成明霞

摘 要：在當今的經濟社會中，金融產業(yè)的影響力日益增大。優(yōu)秀的金融產業(yè)可以有效促進經濟發(fā)展，調節(jié)資金流向，加快社會主義建設；當然，不良的金融產業(yè)會導致經濟危機的產生，不僅會造成巨大的經濟損失，還會嚴重影響社會安定。貸款制度是金融產業(yè)的重要支柱，所以，建立安全的貸款質量制度，建立誠信社會體系，提高各個銀行的借款質量，對于維護金融安全是至關重要的。本文通過分析現(xiàn)代貸款制度中存在的問題，結合我國金融行業(yè)現(xiàn)狀，就建設貸款質量制度給出了幾點建議。

關鍵詞：貸款質量；金融行業(yè)；制度建設

在整個金融行業(yè)中，銀行的貸款管理是風險最大的金融項目之一。在我國銀行，尤其是中小銀行中，貸款安全是關乎到銀行生命的重要項目。因為其本身規(guī)模小、資金少，一旦出現(xiàn)不良貸款問題，很有可能因為資金周轉不靈而導致破產。然而有些不良貸款問題并非由于銀行引起的，而是由體制、社會、個人信用、以及貸款質量制度等多方面造成的。為此，各大銀行和金融家都在采取一系列措施想要改變這一問題。因此，建立良好的貸款質量制度，是解決不良貸款問題、維護金融行業(yè)穩(wěn)定、促進國家經濟健康發(fā)展的重要一步。

一、貸款管理的意義

不良貸款是單個商業(yè)銀行經營過程中自身的風險范疇，是商業(yè)銀行在正常法律制度和商業(yè)銀行運行規(guī)則下獨立自由意思所致，其絕對數(shù)額和所占全部信貸資產的大小是反映該商業(yè)銀行經濟效益好壞的指標之一。根據(jù)《貸款通則》，銀行的呆帳、呆滯和逾期貸款統(tǒng)稱為不良貸款。不良貸款會導致金融資源不能有效的流通，影響銀行的正常工作，還容易滋生腐敗，嚴重敗壞社會風氣，影響國家經濟健康發(fā)展和社會穩(wěn)定。這些年，金融案件的發(fā)生率漸高，這不僅僅是經濟學家需要考慮的問題，也是社會需要關注的焦點。想從根本上遏制不良貸款的勢頭，就要加強貸款管理、建設科學合理的貸款質量制度，避免悲劇的發(fā)生。

二、不良貸款的起因

1.企業(yè)經營不當。企業(yè)經營不當是產生不良貸款的根本因由。企業(yè)與銀行是相互依存的，企業(yè)的發(fā)展離不開銀行的資金支持，而銀行的經營狀況也關系到銀行的收支問題。因為企業(yè)經營不當而導致銀行無法收回貸款，最終倒閉的案例不在少數(shù)。另外，有部分企業(yè)為了大數(shù)額貸款而編造謊言，制作假賬本來欺騙銀行，造成資金漏洞無法填補，最終越來越大直至將銀行和企業(yè)全部吞沒也不是天方夜譚。企業(yè)聯(lián)保也是造成不良貸款產生的主要原因之一。一些企業(yè)遭遇資金周轉困難，但是由于其在多家金融機構有較大數(shù)額的貸款，很難再從其他銀行借到貸款，便投機取巧，以法定代表人個人名義向銀行借款，并由該企業(yè)或其他企業(yè)提供信用擔保。借此來獲得大數(shù)量的金融貸款，有時貸款總額將遠遠超過其公司的資產總額。

2.內部管理問題。內部管理是一個非常大的系統(tǒng)，其中每個環(huán)節(jié)都關系著貸款質量。首先是企業(yè)的信用評估。對于企業(yè)的信用評估是銀行發(fā)放貸款時首先考慮的問題，然而很多銀行在這方面存在不足之處，比如沒有考慮受評對象、是否有償還能力，反而借貸大量資金用以周轉，結果使銀行陷入風險之中；其次是沒有對行業(yè)走向進行全面的了解和剖析，只是看到現(xiàn)在的發(fā)展現(xiàn)狀，沒有著眼于未來的發(fā)展前景。再次，銀行的內部管理不夠系統(tǒng)也是常見問題之一。缺乏系統(tǒng)管理的后果就是存在信用風險，企業(yè)與銀行間信息不對等。在實際的金融活動中，不完全的信息會降低項目的評價，留下隱患，加大貸款風險。

3.法律隱患。法律規(guī)定不夠完善也會給不良貸款留下隱患。法律機制的不健全，使商業(yè)銀行難以保證資金的安全性；同時也使各經濟主體行為缺少長期發(fā)展動機，資金沒有辦法增值，這是銀行信貸風險形成的一個重要原因。

三、相對措施

1.完善銀行內部管理體系。建設貸款質量制度，完善內部管理體系，首先要做到完善內部管理機制，建立一個完美的管理系統(tǒng)、制定管理銀行體系、人員分工合理化，使銀行的活動規(guī)范化。第二，要加強內部控制。加強內部控制的關鍵是對所有的決策過程、操作過程進行全方位的制約，要求所有的崗位、職責、人員都有相互制約，只有這樣才能達到控制風險的目的。建立對應的貸款責任管理制度，對于貸款的提出、審批、發(fā)放、抵押、回收等每一個環(huán)節(jié)的責任都要落實到個人。三是完善風險管理機制，強化銀行內部工作人員的風險意識。完善對客戶的識別和動態(tài)管理制度，盡快建立統(tǒng)一的客戶信息管理系統(tǒng)。目前大部分銀行或者金融機構的誠信管理系統(tǒng)已經建立，各機構要充分利用誠信管理系統(tǒng)的資源，同時要有效管理、利用自己收集的客戶信息，還要及時對信息更新升級。在現(xiàn)代社會中信息就是財富。提升信息管理、更新能力，做到時時監(jiān)控客戶的貸款情況，對于銀行是至關重要的工作。此外，對一些高危的行業(yè)和領域，要及時在全機構里進行警示。

2.重視信用評估工作。信用是貸款的保障。對于個別信用性差的公司、企業(yè)或者個人，在貸款時要著重考慮其是否有償還能力，及時通過媒體網絡等形式告知，讓公眾了解，披露顯示，不讓資金白白流失同時，對該公司法定代表人給予解說，并告知其該承擔的責任，有助于迅速重塑誠信理念，讓其看清現(xiàn)實。同時，加強對信貸人員的規(guī)范管理，在入職前應對工作人員的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德進行考核，對于有違職業(yè)規(guī)范的人員要加以處罰，必要時借助法律武器。加強防范，減少不良貸款發(fā)生，建設合理的貸款質量制度。

3.完善工作流程。首先，理順和強化內部工作流程，落實各個環(huán)節(jié)和崗位特別是重點環(huán)節(jié)和崗位的責任。對風險較大的貸款領域和客戶群要提高審批層級，消除內部員工違規(guī)操作的空間。在辦理貸款工作時，必須嚴格把關每一個環(huán)節(jié)。嚴格審查各項資料，確保資料齊全，每件手續(xù)合法、合理，相關文書上的簽名、公章等是真實合法的。對于抵押合同，要對抵押物嚴格評估、審核，然后才能決定是否給予貸款。其次，創(chuàng)新科技手段，實現(xiàn)對貸款的動態(tài)管理。；進一步完善信貸管理系統(tǒng)中客戶及關聯(lián)人信用信息，及時更新，并建立“黑名單客戶”管理制度，并嚴格控制對已列入“黑名單”客戶的撤銷權，實現(xiàn)系統(tǒng)內信息共享，以此降低借名或冒名貸款的風險。

四、結語

貸款對于企業(yè)發(fā)展和社會經濟都是十分重要的，銀行貸款管理制度的完善與改革，必不可少。我國現(xiàn)在的貸款質量制度還有一定缺陷。然而，建設貸款質量制度并不是一件容易的事，不可能一蹴而就，而是應該在發(fā)展中不斷完善、不斷規(guī)范，在不斷地改革中，逐漸完善風險管制度的規(guī)范性，相信有一天，全社會的努力將會使貸款管理工作推上頂峰。

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