摘 要：湖南是中西部農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)得到了快速發(fā)展，促進(jìn)了"三農(nóng)"金融服務(wù)。但在競(jìng)爭(zhēng)激烈的農(nóng)村金融市場(chǎng)環(huán)境中，湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)都面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。我們分析了湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)形成的原因和特點(diǎn)，并以湖南村鎮(zhèn)銀行為例提出了湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：湖南；農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)；村鎮(zhèn)銀行；風(fēng)險(xiǎn)防范；對(duì)策建議

一、湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）湖南村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀。2008年3月湖南省第一家村鎮(zhèn)銀行—湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行成立，到2013年2月湖南共設(shè)立了29家村鎮(zhèn)銀行（見(jiàn)表1）。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立為湖南農(nóng)村金融市場(chǎng)注入了新的活力，改善了“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融服務(wù)環(huán)境，提升了農(nóng)村金融服務(wù)水平，促進(jìn)了湖南農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。湖南村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的主發(fā)起行呈現(xiàn)多元化格局，既有商業(yè)銀行，如華融湘江銀行、上海農(nóng)商銀行、光大銀行等，也有政策性銀行，如國(guó)家開發(fā)銀行；同時(shí)還包括外資銀行，如匯豐銀行。另外湖南村鎮(zhèn)銀行還出現(xiàn)了商業(yè)銀行入湘批量設(shè)立的態(tài)勢(shì)，如上海農(nóng)商行在湖南設(shè)立了12家村鎮(zhèn)銀行，浦發(fā)銀行在湖南設(shè)立了4家村鎮(zhèn)銀行。目前，29家村鎮(zhèn)銀行資本充足，不良貸款率很低，90%以上的貸款都投向了“三農(nóng)”和小微企業(yè)，且均在開業(yè)的前兩年就實(shí)現(xiàn)了盈利，運(yùn)行態(tài)勢(shì)良好，總體風(fēng)險(xiǎn)可控。

表一 湖南村鎮(zhèn)銀行設(shè)立情況（截止2013年2月7日）

數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)整理

（二）湖南小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀。湖南省于2009年6月份啟動(dòng)小額貸款公司試點(diǎn)工作，2009年12月8日全省首家小額貸款公司—辰溪陶朱小額貸款公司成立，到2014年10月，湖南省總共成立了201家小額貸款公司，具體分布情況見(jiàn)圖1：

目前小額貸款公司在湖南的放貸業(yè)務(wù)中，70%的貸款無(wú)須抵押，體現(xiàn)了它的優(yōu)點(diǎn)特點(diǎn)：發(fā)放速度快、手續(xù)簡(jiǎn)單，最快從申請(qǐng)到資金到位只需要3個(gè)小時(shí)，放貸條件比銀行寬松—小額貸款公司發(fā)放的大都是信用貸款，無(wú)須任何抵押物。據(jù)省金融辦統(tǒng)計(jì)，到2012年9月為止，全省的小額貸款公司沒(méi)有一筆不良貸款，而所發(fā)放的貸款中涉農(nóng)貸款約占40%。其中不少小額貸款公司立足自身特點(diǎn)，以主要發(fā)起人的主打產(chǎn)業(yè)為根本，圍繞形成的產(chǎn)業(yè)鏈和上下游供貨商、銷售商，解決特定商戶群體的融資問(wèn)題，提升了產(chǎn)業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率和產(chǎn)業(yè)鏈的完善發(fā)展。典型的例子有漣源市源方小額貸款公司，以主發(fā)起人的藥材產(chǎn)業(yè)為主線，往上游采用“公司+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化方式，鼓勵(lì)農(nóng)戶種植下游生產(chǎn)企業(yè)需要的中草藥材；往下游構(gòu)建銷售網(wǎng)絡(luò)，發(fā)起一批有渠道的零售商。在示范基地的帶領(lǐng)下，不少農(nóng)戶都欣然加入。

（三）農(nóng)村資金互助社發(fā)展現(xiàn)狀。湖南是一個(gè)農(nóng)業(yè)大省，在政策的引導(dǎo)下成立了許多農(nóng)村資金互助社，既有政府引導(dǎo)的，也有村民自發(fā)的。而從2007年后成立的農(nóng)村資金互助社大都是政府主導(dǎo)，政府提供啟動(dòng)資金。如湖南花垣縣雅酉鎮(zhèn)排達(dá)扣村扶貧互助社，就是由省扶貧辦、財(cái)政廳將花垣縣確定為“貧困村村級(jí)發(fā)展互助資金”試點(diǎn)縣之后，開展的互助資金的扶貧運(yùn)作。三年來(lái)，該村的經(jīng)濟(jì)收益十分明顯，入社農(nóng)戶能夠及時(shí)取得資金投入生產(chǎn)，年純收入增長(zhǎng)穩(wěn)定在7%以上。2009年數(shù)據(jù)顯示，全村人均年度純收入達(dá)2720元，比2006（2100元）年增長(zhǎng)

29.5%?？梢园l(fā)現(xiàn)，湖南農(nóng)村在發(fā)展資金互助社時(shí)選擇了最需要的貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)起，這不僅考慮到了它門檻低，“造血式扶貧”效應(yīng)強(qiáng)，同時(shí)也符合構(gòu)建多層次普惠制農(nóng)村金融體系的目標(biāo)。

二、湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)主要面向“三農(nóng)”提供金融服務(wù)，農(nóng)戶、養(yǎng)殖戶和農(nóng)村中小企業(yè)是其主要的客戶群體。湖南作為中西部的農(nóng)業(yè)大省，湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自以下幾個(gè)方面：一是由于信息不對(duì)稱所引起的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。目前，湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)尚未接入人民銀行征信系統(tǒng)，同時(shí)由于農(nóng)戶分散和偏遠(yuǎn)，要準(zhǔn)確獲取客戶信息難度較大，從而很難規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)與逆向選擇所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。二是由于農(nóng)村自然災(zāi)害等不可抗力和農(nóng)村金融保險(xiǎn)體系的缺失所引起的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)在四個(gè)方面可能導(dǎo)致流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)。第一，雖然湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的資本充足，但資本金的規(guī)模普遍較低。第二，在農(nóng)村金融市場(chǎng)，面臨著與農(nóng)商行或農(nóng)村信用合作社、農(nóng)業(yè)銀行等激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，加上自身網(wǎng)點(diǎn)少、技術(shù)手段落后、品牌認(rèn)可度低，會(huì)導(dǎo)致吸收存款的能力不足，如湖南的村鎮(zhèn)銀行很少將網(wǎng)點(diǎn)設(shè)在村鎮(zhèn)，向下延伸明顯不夠，大部分儲(chǔ)蓄存款占比低于30%。湖南諸多村鎮(zhèn)銀行沒(méi)有發(fā)行銀行卡，尚未開通電子銀行業(yè)務(wù)，跨行資金劃轉(zhuǎn)和銀行匯票業(yè)務(wù)受到極大的制約。同時(shí)，農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)不能開展對(duì)公存款業(yè)務(wù)，也會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性的不足，從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第三，農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的主要客戶是農(nóng)戶、養(yǎng)殖戶和農(nóng)村中小企業(yè)，這些客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有明顯的季節(jié)性，從而會(huì)出現(xiàn)集中放貸和提取存款的現(xiàn)象，可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第四，為了滿足股東對(duì)盈利的要求，可能出現(xiàn)過(guò)度放貸的現(xiàn)象，從而加劇流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三） 操作風(fēng)險(xiǎn)。一方面，湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)雖然都建立了現(xiàn)代公司組織架構(gòu)，但普遍存在治理結(jié)構(gòu)的不完善或缺失，如主要高管由大股東委派，董事兼任高管的現(xiàn)象較普遍，從而形成“內(nèi)部人”控制和通過(guò)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送等現(xiàn)象。另一方面，湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的員工隊(duì)伍整體素質(zhì)業(yè)務(wù)水平偏低，除少數(shù)高管和部門負(fù)責(zé)人來(lái)自于原有商業(yè)銀行，有較豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)外，大部分新進(jìn)員工缺乏從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，尤其是金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差，不嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制流程，容易以關(guān)系、情感代替合規(guī)操作，從而產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。第三，我國(guó)尚未建立農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，主要采用商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，這對(duì)于服務(wù)范圍和業(yè)務(wù)對(duì)象完全不同的農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)顯然是不合適的。

三、湖南農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策—以村鎮(zhèn)銀行為例

（一）建立和完善村鎮(zhèn)銀行客戶信用信息通道，創(chuàng)新信用擔(dān)保制度，完善農(nóng)村金融保險(xiǎn)體系。村鎮(zhèn)銀行要充分發(fā)揮村委會(huì)的作用，一是通過(guò)村委會(huì)開展農(nóng)戶和養(yǎng)殖戶信用普查，建立基礎(chǔ)信用檔案；二是通過(guò)村委會(huì)開展金融知識(shí)、金融業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)流程、金融法律、誠(chéng)信道德的宣傳。盡快將村鎮(zhèn)銀行納入人民銀行征信系統(tǒng)。確保村鎮(zhèn)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確的獲取客戶信息。要加快湖南農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)制度建設(shè)，試點(diǎn)流轉(zhuǎn)土地抵押貸款，推廣和擴(kuò)大各種動(dòng)產(chǎn)抵押貸款，積極開展信用好的農(nóng)戶和養(yǎng)殖戶之間的信用擔(dān)保貸款、農(nóng)村中小企業(yè)互保聯(lián)保貸款，增加保單、倉(cāng)單、提單質(zhì)押貸款。建立和完善農(nóng)村金融保險(xiǎn)體系，建立村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，為村鎮(zhèn)銀行建立信用風(fēng)險(xiǎn)的避風(fēng)港。

（二）加強(qiáng)湖南村鎮(zhèn)銀行基礎(chǔ)能力建設(shè)，創(chuàng)新金融服務(wù)，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。面臨激烈的湖南農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，村鎮(zhèn)銀行要不斷的增加流動(dòng)性。一方面，村鎮(zhèn)銀行自身要強(qiáng)化基礎(chǔ)能力建設(shè)，包括將更多的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)建在村鎮(zhèn)上，進(jìn)一步延伸服務(wù)空間，加快技術(shù)平臺(tái)建設(shè)，建設(shè)電子銀行，發(fā)行銀行卡，加快互聯(lián)互通建設(shè)，為農(nóng)戶、養(yǎng)殖戶和農(nóng)村中小企業(yè)提供便捷的金融服務(wù)。同時(shí)要不斷的創(chuàng)新金融服務(wù)，包括開發(fā)符合農(nóng)村金融市場(chǎng)需求的金融產(chǎn)品，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上簡(jiǎn)化信貸審批程序，開展“一站式”服務(wù)、上門服務(wù)、隨借隨還貸款服務(wù)、循環(huán)貸款服務(wù)等。另一方面，湖南省政府要確實(shí)落實(shí)財(cái)政貼息補(bǔ)貼和各種稅收優(yōu)惠政策，地方政府要落實(shí)村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款的獎(jiǎng)勵(lì)政策，增強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（三）進(jìn)一步完善“三會(huì)一層”的內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。湖南村鎮(zhèn)銀行要切實(shí)落實(shí)“三會(huì)一層”的職權(quán)，做到股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層權(quán)責(zé)分明，杜絕相互兼職的現(xiàn)象，避免“內(nèi)部人”控制現(xiàn)象的發(fā)生。健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，落實(shí)貸款責(zé)任制。加強(qiáng)從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

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