■ 喬香蘭 副教授 王 杰 副教授（、中央司法警官學(xué)院 河北保定 07000、河北金融學(xué)院 河北保定 0705）

“針對(duì)利率市場(chǎng)化改革，逐步建立存款保險(xiǎn)制度”是實(shí)現(xiàn)十八屆三中全會(huì)制定的“市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用”方略的重要舉措。中國(guó)人民銀行《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》也明確指出，“十二五”期間我國(guó)將逐步建立和健全存款保險(xiǎn)制度、加快存款保險(xiǎn)立法進(jìn)程、擇機(jī)出臺(tái)《存款保險(xiǎn)條例》、明確存款保險(xiǎn)制度的基本功能和組織模式。隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加速推進(jìn)，銀行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)將變得日趨激烈，全新的存款保險(xiǎn)制度的建立變得刻不容緩。本文首先回顧了我國(guó)存款保險(xiǎn)制度從理念的提出到制度化建設(shè)的整個(gè)歷史進(jìn)程，然后指出我國(guó)目前存款保險(xiǎn)制度存在的主要問(wèn)題，最后提出構(gòu)建我國(guó)新型存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策和建議。

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度變遷的歷史進(jìn)程

按照國(guó)際存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)（International Association of Deposit Insurers）（IADI）的定義，所謂存款保險(xiǎn)制度是指在銀行等存款機(jī)構(gòu)喪失清償能力時(shí)，保障存款人使之免于存款損失及維持銀行體系穩(wěn)定的一種制度安排。現(xiàn)代意義上的存款保險(xiǎn)制度起源于20世紀(jì)30年代的美國(guó)，1933年6月美國(guó)銀行法的出臺(tái)標(biāo)志著存款保險(xiǎn)制度的正式確立。由于肇始于美國(guó)的存款保險(xiǎn)制度對(duì)穩(wěn)健金融體系和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大作用，所以自1940年以后其他國(guó)家紛紛效仿。至目前為止，國(guó)際貨幣基金組織188個(gè)成員國(guó)中，111個(gè)國(guó)家和地區(qū)已經(jīng)建立了存款保險(xiǎn)制度；金融穩(wěn)定理事會(huì) 24個(gè)成員國(guó)中除中國(guó)、沙特和南非外，其他21個(gè)國(guó)家都已經(jīng)建立了存款保險(xiǎn)制度（隋平，2014）。

我國(guó)自20世紀(jì)80年代末開(kāi)始研究存款保險(xiǎn)問(wèn)題。1993年首次提出建立存款保險(xiǎn)基金，以維護(hù)存款人的合法權(quán)益。具體講，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展經(jīng)歷了如表1所示曲折的歷程。

值得一提的是，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展的歷史進(jìn)程并不是一帆風(fēng)順的。20世紀(jì)90年代發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)倒閉事件，如廣東國(guó)際信托投資公司、海南34家城市信用社倒閉案等對(duì)我國(guó)金融體系的安全問(wèn)題提出挑戰(zhàn)。當(dāng)時(shí)如果不是國(guó)家的“兜底”決策，可能在一定范圍內(nèi)引發(fā)金融擠兌等危機(jī)現(xiàn)象。也正是這些金融案件才引起了國(guó)家決策層對(duì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的高度關(guān)注。今天，當(dāng)金融界在不斷呼吁建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)，理論界和決策層也在以實(shí)際行動(dòng)來(lái)關(guān)注存款保險(xiǎn)制度建立的必要性和可行性。在新的歷史條件下，研究余額寶、理財(cái)通等金融工具的作用和地位，解決日漸凸顯的數(shù)字金融鴻溝問(wèn)題；在美國(guó)退出QE的環(huán)境下解決金融系統(tǒng)的長(zhǎng)期“去杠桿”壓力問(wèn)題，都是我國(guó)金融學(xué)術(shù)界面臨的重大現(xiàn)實(shí)課題。

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題

社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制確立以來(lái)，我國(guó)形成了以國(guó)有商業(yè)銀行為主、中小股份制商業(yè)銀行以及農(nóng)村合作信用銀行共同構(gòu)成多層次的金融市場(chǎng)體系。為了保護(hù)存款人的利益、維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)定，國(guó)家對(duì)存款提供100%擔(dān)保。這種由國(guó)家全保的存款保險(xiǎn)模式，被稱為“隱性存保制度”（金融穩(wěn)定論壇組織認(rèn)為存款保險(xiǎn)制度存在兩種制度形式：隱性存款保險(xiǎn)制度和顯性存款保險(xiǎn)制度）。應(yīng)該說(shuō)，中國(guó)式的隱性存保制度對(duì)于穩(wěn)定社會(huì)秩序、實(shí)現(xiàn)國(guó)家政治的長(zhǎng)治久安是起到較大的作用。但在我國(guó)加快建立多層次資本市場(chǎng)、加速推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革的背景下，這種隱性存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為我國(guó)銀行業(yè)引進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和市場(chǎng)機(jī)制的絆腳石。隱性存款保險(xiǎn)制度問(wèn)題也是目前我國(guó)存款保險(xiǎn)領(lǐng)域存在的較為突出的金融問(wèn)題。

（一）隱性存款保險(xiǎn)制度破壞了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

我國(guó)大型國(guó)有商業(yè)銀行與政府間存在著一個(gè)隱含的長(zhǎng)期合約關(guān)系，這種隱含合約就是隱性存款保險(xiǎn)，即政府要求國(guó)有銀行向企業(yè)提供資金支持，反過(guò)來(lái)政府承擔(dān)全部信貸風(fēng)險(xiǎn)，若銀行破產(chǎn)，處置方式要么破產(chǎn)，要么重組或接管，政府過(guò)度干預(yù)，1995年中銀信托接管案和1998年中國(guó)工商銀行托管海南發(fā)展銀行的債權(quán)債務(wù)案就是隱性保險(xiǎn)的很好例證。這種隱性存款保險(xiǎn)制度破壞了公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，使商業(yè)銀行在國(guó)家信用的保護(hù)下，缺乏競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、逐利性增強(qiáng)，極易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，使銀行業(yè)不注重風(fēng)險(xiǎn)管理和資產(chǎn)質(zhì)量的提高，使其處于低效運(yùn)行狀態(tài)。之前國(guó)家運(yùn)用多種手段如注資、剝離不良資產(chǎn)、債券置換等充實(shí)商業(yè)銀行資本金，都是變相的、隱性存款保險(xiǎn)制度帶來(lái)的隱患或弊端，而國(guó)家為此付出了巨額成本。

（二）隱性存款保險(xiǎn)制度影響了貨幣政策執(zhí)行的獨(dú)立性

貨幣政策獨(dú)立性的含義是指中央銀行擁有自主決定貨幣政策目標(biāo)的權(quán)力，不必在制定政策時(shí)追隨政府的財(cái)政政策目標(biāo)。一方面要正確處理中央銀行與政府的關(guān)系，政府宏觀經(jīng)濟(jì)管理的目標(biāo)主要有經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、物價(jià)穩(wěn)定、充分就業(yè)和國(guó)際收支平衡，政府為達(dá)到經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，往往采取擴(kuò)張的經(jīng)濟(jì)政策，默許商業(yè)銀行大量放貸，從而誘發(fā)通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，而這種隱性擔(dān)保是由政府來(lái)買(mǎi)單的。當(dāng)政府的宏觀經(jīng)濟(jì)政策與貨幣政策發(fā)生沖突時(shí)，貨幣政策的獨(dú)立性受到嚴(yán)重挑戰(zhàn)。另一方面，正確處理中央銀行與金融穩(wěn)定的關(guān)系。金融穩(wěn)定是指金融體系能充分發(fā)揮其支付結(jié)算、轉(zhuǎn)化儲(chǔ)蓄為投資的功能，并提供足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理措施以化解潛在威脅的一種狀態(tài)。目前，我國(guó)賦予了中央銀行更多的金融穩(wěn)定權(quán)、職權(quán)范圍和政策工具。但隱性存款保險(xiǎn)制度模糊了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，弱化了銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，而強(qiáng)化了中央銀行最后貸款人的角色，從而極大地影響了我國(guó)貨幣政策的獨(dú)立性，不利于金融市場(chǎng)的完善，使貨幣政策執(zhí)行的獨(dú)立性和有效性大打折扣。

（三）隱性存款保險(xiǎn)制度阻礙了我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程

隱性存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)初期起到了積極作用，但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的增速降低，資本流入速度減緩，金融體系的脆弱性增加，使國(guó)家的這種“兜底”行為日益成為我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的巨大障礙。首先，我國(guó)大型商業(yè)銀行只因壟斷優(yōu)勢(shì)使儲(chǔ)蓄存款居高不下，市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)缺乏，因隱性存款保險(xiǎn)制度存在使其存款安全系數(shù)隱性增高，這樣不利于銀行業(yè)改革和加快利率市場(chǎng)化進(jìn)程；另外，巨額的擔(dān)保不僅導(dǎo)致國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)過(guò)重，而且使整個(gè)銀行體系面臨潛在風(fēng)險(xiǎn)，隨著金融資產(chǎn)的日益增長(zhǎng)，一旦引起連鎖反應(yīng)，就會(huì)產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，這種隱性存款保險(xiǎn)制度會(huì)帶來(lái)巨大的市場(chǎng)道德風(fēng)險(xiǎn)，而這種缺乏競(jìng)爭(zhēng)的銀行業(yè)會(huì)進(jìn)一步成為利率市場(chǎng)化改革的絆腳石。

表1 我國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展進(jìn)程表

（四）隱性存款保險(xiǎn)制度透支了國(guó)家信用

從20世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)政府處置金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制時(shí)，無(wú)論是采取托管、兼并重組或行政關(guān)閉等措施，倒閉金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)都由國(guó)家清償，這都隱含了隱性存款保險(xiǎn)制度的存在。在這種制度下，銀行業(yè)利率受到管制，利率市場(chǎng)化的過(guò)程中，都愿意把所有風(fēng)險(xiǎn)押在金融機(jī)構(gòu)上，從而更多地透支國(guó)家信用，卻最終損害了全社會(huì)的利益。另一方面，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的推出，影子銀行的日漸凸現(xiàn)，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有增無(wú)減，一旦某一個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，我國(guó)金融體系累積的風(fēng)險(xiǎn)，如金融產(chǎn)品違約、金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)等都有可能引發(fā)市場(chǎng)恐慌。如果盡早改革隱性存款保險(xiǎn)制度，減少國(guó)家信用的透支，為消除系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)爭(zhēng)取時(shí)間。

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的缺陷

存款保險(xiǎn)制度作為金融安全網(wǎng)的一部分，解決了由于信息不對(duì)稱和儲(chǔ)戶個(gè)人理性和集體非理性沖突所造成的對(duì)銀行的擠兌，避免銀行倒閉風(fēng)潮，增強(qiáng)了金融體系的穩(wěn)定性。但存款保險(xiǎn)制度因降低了對(duì)參與者的激勵(lì)，削弱了市場(chǎng)約束力，從而引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇等問(wèn)題，加大危機(jī)爆發(fā)的可能性，提高了解決社會(huì)問(wèn)題的成本。

（一）逆向選擇問(wèn)題

存款保險(xiǎn)制度的出發(fā)點(diǎn)是各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。但在自愿性統(tǒng)一費(fèi)率會(huì)員制度下，因保險(xiǎn)費(fèi)與風(fēng)險(xiǎn)不掛鉤，使經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的金融機(jī)構(gòu)收益和成本不對(duì)稱，大量穩(wěn)健的金融機(jī)構(gòu)退出這一制度；而經(jīng)營(yíng)相對(duì)差的金融機(jī)構(gòu)充分利用存款保險(xiǎn)制度，交納保費(fèi)，企業(yè)家發(fā)現(xiàn)這一制度的巨大漏洞，充分利用銀行業(yè)這一特點(diǎn)，從事高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，使這些實(shí)力較弱的金融機(jī)構(gòu)得到實(shí)際好處，最終出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣效應(yīng)”，結(jié)果導(dǎo)致逆向選擇。另外，偏好風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)本身因存款保險(xiǎn)制度的存在，會(huì)承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)，交納更高的保費(fèi)，尤其是在經(jīng)濟(jì)衰退期，會(huì)出現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度順經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)。存款保險(xiǎn)制度本身的缺陷，使存款保險(xiǎn)體系變得脆弱，可能造成存款保險(xiǎn)體系進(jìn)一步惡化，甚至崩潰。

（二）道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

從理論和實(shí)務(wù)角度看，在存款保險(xiǎn)制度下，道德風(fēng)險(xiǎn)是指：一方面是儲(chǔ)戶的道德風(fēng)險(xiǎn)。因信息不對(duì)稱及存款保險(xiǎn)制度的存在，儲(chǔ)戶對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況不再關(guān)心，從而失去對(duì)銀行從業(yè)行為的監(jiān)督，監(jiān)督責(zé)任由存款保險(xiǎn)公司來(lái)執(zhí)行；另一方面是金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，在這種制度下，金融機(jī)構(gòu)持有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的資產(chǎn)時(shí)，只享受高收益而不必?fù)?dān)心高風(fēng)險(xiǎn)的危害性，偏好高風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)會(huì)增加高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的持有量，因此，對(duì)于銀行本身具有更大風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度提供了錯(cuò)誤或不兼容的激勵(lì)機(jī)制，有了保險(xiǎn)，情況則更糟。存款保險(xiǎn)降低了監(jiān)管人迅速關(guān)閉破產(chǎn)銀行的動(dòng)力，最終增加了轉(zhuǎn)嫁到納稅人身上的成本。而這種博弈的結(jié)果是所有金融機(jī)構(gòu)都增加高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)持有量，最終導(dǎo)致整個(gè)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)增加。

我國(guó)新型存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建

近年來(lái)，伴隨著民間金融機(jī)構(gòu)的不斷涌現(xiàn)，互聯(lián)網(wǎng)金融也在大膽創(chuàng)新中推出各種金融衍生產(chǎn)品，而影子銀行的復(fù)雜演化趨勢(shì)也在不斷挑戰(zhàn)著現(xiàn)代金融體系的安全控制問(wèn)題，大數(shù)據(jù)時(shí)代云計(jì)算的便捷性和信息交換的即時(shí)性更是放大了金融系統(tǒng)的潛在和現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。在上述背景下，研究存款保險(xiǎn)制度建立的主要障礙和困境，加快推進(jìn)中國(guó)特色存款保險(xiǎn)制度的建立，不僅具有理論價(jià)值，而且具有現(xiàn)實(shí)意義。

（一）做好頂層設(shè)計(jì)

從1934年美國(guó)建立FDIC后，美國(guó)聯(lián)邦政府分別對(duì)1991年的《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法》和2005年的《存款保險(xiǎn)改革法》進(jìn)行了重大修改。金融保險(xiǎn)法制體系的不斷完善，一方面意味著美國(guó)政府正在不斷規(guī)避存款保險(xiǎn)制度的不利因素、發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度的特有優(yōu)勢(shì)，另一方面也展示了美國(guó)理論界對(duì)存款保險(xiǎn)制度的學(xué)術(shù)關(guān)注和價(jià)值關(guān)懷。借鑒美國(guó)的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)要求，應(yīng)該從以下兩個(gè)方面做好存款保險(xiǎn)制度的頂層設(shè)計(jì)。首先，要站在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制高點(diǎn)，做好長(zhǎng)期規(guī)劃。決策層、理論界和金融界應(yīng)聯(lián)手，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，從存款保險(xiǎn)制度的利益各方，如存款人、借款人、銀行家及經(jīng)濟(jì)決策人和監(jiān)管人的行為考量，制定存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行的長(zhǎng)期規(guī)劃，為金融體制改革鋪平道路。其次，要妥善處理好金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)系。存款保險(xiǎn)制度頂層設(shè)計(jì)好與壞，可以從一個(gè)國(guó)家的金融發(fā)展?fàn)顩r來(lái)體現(xiàn)，如金融深度、可得性、效率和穩(wěn)定性四個(gè)維度來(lái)綜合評(píng)價(jià)。只有進(jìn)行這種頂層設(shè)計(jì)才有利于金融業(yè)改革，有助于提高金融效率，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控和金融穩(wěn)定，才不至于發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）健全信息披露制度

信息披露程度的提高和存款保險(xiǎn)制度的建立會(huì)提高金融穩(wěn)定水平并增進(jìn)社會(huì)福利，諸如巴塞爾委員會(huì)、世界銀行、國(guó)際貨幣基金組織等均致力于提高金融體系的透明度，巴塞爾委員會(huì)在《提高銀行透明度》、《披露信貸風(fēng)險(xiǎn)最佳做法》以及最新出版的《新資本協(xié)議征求意見(jiàn)稿》等制度性框架文件中均強(qiáng)調(diào)了信息披露的重要性（冉勇、鐘子明，2005）。一方面，信息不對(duì)稱導(dǎo)致雙方在交易關(guān)系中的地位不平等，會(huì)導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，從而降低經(jīng)濟(jì)效率。因此，政府及各金融機(jī)構(gòu)利用媒體向社會(huì)公眾宣傳存款保險(xiǎn)制度的意義、內(nèi)涵和作用，使決策者和社會(huì)公眾都能獲得均等的信息，對(duì)存款保險(xiǎn)制度有盡可能相同的認(rèn)識(shí)，這樣，無(wú)論將存款放在哪家銀行都具有均等的風(fēng)險(xiǎn)性，這與銀行實(shí)力大小無(wú)關(guān)，因信息披露制度的完善，使公眾樹(shù)立了正確的理財(cái)觀。另一方面，政府和金融監(jiān)督部門(mén)應(yīng)將信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地向公眾進(jìn)行披露，正如英國(guó)金融服務(wù)管理局主席霍華德·大衛(wèi)所言：“高質(zhì)量的信息披露對(duì)市場(chǎng)約束大有裨益，對(duì)于實(shí)現(xiàn)我們的法定監(jiān)管目標(biāo)也有重要貢獻(xiàn)；信息披露對(duì)市場(chǎng)效率、市場(chǎng)信心、提高流動(dòng)性、降低波動(dòng)性還具有有益的效用”（闞超、李均才，2006）。所有這些都說(shuō)明，信息披露有助于存款保險(xiǎn)制度建設(shè)健康順利推進(jìn)。

（三）完善金融法律法規(guī)

首先，制定統(tǒng)一的《存款保險(xiǎn)法》已是金融界和理論界的共識(shí)。2014年1月，央行在人民銀行工作會(huì)議上表示，存款保險(xiǎn)制度各項(xiàng)準(zhǔn)備工作基本就緒，存款保險(xiǎn)制度作為我國(guó)已全面展開(kāi)的金融改革的重要環(huán)節(jié)，擇機(jī)推出的可能性很大。這是政府管理當(dāng)局的呼聲和迫切希望，而《存款保險(xiǎn)法》是我國(guó)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施的基礎(chǔ)。因此，通過(guò)本法，明確存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的地位、職能、組織機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)操作，以及有關(guān)投保方面的細(xì)則、保險(xiǎn)費(fèi)率、資金運(yùn)用、賠償?shù)雀鞣矫孀龀鼍唧w規(guī)定。通過(guò)此法，從法律層面保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融秩序穩(wěn)定的決心。其次，建立我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。從域外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，美國(guó)依照《格拉斯-斯蒂格爾法案》成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC），其職能概括為存款保險(xiǎn)、金融監(jiān)管、金融援助、破產(chǎn)處置四大項(xiàng)。因此，我國(guó)可以借鑒美國(guó)的成熟經(jīng)驗(yàn)，盡快建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一制度、組織和運(yùn)作，有助于因經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同而出現(xiàn)不同運(yùn)作程序，確保存款保險(xiǎn)制度建設(shè)的順利推進(jìn)。而我國(guó)《存款保險(xiǎn)法》的出臺(tái)，儼然成為存款保險(xiǎn)制度健康發(fā)展的首要問(wèn)題和核心問(wèn)題。因存款保險(xiǎn)制度關(guān)系到金融機(jī)構(gòu)多方利益，應(yīng)在立法上確立強(qiáng)制的參保方式，以避免發(fā)生銀行擠兌和系統(tǒng)性危機(jī)，維護(hù)公眾對(duì)銀行體系的信心。另外，完善相應(yīng)法律法規(guī)。一方面，《企業(yè)破產(chǎn)法》和《商業(yè)銀行法》都對(duì)相關(guān)當(dāng)事人做出了規(guī)定，但缺乏具體操作的細(xì)則。就目前的法律規(guī)定來(lái)說(shuō)，一旦銀行倒閉，對(duì)存款人的利益保護(hù)，《企業(yè)破產(chǎn)法》和《商業(yè)銀行法》之間的銜接性相對(duì)薄弱，因此，盡快出臺(tái)《存款保險(xiǎn)條例》，配套制定《金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法》，讓銀行優(yōu)勝劣汰，為自身經(jīng)營(yíng)不善負(fù)責(zé)；另一方面，強(qiáng)化存款保險(xiǎn)法律法規(guī)的協(xié)調(diào)性。加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的金融監(jiān)管，建立預(yù)警機(jī)制，及時(shí)預(yù)警、準(zhǔn)確判斷，采取有效措施。在銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》的基礎(chǔ)上，細(xì)化信息披露內(nèi)容，樹(shù)立法制觀念，加強(qiáng)對(duì)公眾存款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，增強(qiáng)公眾對(duì)信息披露的敏感度，使金融監(jiān)管、信息披露、風(fēng)險(xiǎn)防范都協(xié)調(diào)起來(lái)，為金融改革的有序推進(jìn)保駕護(hù)航。

（四）加強(qiáng)金融監(jiān)督管理

首先，借鑒域外監(jiān)管實(shí)踐以及《新巴塞爾協(xié)議》，官方監(jiān)管包含監(jiān)管內(nèi)容、方式和運(yùn)行架構(gòu)幾個(gè)層面。如吸收英國(guó)行業(yè)自律性極強(qiáng)、信息公開(kāi)透明、強(qiáng)調(diào)償付能力、統(tǒng)一金融監(jiān)管的特點(diǎn)，從而有效保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，我國(guó)應(yīng)在樹(shù)立有序的政府監(jiān)管和行業(yè)自律基礎(chǔ)上，建立具有中國(guó)特色的金融監(jiān)督管理體系，借鑒美國(guó)強(qiáng)調(diào)費(fèi)率監(jiān)管、償付能力監(jiān)管和保險(xiǎn)監(jiān)管與保險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)之間的互動(dòng)特色，形成我國(guó)符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的監(jiān)督管理能力，從而構(gòu)建強(qiáng)大的金融安全網(wǎng)。其次是實(shí)施外部監(jiān)管，即賦予存款保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)必要的監(jiān)督管理權(quán)力，包括監(jiān)督管理權(quán)和處罰權(quán)。存款保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)參保銀行的資格審查、對(duì)持續(xù)性違法的金融機(jī)構(gòu)給予處罰等。存款保險(xiǎn)制度機(jī)構(gòu)對(duì)存款人的保護(hù)應(yīng)該設(shè)定限額標(biāo)準(zhǔn)，從而鼓勵(lì)存款人、其他債權(quán)人以及社會(huì)公眾對(duì)銀行或金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部監(jiān)督。另外當(dāng)出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉的苗頭時(shí)，存款保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)救助。最后，加大金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。對(duì)銀行和金融機(jī)構(gòu)從市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍和市場(chǎng)退出等方面進(jìn)行全方位的監(jiān)督。加強(qiáng)市場(chǎng)機(jī)制的約束，減少道德風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化銀行股東、存款人和其他債權(quán)人以及社會(huì)公眾對(duì)銀行的監(jiān)督，從而完善會(huì)計(jì)制度和信息披露制度，形成良性循環(huán)。

2014年，國(guó)務(wù)院將建立存款保險(xiǎn)制度納入全年金融體制改革的重點(diǎn)工作。目前，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)承受較大壓力如資本市場(chǎng)原材料持續(xù)下跌、人民幣大幅貶值、互聯(lián)網(wǎng)金融的空前繁榮，金融機(jī)構(gòu)面臨前所未有的困境，局部地區(qū)或個(gè)別金融風(fēng)險(xiǎn)事件爆發(fā)的可能性有增無(wú)減，中小金融機(jī)構(gòu)擠兌事件概率增大。因此，加快建立存款保險(xiǎn)制度，對(duì)我國(guó)平穩(wěn)推進(jìn)金融市場(chǎng)化改革意義重大。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，構(gòu)建以存款保險(xiǎn)制度、監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管和央行最后貸款人的國(guó)家金融安全網(wǎng)，可以有效維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

1.隋平.構(gòu)建和完善我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度[N].光明日?qǐng)?bào)，2014-2-19

2.朱華培.基于國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的我國(guó)存款保險(xiǎn)制度研究[J].理論界，2008（1）

3.冉勇，鐘子明.對(duì)金融機(jī)構(gòu)信息披露制度有效性的研究[J].經(jīng)濟(jì)科學(xué)，2005（6）

4.闞超，李均才.論商業(yè)銀行信息披露—以新巴塞爾協(xié)議框架與我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定為視角[J].西南金融，2006（12）

5.2014年我國(guó)存款保險(xiǎn)制度有望推出[EB/OL].http://www.chinairn.com/news/20140314/143313963.html