■丁振輝

一、引言

隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)三期疊加趨勢(shì)越來(lái)越明顯，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩，小微企業(yè)逐漸成為吸納就業(yè)、促進(jìn)增長(zhǎng)和提升創(chuàng)新的有機(jī)組成。但是，小微企業(yè)貸款難和貸款貴的問(wèn)題一直是困擾世界各國(guó)小微企業(yè)發(fā)展的重要因素，在我國(guó)尤甚。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)臺(tái)灣地區(qū)）小微企業(yè)發(fā)達(dá)，是促進(jìn)臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一股重要力量，在臺(tái)灣地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，商業(yè)銀行起到了重要的推動(dòng)作用，臺(tái)灣地區(qū)金融機(jī)構(gòu)如何對(duì)小微企業(yè)發(fā)展發(fā)揮作用，對(duì)我國(guó)小微金融發(fā)展有何啟示意義，值得我們思考。

臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)騰飛的歷史，既是臺(tái)灣小微企業(yè)發(fā)展的歷史，也是臺(tái)灣地區(qū)小微企業(yè)金融不斷深化的歷史。從20世紀(jì)70年代開(kāi)始，臺(tái)灣逐步構(gòu)建起了比較完善的小微企業(yè)金融支持體系，即以商業(yè)銀行為主體、信用支撐為基礎(chǔ)的全方位的金融支持體系，極大程度上緩解了臺(tái)灣地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展困境。臺(tái)灣地區(qū)銀行業(yè)進(jìn)入門(mén)檻較低，充分競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)壓低了臺(tái)灣地區(qū)利率水平，同時(shí)金融機(jī)構(gòu)必須竭盡全力擴(kuò)大其客戶(hù)群體，因此小微企業(yè)的貸款可得性較高。此外，根據(jù)臺(tái)灣《銀行法》中“中小企業(yè)條款”，臺(tái)灣地區(qū)有多家中小微企業(yè)專(zhuān)業(yè)銀行，《銀行法》規(guī)定這些銀行對(duì)中小企業(yè)放款比例不得低于30%，對(duì)小型企業(yè)放款比例不得低于40%，即對(duì)中小微企業(yè)放寬比例合計(jì)不得低于70%。但是，整體而言，這些銀行規(guī)模普遍較小，這些專(zhuān)業(yè)中小企業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的累計(jì)貸款僅占全部金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)累計(jì)貸款的30%左右，這意味著臺(tái)灣市場(chǎng)上小微企業(yè)所獲貸款的70%依然是由大型商業(yè)銀行提供的。臺(tái)灣地區(qū)銀行業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展的措施和經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒。

二、臺(tái)灣地區(qū)促進(jìn)小微金融的一般措施

（一）提高大型銀行的放款積極性

臺(tái)灣市場(chǎng)上小微企業(yè)所獲貸款的70%是由大型商業(yè)銀行提供的，大型商業(yè)依然是臺(tái)灣小微企業(yè)獲取貸款的主要渠道。事實(shí)上在金融改革初期，大型商業(yè)銀行并不重視小微企業(yè)業(yè)務(wù)。小微企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)明顯，可抵押物不足，小企業(yè)主征信體系不健全，這些因素都導(dǎo)致大型商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)放款意愿不足。配合金改過(guò)程，臺(tái)灣中央銀行以轉(zhuǎn)融資方式加大對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)小微企業(yè)的資金支持，并且通過(guò)優(yōu)惠利率和 “行政院開(kāi)發(fā)基金”、“中美基金”等特定籌資渠道為小微企業(yè)提供專(zhuān)項(xiàng)融資渠道。這些措施提高了各類(lèi)商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款的積極性。最重要的是，隨著臺(tái)灣地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度提高，臺(tái)灣地區(qū)商業(yè)銀行也必須重視加強(qiáng)客戶(hù)基礎(chǔ)。從這一點(diǎn)說(shuō)，臺(tái)灣地區(qū)推動(dòng)的金融改革打破商業(yè)銀行進(jìn)入壁壘在一定程度上起到了推動(dòng)商業(yè)銀行重視小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的客觀(guān)作用。

（二）打造專(zhuān)業(yè)銀行對(duì)接小微企業(yè)

在臺(tái)灣地區(qū)商業(yè)銀行支持小微企業(yè)發(fā)展中最具特色的一條是成立中小企業(yè)專(zhuān)業(yè)銀行。根據(jù)臺(tái)灣地區(qū)《商業(yè)銀行法》第九十六條，“供給中小企業(yè)信用專(zhuān)業(yè)銀行為中小企業(yè)銀行。中小企業(yè)專(zhuān)業(yè)銀行以供給中小企業(yè)中、長(zhǎng)期信用，協(xié)助其改善生產(chǎn)設(shè)備及財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，暨健全經(jīng)營(yíng)管理為主要任務(wù)”，據(jù)此法，在20世紀(jì)80年代初期，臺(tái)灣當(dāng)局按地區(qū)分別批準(zhǔn)成立了臺(tái)北、臺(tái)南、臺(tái)中、臺(tái)東、新竹、高雄和花蓮地區(qū)等七家中小企業(yè)銀行。中小企業(yè)銀行必須將信貸資源的30%和40%以上分別投向中小微型企業(yè)，并且不以盈利為目的①根據(jù)臺(tái)灣財(cái)政當(dāng)局的規(guī)定，小微企業(yè)銀行不以盈利為目的，但是隨著金融改革不斷推進(jìn)，也逐漸放開(kāi)了非盈利性的限制，這些銀行在延續(xù)支持小微企業(yè)初衷的同時(shí)也日益重視利潤(rùn)因素，并且除臺(tái)灣小微企業(yè)銀行外其他六家小微企業(yè)銀行已經(jīng)分別被普通商業(yè)銀行并購(gòu)，改制為普通商業(yè)銀行。。中小企業(yè)銀行以向中小微企業(yè)提供信貸資金、協(xié)助設(shè)備升級(jí)、完善財(cái)務(wù)體系和健全經(jīng)營(yíng)管理為主要任務(wù)。由此，臺(tái)灣小微企業(yè)有了專(zhuān)業(yè)的信貸服務(wù)機(jī)構(gòu)和穩(wěn)定的資金渠道。

以臺(tái)灣中小企業(yè)銀行為例，臺(tái)灣中小企業(yè)銀行脫胎于民間合會(huì)，分支機(jī)構(gòu)眾多，比較了解機(jī)構(gòu)所在地中小企業(yè)的情況，特別是其經(jīng)營(yíng)情況和信用情況，并且當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)相互間的交往頻繁，所以臺(tái)灣中小企業(yè)銀行能夠更加靈敏地得到當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)信息，防止小微企業(yè)貸款劣變或者違約。

（三）成立中小企業(yè)信用保證基金

臺(tái)灣中小企業(yè)信?；穑⊿mall and Medium Enterprises Credit Guarantee Fund of Taiwan，SMEG）是臺(tái)灣地區(qū)推動(dòng)小微企業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)重要的制度性創(chuàng)新。2013年，臺(tái)灣信?；鹂傆?jì)提供394645件信用保證，協(xié)助企業(yè)獲得金融機(jī)構(gòu)融資金額13123.63億元新臺(tái)幣，保證金額10560.65億元新臺(tái)幣；其中小微企業(yè)信用保證388219件，協(xié)助小微企業(yè)獲得金融機(jī)構(gòu)融資金額13020.95億元新臺(tái)幣，保證金額10480.59億元新臺(tái)幣；占比分別為98.37%、99.22%和99.24%。截止到2013年臺(tái)灣信保基金累計(jì)獲捐1146.01億元新臺(tái)幣，其中各級(jí)政府占78.07%，金融機(jī)構(gòu)占21.49%，其他機(jī)構(gòu)占0.44%。而自信?；鸪闪⒁詠?lái)，已累計(jì)提供5282583件信用保證，保證金額達(dá)82188億元新臺(tái)幣，協(xié)助客戶(hù)從金融機(jī)構(gòu)獲得113369億元新臺(tái)幣。信?；饘俟嫘载?cái)團(tuán)法人，服務(wù)對(duì)象以小微企業(yè)為主，不以盈利為主要目的，每年都有一定額度的虧損，主要靠捐資金額彌補(bǔ)。2013年，臺(tái)灣信?；鹗杖爰s為6256.68百萬(wàn)元新臺(tái)幣，支出為9282.61百萬(wàn)元新臺(tái)幣，虧損3025.93元百萬(wàn)新臺(tái)幣，較上年多虧1866.45百萬(wàn)元新臺(tái)幣。

信保基金旨在通過(guò)提供擔(dān)保和增信服務(wù)以分擔(dān)商業(yè)銀行向小微企業(yè)投放貸款的風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行的貸款意愿，繼而為小微企業(yè)獲得銀行貸款提供幫助。信?；饡?huì)協(xié)助那些資金用途可定、信用風(fēng)險(xiǎn)可控、還款來(lái)源可靠、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可待、主營(yíng)產(chǎn)品可比、個(gè)人信用可取、發(fā)展?jié)摿善?，?jīng)主營(yíng)銀行審核原則上同意貸款申請(qǐng)，但是有效抵押物不足的小微企業(yè)獲得信貸資金。信保基金會(huì)根據(jù)擔(dān)保對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)設(shè)定了0.75%、1%和1.5%三種階梯保證手續(xù)費(fèi)以及不同貸款保證比例，保證金額可達(dá)到貸款金額的五成至九成。由于小微企業(yè)發(fā)展在增加稅收和解決就業(yè)方面產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)要遠(yuǎn)高于賠償損失，因此對(duì)整個(gè)社會(huì)來(lái)說(shuō)，信保基金的發(fā)展有明顯的正的外部效應(yīng)。但是，這種模式需要政府的積極介入，為商業(yè)銀行向小微企業(yè)發(fā)放貸款提供一定的擔(dān)保和資金支持，否則單獨(dú)依賴(lài)商業(yè)銀行和基金公司難以形成有效的合力。

（四）提供專(zhuān)項(xiàng)基金貸款專(zhuān)款專(zhuān)用

專(zhuān)項(xiàng)基金貸款是指由臺(tái)灣行政主管部門(mén)核發(fā)專(zhuān)款基金，指定金融機(jī)構(gòu)②大部分情況下是公立商業(yè)銀行，而不是小微企業(yè)專(zhuān)業(yè)銀行。辦理的低息貸款。專(zhuān)項(xiàng)基金由各公、民營(yíng)事業(yè)或者臺(tái)灣政府當(dāng)局捐助成立，信?；鹣蛏鲜鰡挝煌扑]的上中下游企業(yè)或者特定輔導(dǎo)對(duì)象提供信用保證服務(wù)，推動(dòng)行業(yè)供應(yīng)鏈發(fā)展，協(xié)助弱勢(shì)群體、微型企業(yè)、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。專(zhuān)項(xiàng)基金貸款有明確的使用用途和很強(qiáng)的導(dǎo)向性，主要用于一些符合政府規(guī)劃的產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目。例如，企業(yè)品牌的海外推廣活動(dòng)、畢業(yè)群體的創(chuàng)業(yè)貸款、科技成果轉(zhuǎn)化和創(chuàng)業(yè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的升級(jí)、環(huán)境保護(hù)和公害防治產(chǎn)業(yè)等等。因此類(lèi)貸款有基金項(xiàng)目或者資金捐助作為支撐，因此利率一般會(huì)低于商業(yè)利率，并且多為長(zhǎng)期貸款，因此對(duì)小微企業(yè)有很強(qiáng)的吸引力。但是，普遍而言，這類(lèi)專(zhuān)業(yè)基金貸款的規(guī)模有限，對(duì)小微企業(yè)有一定的要求，因此有嚴(yán)格的審查和核準(zhǔn)程序。2013年，共辦理專(zhuān)項(xiàng)基金貸款6427件，保證金額80.06億元新臺(tái)幣，協(xié)助取得融資金額102.68億元新臺(tái)幣，平均每個(gè)項(xiàng)目獲得保證金額124.59萬(wàn)元新臺(tái)幣，取得融資金額159.76萬(wàn)元新臺(tái)幣，低于小微企業(yè)基金項(xiàng)目下269.97萬(wàn)元新臺(tái)幣和335.40萬(wàn)元新臺(tái)幣的平均保證金額和平均融資金額。

（五）構(gòu)建全方位的征信機(jī)制

信息不對(duì)稱(chēng)是小微企業(yè)貸款難、銀行難貸款的核心癥結(jié)，為從根本上解決小微企業(yè)的貸款問(wèn)題必須解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。臺(tái)灣征信行業(yè)經(jīng)過(guò)80多年的發(fā)展，已經(jīng)形成了較為成熟的征信體系，有效解決了小微融資中的信息不對(duì)稱(chēng)。目前，臺(tái)灣小微企業(yè)融資征信主要通過(guò)公共征信平臺(tái)——財(cái)團(tuán)法人金融聯(lián)合征信中心，該中心由臺(tái)灣地區(qū)財(cái)政當(dāng)局和中央銀行當(dāng)局共同發(fā)起組建，中心實(shí)行會(huì)員制，會(huì)員單位主要包括各類(lèi)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)公司，小微企業(yè)聯(lián)合輔導(dǎo)中心和信?；鸬鹊?，平臺(tái)共享，覆蓋面廣，使得銀行征信已經(jīng)逐漸演化成金融機(jī)構(gòu)間全平臺(tái)的聯(lián)合征信。根據(jù)相關(guān)協(xié)議，會(huì)員一方提出查詢(xún)申請(qǐng)時(shí)，其他會(huì)員有義務(wù)向中心提供自己所掌握的客戶(hù)信息，包括但不限于企業(yè)的基本財(cái)務(wù)信息、過(guò)往授信情況、聯(lián)營(yíng)企業(yè)基本信息等100余項(xiàng)信息。這樣有效地減少了企業(yè)從不同金融機(jī)構(gòu)之間利用信息不對(duì)稱(chēng)套利的可能性。中心不以盈利為目的，為會(huì)員提供征信信息查詢(xún)服務(wù)只收一定的手續(xù)費(fèi)，此外也可以應(yīng)企業(yè)或者個(gè)人的申請(qǐng)為被征信對(duì)象提供有償征信報(bào)告。財(cái)團(tuán)法人金融聯(lián)合征信中心這種模式在各方相互服務(wù)、利益共享的基礎(chǔ)上建立了覆蓋全臺(tái)灣地區(qū)大部分企業(yè)和大部分金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)庫(kù)，避免了重復(fù)征信帶來(lái)的不效率和信息分割帶來(lái)的不準(zhǔn)確。這種運(yùn)營(yíng)模式提高了商業(yè)銀行征信的有效性、壓縮了成本、降低了信息不對(duì)稱(chēng)。

三、臺(tái)灣銀行業(yè)小微金融業(yè)務(wù)發(fā)展的主要模式

（一）信貸工廠(chǎng)模式

小微企業(yè)量多面散，如何降低單筆業(yè)務(wù)成本一直是金融機(jī)構(gòu)探索的話(huà)題，信貸工廠(chǎng)模式和專(zhuān)業(yè)支行模式是目前的兩種主流模式。由于臺(tái)灣地區(qū)地域狹窄，商業(yè)銀行普遍實(shí)行綜合化經(jīng)營(yíng)，因此大部分商業(yè)銀行為發(fā)展小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)大多采取信貸工廠(chǎng)模式，很少有商業(yè)銀行使用專(zhuān)業(yè)支行模式。以富邦銀行為例，富邦銀行是臺(tái)灣地區(qū)小微金融業(yè)務(wù)較為領(lǐng)先的銀行之一，富邦銀行信貸工廠(chǎng)專(zhuān)注小微授信方案，實(shí)行條線(xiàn)化、流水線(xiàn)、集中處理的營(yíng)運(yùn)模式，建立獨(dú)立處理調(diào)查、審批、放款、貸后管理等業(yè)務(wù)的全流程服務(wù)團(tuán)隊(duì)；從小微企業(yè)遞交申請(qǐng)材料到銀行放款前后只需5個(gè)工作日。其最重要的經(jīng)驗(yàn)有兩點(diǎn)：一是全程風(fēng)險(xiǎn)制約，具體業(yè)務(wù)審批、授信、放款和回收集中于一處但相互分離，防止客戶(hù)經(jīng)理的道德風(fēng)險(xiǎn)；二是全程成本控制，通過(guò)上規(guī)模和產(chǎn)品對(duì)應(yīng)實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理；三是全程主動(dòng)出擊，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行由坐商向行商的轉(zhuǎn)變，很多業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行針對(duì)目標(biāo)客戶(hù)主動(dòng)發(fā)起的，防止逆向選擇的問(wèn)題。富邦銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)以年銷(xiāo)售額500萬(wàn)元新臺(tái)幣至1億元新臺(tái)幣的企業(yè)為目標(biāo)客戶(hù)群，自行開(kāi)發(fā)了信用評(píng)分卡技術(shù)，力圖精準(zhǔn)計(jì)算不同評(píng)級(jí)檔次企業(yè)的壞賬率，據(jù)此設(shè)定貸款利率水平，并確定客戶(hù)的評(píng)級(jí)結(jié)果；同時(shí)，富邦銀行還強(qiáng)調(diào)測(cè)算客戶(hù)的貸款額度，與客戶(hù)的實(shí)際貸款需求進(jìn)行對(duì)比，分析客戶(hù)是否存在套取貸款的可能性。富邦銀行的這套方法取得了不錯(cuò)的效果，臺(tái)灣地區(qū)銀行平均利差約1%～2%，該行小微企業(yè)貸款利差高達(dá)8%～10%，2011年底資產(chǎn)利潤(rùn)率高達(dá)2.38%，為臺(tái)灣市場(chǎng)之冠，而壞賬率僅0.42%，凸顯強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)控制能力與盈利能力。

（二）銀銀合作模式

臺(tái)灣地區(qū)銀銀合作推動(dòng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是銀行間業(yè)務(wù)合作和信息共享，二是銀行機(jī)構(gòu)的并購(gòu)重組。就銀行間的業(yè)務(wù)合作而言，臺(tái)灣財(cái)金當(dāng)局重視通過(guò)加強(qiáng)銀行間的合作實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)業(yè)務(wù)層面和產(chǎn)品層面的推進(jìn)。例如臺(tái)灣財(cái)金當(dāng)局會(huì)定期組織銀行業(yè)的研討會(huì)和交流會(huì)，探討小微企業(yè)貸款的相關(guān)問(wèn)題，并向財(cái)金主管當(dāng)局匯報(bào)小微企業(yè)特色產(chǎn)品的推進(jìn)情況，財(cái)金當(dāng)局會(huì)組織其他銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行學(xué)習(xí)。其次，臺(tái)灣銀行業(yè)重視小微企業(yè)的信息共享，主要是通過(guò)財(cái)團(tuán)法人金融聯(lián)合征信中心這一平臺(tái)，銀行成員單位提出征信信息查詢(xún)時(shí)其他銀行需積極配合，由于此類(lèi)要求是對(duì)等的，因此商業(yè)銀行一般會(huì)履行其義務(wù)。雖然大銀行客戶(hù)數(shù)量相對(duì)較多，掌握的客戶(hù)信息更為豐富，作為信息提供者的概率更高，但是由于這一體系維護(hù)了臺(tái)灣小微企業(yè)征信體系的健康發(fā)展，對(duì)于大型企業(yè)自身的發(fā)展也是有利的，并且大型銀行提供的相關(guān)信息也不涉及其核心機(jī)密，因此大型商業(yè)銀行一般也會(huì)配合其他銀行的征信查詢(xún)申請(qǐng)。最后，臺(tái)灣部分商業(yè)銀行通過(guò)并購(gòu)和重組不斷擴(kuò)大小微企業(yè)金融服務(wù)的能力，提高市場(chǎng)占有率，例如，原有的7家小微企業(yè)專(zhuān)業(yè)銀行除了臺(tái)灣企業(yè)銀行作為公股銀行仍保持獨(dú)立經(jīng)營(yíng)外，有4家小微企業(yè)專(zhuān)業(yè)銀行被其他商業(yè)銀行所收購(gòu)，以填補(bǔ)在小微企業(yè)金融領(lǐng)域方面的短板。例如，2004年9月玉山銀行與高雄小微企業(yè)銀行合并，2007年6月渣打國(guó)際商業(yè)銀行并購(gòu)了新竹國(guó)際商業(yè)銀行，2007年9月荷蘭銀行和中國(guó)信托商業(yè)銀行分別合并了臺(tái)東小微企業(yè)銀行和花蓮小微企業(yè)銀行。部分銀行借此實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，部分商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)了地區(qū)進(jìn)入，也有部分商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)擴(kuò)張，總之，銀行間的并購(gòu)重組進(jìn)一步提升了商業(yè)銀行服務(wù)小微企業(yè)的能力，提高了銀行的市場(chǎng)占有率。

（三）銀?；ブＪ?/h3>

信?；鹗桥_(tái)灣地區(qū)推動(dòng)小微企業(yè)金融的一項(xiàng)重要舉措，通過(guò)銀擔(dān)合作降低了商業(yè)銀行向小微企業(yè)放貸的風(fēng)險(xiǎn)，提高了銀行金融小微企業(yè)金融領(lǐng)域的積極性。信?；鹩膳_(tái)灣當(dāng)局金融主管部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)共同出資成立，但是僅向出資銀行的小微企業(yè)客戶(hù)提供增信和擔(dān)保服務(wù)。這樣有效地提高了商業(yè)銀行出資的積極性，在保證信?；鸸伯a(chǎn)品基本屬性的同時(shí)也保證了一定的資金來(lái)源，截止到2013年金融機(jī)構(gòu)占信保基金總捐款金額的比重已經(jīng)超過(guò)20%。臺(tái)灣地區(qū)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)相對(duì)激烈，小微企業(yè)從與信?；鹩泻献鞯你y行處得到貸款資金的概率要高于與信?；饹](méi)有合作的銀行，因此小微企業(yè)往往選擇信?；鸬暮献縻y行申請(qǐng)貸款并辦理其他業(yè)務(wù)，這樣事實(shí)上也鼓勵(lì)商業(yè)銀行參與信?；稹Ｍ瑫r(shí)，由于經(jīng)信保基金擔(dān)保后，即使小微企業(yè)違約商業(yè)銀行也可以得到一筆賠償，降低商業(yè)銀行的損失，所以商業(yè)銀行也有動(dòng)力加入信?；?，這樣實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行、信保基金和小微企業(yè)三者的良性互動(dòng)?；鹋c臺(tái)灣40家銀行及信用合作社簽約辦理小微企業(yè)貸款信用保證業(yè)務(wù)，小微企業(yè)可就近通過(guò)簽約金融機(jī)構(gòu)的3000多家分支機(jī)構(gòu)取得所需融資。臺(tái)灣信?；鸷豌y行的合作方式主要包括以下兩種：一是間接申請(qǐng)，即向金融機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，在得到商業(yè)銀行授信額度的基礎(chǔ)上再向信保基金提出擔(dān)保申請(qǐng)，由信保基金配合提供保證，降低商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高申請(qǐng)者融資成功率；二是直接申請(qǐng)，從2004年起信?；鹜瞥隽酥苯颖ＷC機(jī)制，即由企業(yè)直接向信?；鹛岢鲂庞帽ＷC申請(qǐng)，信保基金核準(zhǔn)后即出具承諾書(shū)給企業(yè)，企業(yè)可藉此承諾書(shū)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款；三是相對(duì)保證，也稱(chēng)火金姑專(zhuān)案信用保證。根據(jù)信保基金的年度公報(bào)，與信保基金合作最多的銀行依次為臺(tái)灣企業(yè)銀行（14.1%）、合作金庫(kù)銀行（10.87%）、第一商業(yè)銀行（9.84%）、華南商銀（8.31%）、玉山商銀（6.83%）、永豐商銀 （6.4%）、 臺(tái)灣銀行 （5.52%）、 臺(tái)中商銀（4.76%）、中信商銀（4.17%）、彰化商銀（3.83%），以上十家銀行合計(jì)占74.62%。

四、加快我國(guó)小微企業(yè)金融發(fā)展的政策建議

小微企業(yè)發(fā)展對(duì)居民就業(yè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)有重要作用，可以發(fā)現(xiàn)我國(guó)本屆政府十分重視金融支持小微企業(yè)發(fā)展，多次發(fā)文要求商業(yè)銀行重視小微企業(yè)信貸問(wèn)題，提高小微企業(yè)信貸可得性。但是成效相對(duì)不明顯，借鑒臺(tái)灣地區(qū)推動(dòng)小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，本文提出以下幾點(diǎn)措施。

（一）正確認(rèn)識(shí)小微企業(yè)在銀行發(fā)展中的戰(zhàn)略地位

商業(yè)銀行應(yīng)該正確認(rèn)識(shí)小微企業(yè)在銀行發(fā)展中的戰(zhàn)略性地位。首先，商業(yè)銀行面臨利率市場(chǎng)化、金融脫媒和互聯(lián)網(wǎng)金融的多重沖擊，迫切需要開(kāi)拓新的客戶(hù)群體，而小微企業(yè)符合商業(yè)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展方向；其次，黨和政府十分重視小微企業(yè)發(fā)展問(wèn)題，就小微企業(yè)也出臺(tái)了多項(xiàng)針對(duì)性的監(jiān)管措施，例如，支持符合條件的銀行發(fā)行小微企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)金融債，所募集資金發(fā)放的小微企業(yè)貸款不納入存貸比考核指標(biāo)，同時(shí)提高小微企業(yè)貸款的不良容忍度，這對(duì)于商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)、核算風(fēng)險(xiǎn)資金成本、提高資本金使用效率有重大意義；最后，小微企業(yè)資本實(shí)力弱，直接融資能力差，在很多情況下必須借助商業(yè)銀行這一融資渠道，對(duì)商業(yè)銀行有很強(qiáng)的依賴(lài)性，商業(yè)銀行議價(jià)能力相對(duì)較強(qiáng)。臺(tái)灣地區(qū)商業(yè)銀行之所以把小微客戶(hù)作為重要客戶(hù)對(duì)象，也是其在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)條件下的自主選擇。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻的轉(zhuǎn)型壓力，誰(shuí)先抓住了小微金融市場(chǎng)，誰(shuí)就抓住了市場(chǎng)發(fā)展的先機(jī)。

（二）放寬準(zhǔn)入限制，實(shí)現(xiàn)差別化監(jiān)管，強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

為鼓勵(lì)商業(yè)銀行加大對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度，政府應(yīng)該進(jìn)一步放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入，特別是將客戶(hù)明確為小微群體的商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入，強(qiáng)化金融市場(chǎng)的鯰魚(yú)效應(yīng)。應(yīng)實(shí)施差別化監(jiān)管，提高商業(yè)銀行小微金融的不良容忍度和存貸比，防止因?yàn)檫^(guò)嚴(yán)的監(jiān)管要求挫傷商業(yè)銀行小微金融服務(wù)的積極性。同時(shí)，對(duì)小微金融占一定比重或者較好完成監(jiān)管當(dāng)局三個(gè)不低于指標(biāo)的商業(yè)銀行實(shí)施定向補(bǔ)貼、降準(zhǔn)、利率浮動(dòng)、高管準(zhǔn)入、考核獎(jiǎng)勵(lì)等方面的措施，鼓勵(lì)商業(yè)銀行加大小微信貸投放。為促進(jìn)小微金融發(fā)展，最重要的強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，正是因?yàn)榕_(tái)灣金融市場(chǎng)相對(duì)狹小，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力下，部分商業(yè)銀行不得不持續(xù)發(fā)展新的客戶(hù)，重視小微客戶(hù)和長(zhǎng)尾客戶(hù)，并且不斷研究適應(yīng)小微客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)方法。目前，我國(guó)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)尚不充分，大型商業(yè)銀行市場(chǎng)占有率較高，但大型商業(yè)銀行已經(jīng)有相對(duì)穩(wěn)定的客戶(hù)群體；部分股份制商業(yè)銀行的小微金融服務(wù)雷聲大雨點(diǎn)小，究其原因也是現(xiàn)有業(yè)務(wù)基本滿(mǎn)足銀行發(fā)展，缺乏動(dòng)力服務(wù)小微企業(yè)。

（三）鼓勵(lì)金融合作，強(qiáng)化金融創(chuàng)新

信息不對(duì)稱(chēng)是困擾商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的重要方面，商業(yè)銀行僅僅是小微企業(yè)資金渠道的一個(gè)來(lái)源，并且單一商業(yè)銀行也難以把握小微企業(yè)的整體資金流向和運(yùn)營(yíng)情況，需要拓展商業(yè)銀行獲得信息的渠道。一是加強(qiáng)銀銀合作，需要在政府主導(dǎo)下成立全國(guó)性的信貸共享機(jī)制，防止小微企業(yè)在多家商業(yè)銀行過(guò)度融資，臺(tái)灣財(cái)團(tuán)法人金融聯(lián)合征信中心是一個(gè)很好的實(shí)踐；二是加強(qiáng)銀證合作，發(fā)行小微企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)債券和加快推進(jìn)小微企業(yè)貸款的資產(chǎn)證券化，提高市場(chǎng)流動(dòng)性；三是加強(qiáng)銀保合作，推出針對(duì)小微企業(yè)的創(chuàng)業(yè)保險(xiǎn)、違約保險(xiǎn)，通過(guò)擴(kuò)大小微企業(yè)的參保率降低商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行貸款意愿；四是加強(qiáng)銀擔(dān)合作，借鑒臺(tái)灣信?；鸾?jīng)驗(yàn)，成立一批風(fēng)險(xiǎn)甄別能力強(qiáng)、擔(dān)保覆蓋面廣的專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司，擔(dān)保公司不應(yīng)該以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)宗旨，否則將誘發(fā)假擔(dān)保、假代償和擔(dān)保公司的投機(jī)行為。同時(shí)，商業(yè)銀行自身應(yīng)加強(qiáng)金融創(chuàng)新，小微企業(yè)數(shù)量眾多，差異化大，同時(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表不健全，商業(yè)銀行難以深入分析每一家小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，因此針對(duì)小微企業(yè)點(diǎn)小面散的特征，商業(yè)銀行在控制小微企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的前提應(yīng)該更加關(guān)注小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，做好市場(chǎng)規(guī)劃和預(yù)判工作，優(yōu)化信貸審批流程。

（四）打造統(tǒng)一征信平臺(tái)，完善金融基礎(chǔ)設(shè)施

解決信息不對(duì)稱(chēng)還需要加快構(gòu)建專(zhuān)門(mén)為小微企業(yè)金融服務(wù)的征信平臺(tái)，這是提高商業(yè)銀行和企業(yè)之間資金匹配效率的有效途徑，也是為確保銀行資金安全和降低企業(yè)融資難而需要重點(diǎn)考慮的方向。鑒于建立全國(guó)統(tǒng)一征信平臺(tái)還不具備相應(yīng)的條件，同時(shí)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍有限，建議整合銀行、保險(xiǎn)、稅務(wù)、工商、電力、供水、海關(guān)、大型市場(chǎng)等方面的信息，以地級(jí)市為單位建立小微企業(yè)的當(dāng)?shù)卣餍牌脚_(tái)，在逐步實(shí)現(xiàn)省內(nèi)的跨市聯(lián)網(wǎng)，并最終打造成一張全國(guó)性的征信網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。這需要在平臺(tái)建立初期就提高平臺(tái)的一致性，降低后續(xù)整合的成本。此外，還可以向?qū)I(yè)的互聯(lián)網(wǎng)征信公司開(kāi)放相應(yīng)的端口，在征信平臺(tái)內(nèi)實(shí)現(xiàn)相互檢驗(yàn)和交叉驗(yàn)證，提高征信的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。以便商業(yè)銀行在審批時(shí)能夠及時(shí)掌握小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，提高審貸效率，在確保貸款項(xiàng)目符合商業(yè)銀行要求的基礎(chǔ)上提高放款的速度。