，貸款的審批流程多，程序繁瑣，時(shí)間長(zhǎng)，這就使得一些農(nóng)民不愿意選擇如此繁瑣、麻煩的貸款。加上，當(dāng)前社會(huì)上彌漫的信用缺失的加劇，這使得合作社與農(nóng)民之間的信任和合作關(guān)系再次陷入了僵局。因此造成了農(nóng)信社小額信貸比例的下降。

二、農(nóng)村小額信貸中存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.農(nóng)信社法人行為風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社有獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，行業(yè)管理，內(nèi)部控制和自我約束較弱，個(gè)體經(jīng)營(yíng)者和中小企業(yè)貸款金額小，多系列分散的特點(diǎn)，缺乏有效的信貸管理。從體制上看，信用體系在一定程度上填補(bǔ)農(nóng)村金融的空缺。但信用風(fēng)險(xiǎn)也日益突出。因此對(duì)小額信貸的具體研究和風(fēng)險(xiǎn)防范的把握具有重要意義。為了提高監(jiān)管評(píng)級(jí)水平，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理上真實(shí)地反映了一些貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，需要我們不斷努力。當(dāng)前，農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確，資本不充足，利潤(rùn)失真等，不合理延長(zhǎng)貸款期限；虛假或更換不良貸款；持有有假土地證，產(chǎn)權(quán)證，借款人假合同支付貸款等都加劇了其風(fēng)險(xiǎn)。

2.經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

小額信貸的經(jīng)營(yíng)成本高，農(nóng)村信用社人員不足，信用是難以有效地管理具有潛在的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)估計(jì)，陜西一些農(nóng)村信用社小額貸款，如果利率是低于95%的回收率按計(jì)劃會(huì)有經(jīng)濟(jì)損失。小額信貸和利率的風(fēng)險(xiǎn)不像農(nóng)民的存款利率和利息費(fèi)用是剛性的，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，加上自然災(zāi)害等都加劇其風(fēng)險(xiǎn)。

3.管理與操作風(fēng)險(xiǎn)

由于分散的小，農(nóng)村信用社普遍不足的人力，小體積分布的設(shè)施；農(nóng)民和小微企業(yè)隨心所欲，自我管理不健全，農(nóng)村信用社管理上也存在很多風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和承諾。農(nóng)村信用社簽發(fā)許可證給農(nóng)民貸款給農(nóng)民，貸款給小微企業(yè)的信貸，如果在一定時(shí)間內(nèi)的顯著多家客戶集中和前來(lái)提款，而且還可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。法律和制度風(fēng)險(xiǎn)。小額信貸評(píng)級(jí)目前評(píng)估更抽象，因而存在一些法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，根據(jù)評(píng)級(jí)放貸的決定，農(nóng)民一旦評(píng)上了信用評(píng)級(jí)，這意味著給他的信用，農(nóng)村信用社必須是無(wú)條件的貸款。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

1.建立和完善小額信貸的管理機(jī)制農(nóng)信社降低法人行為風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)情況和還款信用評(píng)級(jí)，建立動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫(kù)，以減少法律行為的風(fēng)險(xiǎn)，以便農(nóng)民更加有利的還款。改變企業(yè)行為，以減少農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于單個(gè)信貸員的激勵(lì)，即從單一的負(fù)激勵(lì)成同時(shí)激勵(lì)。

2.降低經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

由于小額貸款的復(fù)雜性，以農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制工作比較困難和艱巨，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)工作還需要貸款人勇挑承擔(dān)責(zé)任，為了促進(jìn)健康的郵政金融信貸業(yè)務(wù)全面發(fā)展而努力。為了分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，將實(shí)施農(nóng)業(yè)事故保險(xiǎn)制度，增加保障，將農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)為由信用社和保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

3.建立完善信用評(píng)級(jí)制度，小額信用貸款需加強(qiáng)監(jiān)督管理

降低管理與操作風(fēng)險(xiǎn)，借助農(nóng)戶貸款證臺(tái)賬、小額信用貸款資信評(píng)定檔案，制定出細(xì)化的、符合本地實(shí)情的，客觀、公正地進(jìn)行農(nóng)戶資信狀況評(píng)定；克服評(píng)定的隨意性，并由信貸人員對(duì)農(nóng)戶信用資料實(shí)行靜態(tài)實(shí)時(shí)管理。農(nóng)戶資信評(píng)定，應(yīng)根據(jù)農(nóng)戶的信用狀況、結(jié)合貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性，深化農(nóng)戶個(gè)人資信評(píng)價(jià)及管理體系。評(píng)定農(nóng)戶信用等級(jí)，再根據(jù)農(nóng)戶信用等級(jí)，實(shí)行積極放貸、差別管理制度，做好靜態(tài)和動(dòng)態(tài)有機(jī)管理。及時(shí)掌握、反饋農(nóng)戶的資信變化，對(duì)農(nóng)戶信用狀況施行動(dòng)態(tài)管理，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)收集掌握農(nóng)戶個(gè)人信用變化信息。

由于程序多，時(shí)間長(zhǎng)，很多貸款農(nóng)戶不愿意按期歸還本金，因?yàn)樗麄儞?dān)心本金歸還后下次貸款又需要等很長(zhǎng)時(shí)間。這就無(wú)法快速了解借款農(nóng)戶的資產(chǎn)狀況、信用情況等。解決這個(gè)問(wèn)題，要重構(gòu)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民信用的信心和農(nóng)民對(duì)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的信心，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確立“農(nóng)民講誠(chéng)信”的理念，通過(guò)有效機(jī)制把貸款“審批權(quán)”交給農(nóng)民。

貸款利率“定價(jià)權(quán)”給農(nóng)民。這就反映出了對(duì)農(nóng)民的信任和尊重，一切都以農(nóng)民的利益為準(zhǔn)則，更能夠獲取農(nóng)民的支持和認(rèn)可。例如海南省的農(nóng)村信用社開展“誠(chéng)信激勵(lì)”制度，這就有助于構(gòu)建誠(chéng)信、信用機(jī)制。她的開展是由實(shí)際利率的貸款和優(yōu)惠稅率兩部分組成的完整協(xié)議，以確定基于對(duì)農(nóng)民的激勵(lì)付款記錄的完整性不同的速率。這種機(jī)制有效的解決了貸款農(nóng)民的還息負(fù)擔(dān)，也有利于提高其信用意識(shí)，為小額貸款的有序健康開展?fàn)I造出一個(gè)良好的信用環(huán)境。

信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，首先要明確小額貸款數(shù)目多、金額小、分散、還款利息高的特點(diǎn)，然后在依托現(xiàn)代化科技技術(shù)，完善對(duì)小額信貸網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建，還要注重對(duì)貸款用戶的信用數(shù)據(jù)庫(kù)的構(gòu)建。要注重實(shí)際開展，最好對(duì)貸款用戶經(jīng)濟(jì)情況、信用的了解，精簡(jiǎn)貸款程序和步驟，過(guò)程中加強(qiáng)督促和監(jiān)管，這都有利于信貸工作的開展。還要做好有關(guān)的制度規(guī)范建設(shè)，定期開展培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，加強(qiáng)信用社員工的綜合能力，以便他們更加效率的做好信貸相關(guān)工作。

四、總結(jié)

近年來(lái)的實(shí)踐充分證明，農(nóng)戶小額貸款切實(shí)為農(nóng)民解決了一些生活、生產(chǎn)和發(fā)展上的困難，在支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)效益發(fā)揮了巨大作用。小額貸款的開展，是我國(guó)結(jié)合我們當(dāng)前農(nóng)村的實(shí)情實(shí)際而推出的一項(xiàng)惠民政策，為了進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，幫助數(shù)以萬(wàn)計(jì)的農(nóng)民盡快脫窮脫困，這一項(xiàng)工作一定要出色的完成。為了進(jìn)一步規(guī)范對(duì)小額貸款的管理，在貸款前，要通過(guò)深入調(diào)查，準(zhǔn)確地反映問(wèn)題，依據(jù)提供準(zhǔn)確的第一手材料進(jìn)行決策。還應(yīng)著眼于還款的主要來(lái)源，在控制風(fēng)險(xiǎn)的第一要素中需要重點(diǎn)集中分析借款人的還款能力。還要充分認(rèn)識(shí)到小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范，降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。小額信貸是農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)型的成長(zhǎng)階段，從最初階段做好有關(guān)規(guī)范和管理工作，能夠正確引導(dǎo)和防范關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)促進(jìn)小額信貸對(duì)我國(guó)的扶貧工作的發(fā)展，也能夠更進(jìn)一步的促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)事業(yè)的發(fā)展，幫助農(nóng)民增加收入，更好的加快農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展。（作者單位：佳木斯大學(xué)）

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