□文/楊莎莎

（廣西外國語學(xué)院 廣西·南寧）

相對(duì)于發(fā)達(dá)國家而言，國際貿(mào)易融資對(duì)于我國來說屬于較新的業(yè)務(wù)，由于國際貿(mào)易融資開展實(shí)踐較短，所以仍處于起步與探索階段，因此在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展中，我國與發(fā)達(dá)國家仍然具有較大差距，同時(shí)國際貿(mào)易融資環(huán)境也面臨著諸多障礙，這使我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新工作也出現(xiàn)了一些有待解決的問題。比如銀行在國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的防控和管理方面欠缺有效手段、傳統(tǒng)授信方法仍舊被許多銀行在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展中被采用、對(duì)國際貿(mào)易融資的急迫性與重要性欠缺認(rèn)識(shí)、技術(shù)手段有待得到更新，等等。這些問題的存在在很大程度上制約了我國國際貿(mào)易融資的發(fā)展，而在對(duì)這些問題進(jìn)行重視的基礎(chǔ)上對(duì)我國國際貿(mào)易融資做出優(yōu)化與創(chuàng)新，無論是對(duì)于我國國際貿(mào)易的發(fā)展還是對(duì)于銀行業(yè)的發(fā)展都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。因此，本文以推動(dòng)我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新為出發(fā)點(diǎn)，從融資風(fēng)險(xiǎn)策略、融資授信評(píng)審制度、服務(wù)理念與經(jīng)營理念、從業(yè)人員素質(zhì)等方面對(duì)我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新策略做出了研究與探討。

一、對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施進(jìn)行完善

從銀行面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)來看，國內(nèi)貿(mào)易融資與國際貿(mào)易融資具有很大差異，與國內(nèi)貿(mào)易融資相比，銀行同樣要承擔(dān)融資人不愿償還與無理償還貸款的情況，同時(shí)還需要承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等國際貿(mào)易融資中特有的融資風(fēng)險(xiǎn)。另外，國際結(jié)算與國際貿(mào)易融資具有很大的關(guān)聯(lián)，在國際結(jié)算工作中存在的欺詐風(fēng)險(xiǎn)以及交單風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)使國際貿(mào)易融資產(chǎn)生額外成本，因此對(duì)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范措施做出完善是對(duì)國際貿(mào)易融資做出創(chuàng)新的重要前提與基礎(chǔ)。在這一方面，對(duì)具備先進(jìn)性的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法做出借鑒與應(yīng)用是對(duì)國際融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范的重要手段。如一些國際銀行與J.P.摩根財(cái)團(tuán)所使用的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)組合模型，其中信用評(píng)級(jí)是這種模型的基礎(chǔ)，在對(duì)融資方信用做出有效評(píng)級(jí)的前提下，融資方的違約概率可以被計(jì)算出來，從而為壞賬產(chǎn)生幾率的計(jì)算提供必要依據(jù)。雖然這種模型能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)價(jià)值數(shù)值做出計(jì)算，并對(duì)銀行面臨違約風(fēng)險(xiǎn)和信用評(píng)價(jià)變化中需要準(zhǔn)備的資金量做出反應(yīng)，但是由于傳統(tǒng)貿(mào)易融資在市場(chǎng)中不能流通轉(zhuǎn)讓，因此這種模型也會(huì)導(dǎo)致一些問題的出現(xiàn)，然而需要認(rèn)識(shí)到的是國際貿(mào)易融資也在經(jīng)歷不斷創(chuàng)新的過程中，并且隨著融資市場(chǎng)的不斷完善，這些問題也將會(huì)得到良好的解決。

二、實(shí)施國際貿(mào)易融資授信評(píng)審制度

與一般的貸款業(yè)務(wù)相比，國際貿(mào)易融資具有自償性的特征，同時(shí)也在融資期限和融資額度方面具有一定差異。外貿(mào)型企業(yè)也具有較高的負(fù)債率、較少的凈資產(chǎn)以及較大的資金流量，所以建立在資產(chǎn)負(fù)債率與凈資產(chǎn)基礎(chǔ)上的傳統(tǒng)授信方法顯然難以適應(yīng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的需求，這讓一些具有較少凈資產(chǎn)但是具有可靠的貿(mào)易關(guān)系和穩(wěn)定現(xiàn)金流的外貿(mào)型企業(yè)難以獲得融資業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格。因此，為了讓授信評(píng)審制度更好地適應(yīng)外貿(mào)型企業(yè)特點(diǎn)，我國銀行有必要對(duì)外貿(mào)融資授信評(píng)審制度作出探索與創(chuàng)新。當(dāng)前，與實(shí)際需求相對(duì)貼合的辦法為構(gòu)建與實(shí)施專項(xiàng)的國際貿(mào)易融資評(píng)審制度，在此過程中，需要以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的差異對(duì)不同貿(mào)易融資所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，級(jí)別包括低風(fēng)險(xiǎn)、較低風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)以及新產(chǎn)品業(yè)務(wù)等。同時(shí)，以不同的分級(jí)為依據(jù)來確定不同的審核辦法，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)則可以直接進(jìn)入操作，較低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)則需要在評(píng)審管確認(rèn)之后進(jìn)入操作，一般風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要國際部負(fù)責(zé)人獲得融資評(píng)審委員后授權(quán)后進(jìn)入操作。其中，融資評(píng)審委員會(huì)需要負(fù)責(zé)對(duì)融資新產(chǎn)品操作流程、風(fēng)險(xiǎn)控制以及法律文本的審核。當(dāng)前，我國一些銀行已經(jīng)構(gòu)建了貿(mào)易融資授信評(píng)審單位，并將審評(píng)流程進(jìn)行分級(jí)，這種審批體制對(duì)于貿(mào)易融資審批效率的提高具有重要意義，同時(shí)能夠更有效地對(duì)國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)做出控制，從而在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展方面發(fā)揮出了明顯的推動(dòng)作用。

三、樹立為中小國際貿(mào)易企業(yè)服務(wù)的經(jīng)營理念

包括國有生產(chǎn)性企業(yè)和國有外貿(mào)公司在內(nèi)的許多大型企業(yè)，可以憑借自身的財(cái)務(wù)實(shí)力、行業(yè)壟斷等來獲得銀行給予的貸款，這種一般性流動(dòng)資金貸款具有充足的額度，因此這些企業(yè)并沒有強(qiáng)烈的國際貿(mào)易融資需求。相對(duì)于這些企業(yè)而言，中小國際貿(mào)易企業(yè)在信用方面處于明顯的劣勢(shì)地位，也正因?yàn)槿绱?，中小國際貿(mào)易企業(yè)融資市場(chǎng)雖然具有很大規(guī)模，但是一直處于沒有得到完全開發(fā)的狀態(tài)。在中小國際貿(mào)易企業(yè)融資市場(chǎng)進(jìn)行開發(fā)的過程中，有必要對(duì)企業(yè)融資資質(zhì)做出適當(dāng)?shù)姆艑?，在此過程中，需要對(duì)中小國際貿(mào)易融資市場(chǎng)介入方式以及介入策略做出有效規(guī)劃，這無論是對(duì)于中小國際企業(yè)融資的發(fā)展還是對(duì)于銀行在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的發(fā)展而言都具有重要意義。這要求我國商業(yè)銀行尤其是中小商業(yè)銀行樹立為中小國際貿(mào)易企業(yè)服務(wù)的經(jīng)營理念，并推動(dòng)服務(wù)對(duì)象從國有進(jìn)出口公司和大型企業(yè)向中小國際貿(mào)易企業(yè)轉(zhuǎn)變，這種理念的創(chuàng)新能夠豐富適應(yīng)中小國際貿(mào)易企業(yè)特點(diǎn)的融資方式，并且可以有效地推動(dòng)國際貿(mào)易融資的快速發(fā)展。

四、推動(dòng)從業(yè)人員融資創(chuàng)新能力的提高

以金融創(chuàng)新中作用的差異可以將銀行從業(yè)人員分為決策人員、開發(fā)人員與一般業(yè)務(wù)人員。其中，決策人員主要負(fù)責(zé)決定融資創(chuàng)新建議是否進(jìn)行立項(xiàng)。這要求銀行決策人員能夠具備較高的科學(xué)分析能力以及戰(zhàn)略眼光，從而對(duì)融資創(chuàng)新建議所具有的盈利可能以及市場(chǎng)前景做出準(zhǔn)確判斷。開發(fā)人員則負(fù)責(zé)為融資創(chuàng)新建議的實(shí)施提供技術(shù)支持，從而將建議轉(zhuǎn)化為融資市場(chǎng)產(chǎn)品，這要求銀行開發(fā)人員不僅要具備豐富的金融知識(shí)，同時(shí)要實(shí)現(xiàn)金融知識(shí)與計(jì)算機(jī)知識(shí)的結(jié)合，從而確保金融創(chuàng)新產(chǎn)品的有效開發(fā)。一般業(yè)務(wù)人員作為直接接觸融資客戶的群體，需要在工作過程中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有服務(wù)與產(chǎn)品存在的缺陷，并針對(duì)出現(xiàn)的問題提出完善策略。這要求銀行一般業(yè)務(wù)人員能夠?qū)鹑谡咦鞒龀浞值牧私猓瑫r(shí)具備全面的金融知識(shí)、活躍的思維。需要認(rèn)識(shí)到的是，銀行需要重視對(duì)一般業(yè)務(wù)人員建議的收集，因?yàn)閲H貿(mào)易融資的創(chuàng)新任務(wù)往往是由大部分業(yè)務(wù)人員所承擔(dān)的。銀行中與國際貿(mào)易融資相關(guān)的三類群體如果有任何一類人員存在力量薄弱的現(xiàn)象，都會(huì)對(duì)我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新的開展產(chǎn)生制約作用。但是從我國當(dāng)前的銀行從業(yè)人員來看，對(duì)傳統(tǒng)市場(chǎng)以及傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的過分偏重現(xiàn)象是普遍存在的。決策人員欠缺長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展眼觀以及敏銳的國際貿(mào)易融資市場(chǎng)洞察力。開發(fā)人員對(duì)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)欠缺了解。一般業(yè)務(wù)人員存在業(yè)務(wù)過于單一以及結(jié)構(gòu)老化的問題，并且在日常工作中欠缺創(chuàng)新意識(shí)與主人翁意識(shí)。當(dāng)前，體現(xiàn)出多樣化與靈活性特征的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)對(duì)銀行工作人員的從操作技能、理論素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控能力、政策掌握能力、國際貿(mào)易融資特點(diǎn)、國際貿(mào)易融資環(huán)境等提出了較高的要求。銀行工作人員只有在對(duì)這些內(nèi)容作出認(rèn)知與掌握的基礎(chǔ)上，才能夠降低國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)國際貿(mào)易融資發(fā)展，因此重視從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)以及國際貿(mào)易融資創(chuàng)新能力的提升對(duì)于推動(dòng)我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新而言具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

五、實(shí)施結(jié)構(gòu)性商品貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

隨著我國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，當(dāng)前我國已經(jīng)成為了國際商品需求的重要主力之一，如我國當(dāng)前是第一大銅、鋼鐵消費(fèi)國，同時(shí)也是第二大原油消費(fèi)國。在大宗商品的價(jià)格不斷攀升的背景下，許多傳統(tǒng)的貿(mào)易融資產(chǎn)品顯然已經(jīng)難以滿足融資對(duì)象對(duì)信息流、物流以及資金流的需求。在此方面，我國可以利用結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的實(shí)施來對(duì)信息流、物流以及資金流做出整合與管理，從而使客戶獲得個(gè)性化的貿(mào)易融資解決方案。如以銅金屬、鋁金屬、鋅金屬等基本金屬貿(mào)易中的囤貨融資為例，這些基本金屬貿(mào)易需要面臨頻繁的價(jià)格變動(dòng)以及較大的價(jià)格變動(dòng)服務(wù)，因此也會(huì)帶來較大的融資風(fēng)險(xiǎn)，而這些金融風(fēng)險(xiǎn)的避免應(yīng)當(dāng)依靠套期保值以及融資幫助。由于基本金屬具有較高的標(biāo)準(zhǔn)化程度、較好的流動(dòng)性以及活躍的現(xiàn)貨貿(mào)易，因此國際中的許多銀行都針對(duì)這種期貨品種的商品實(shí)施了結(jié)構(gòu)商品貿(mào)易融資。我國期貨市場(chǎng)當(dāng)前處于穩(wěn)定發(fā)展的階段，對(duì)期貨市場(chǎng)做出積極的利用并開展結(jié)構(gòu)商品貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，對(duì)于我國銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的改善以及利潤增長(zhǎng)點(diǎn)的拓展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

綜上所述，針對(duì)我國銀行在國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的防控和管理方面欠缺有效手段、傳統(tǒng)授信方法仍舊被許多銀行在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展中被采用、對(duì)國際貿(mào)易融資的急迫性與重要性欠缺認(rèn)識(shí)、技術(shù)手段有待得到更新等問題，我國需要給予國際貿(mào)易融資充分的重視，并從融資風(fēng)險(xiǎn)策略、融資授信評(píng)審制度、服務(wù)理念與經(jīng)營理念、從業(yè)人員素質(zhì)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面做出改革與優(yōu)化。

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