■ 程 斌

2001年5月,人民銀行總行原行長戴相龍陪同時任江澤民總書記到婺源視察工作后，人總行決定把婺源作為金融工作聯(lián)系點，拉開了婺源小額農(nóng)貸的發(fā)展序幕。2002年7月，人總行在婺源召開全國農(nóng)戶小額信用貸款理論研討會，對婺源的做法和經(jīng)驗給予充分肯定和總結(jié)，人總行原副行長史紀(jì)良出席會議，并稱之為“婺源模式”。2008年2月，“婺源農(nóng)戶小額農(nóng)貸服務(wù)”成為國內(nèi)首個通過ISO9001：2000國際質(zhì)量認(rèn)證的金融產(chǎn)品，并連續(xù)6年通過北京三星認(rèn)證中心的年檢考核，被中國銀行業(yè)協(xié)會評為2013年全國 “服務(wù)三農(nóng)二十佳金融產(chǎn)品”。歷經(jīng)14年的實踐和發(fā)展，這項金融創(chuàng)新產(chǎn)品已成功推動農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、加快農(nóng)民致富步伐。

一、“婺源模式”的回顧

（一）試點推廣階段

早在2001年初，婺源縣農(nóng)信社針對農(nóng)民貸款難和農(nóng)信社難貸款的問題，在當(dāng)?shù)厝诵兄笇?dǎo)下，組織開展調(diào)查走訪，在了解農(nóng)戶的要求和愿望的基礎(chǔ)上，在江灣信用社開始試點開辦小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)。同年6月，人總行將婺源作為金融聯(lián)系點，在全縣農(nóng)村信用社全面推廣小額農(nóng)貸。在實施過程中，按照“宣傳發(fā)動、調(diào)查摸底、資信評定、核貸發(fā)證、貸款發(fā)放”的步驟操作，實行“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的信貸管理方式，并在實踐中不斷探索和規(guī)范操作管理，健全完善相關(guān)制度和流程，形成了人行引導(dǎo)、信合主辦、政府助推、農(nóng)民參與、多方互動的發(fā)展局面，小額農(nóng)貸逐步成為農(nóng)信社的重要信貸產(chǎn)品。

（二）打造品牌階段

2004年，農(nóng)信社深化改革步入新階段。婺源縣農(nóng)信社認(rèn)真貫徹人行、省聯(lián)社的經(jīng)營發(fā)展理念，適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的需要，著力打造和提升小額農(nóng)貸品牌。一是積極拓展小額農(nóng)貸的發(fā)展空間，讓所有符合條件的農(nóng)戶成為小額農(nóng)貸的支持對象，對長期外出務(wù)工等原因尚未辦理貸款證的農(nóng)戶，給予評級授信和核發(fā)貸款證；二是不斷提高授信額度，結(jié)合農(nóng)戶資信等級的動態(tài)調(diào)整和小額農(nóng)貸年審，對信用優(yōu)良、有發(fā)展前景、有資金需求的農(nóng)戶提高資信等級和授信額度；三是有效提高小額農(nóng)貸管理水平，2007年下半年啟動了小額農(nóng)貸ISO9001認(rèn)證工作，按照質(zhì)量管理體系建設(shè)的要求，通過對原有制度、流程的梳理總結(jié)，進一步規(guī)范小額農(nóng)貸評級授信、貸款發(fā)放、貸后管理各個環(huán)節(jié)的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、程序，使小額農(nóng)貸流程更加合理，管理責(zé)任更加明確。2008年2月，婺源小額農(nóng)貸服務(wù)順利通過ISO9001：2000國際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系認(rèn)證，小額農(nóng)貸成長為具有自身特色，同時達(dá)到國際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的金融服務(wù)品牌。

（三）持續(xù)發(fā)展階段

2008年下半年，受國際金融危機的影響，農(nóng)村大量農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。按照國家和省政府?dāng)U大內(nèi)需的一系列政策措施和人行、省聯(lián)社的有關(guān)要求，婺源縣農(nóng)信社以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以支持“保增長、保民生、保穩(wěn)定”為己任，啟動了新一輪的小額農(nóng)貸提升工作,以有效滿足農(nóng)戶的資金新需求，促進小額農(nóng)貸的持續(xù)發(fā)展。組織力量對所有農(nóng)戶進行再一次的全面調(diào)查，并較大幅度地提高了授信限額，單戶最高授信額度提高到20萬元，授信總額比提升前翻了一番。同時，按照國際質(zhì)量體系的標(biāo)準(zhǔn)完善小額農(nóng)貸信貸檔案，運用信貸管理系統(tǒng)全面推行小額農(nóng)貸的信息化管理，進一步提高小額農(nóng)貸的管理水平，連續(xù)多年通過ISO9001質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證年檢。

（四）全面提升階段

2013年初，為有效面對全球復(fù)雜多變的經(jīng)濟金融形勢，助推地方新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化“四化”同步發(fā)展進程，婺源縣農(nóng)信社在人行的指導(dǎo)下，積極尋求業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，主動深入基層一線調(diào)研，按打造能更加有效地為農(nóng)戶服務(wù)的普惠金融方式，對現(xiàn)行的小額農(nóng)貸管理制度和操作流程進行全面細(xì)化、優(yōu)化，通過拓寬貸款用途，細(xì)化評定標(biāo)準(zhǔn)，擴大授信面，提升普惠金融意愿，規(guī)范操作手續(xù)等，促使小額農(nóng)貸更具操作性和更貼近三農(nóng)。修訂后的小額農(nóng)貸《質(zhì)量手冊》和《程序文件》完全符合GB/T9001－2008版標(biāo)準(zhǔn)要求，順利通過ISO質(zhì)量換版認(rèn)證。與此同時它也得到中國銀行業(yè)協(xié)會的認(rèn)可，被評為2013年全國 “服務(wù)三農(nóng)二十佳金融產(chǎn)品”稱號，是江西銀行業(yè)當(dāng)年唯一獲此殊榮稱號的信貸產(chǎn)品。

截至2015年7月，全縣農(nóng)戶總數(shù)76558戶，已調(diào)查摸底75448戶，調(diào)查面近100%；已為符合辦證條件且有貸款需求的農(nóng)戶進行評級授信并核（換）發(fā)貸款證，占轄內(nèi)農(nóng)戶總數(shù)的77.35%；授信總額達(dá)15.59億元，用信農(nóng)戶17603戶,貸款余額6.70億元，分別占授信總戶數(shù)和總額的29.73%和42.98%，其中：不良貸款農(nóng)戶837戶,余額1593萬元（不含歷年核銷不良貸款4915.89萬元），分別占信用農(nóng)貸戶數(shù)和余額的4.75%和2.38%，占各項貸款余額的0.56%。正常小額農(nóng)貸的到期收回率和利息收回率分別為98.26%和98.62%。

二、“婺源模式”的困惑

（一）不健全的農(nóng)村金融法律制度帶來的風(fēng)險

一是農(nóng)村金融法律缺失導(dǎo)致農(nóng)村金融競爭無序化，支農(nóng)主力軍農(nóng)信社得不到支農(nóng)法律保障。二是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施等確權(quán)登記緩慢，尤其是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)的流轉(zhuǎn)市場不健全，阻礙農(nóng)村資源的資本化改革。

（二）有限的農(nóng)村金融資源被分割

2005～2014年，婺源縣農(nóng)信社的儲蓄存款余額和凈增額的同業(yè)占比呈現(xiàn)逐年下降趨勢（詳見表1），一定程度上增加了農(nóng)信社支農(nóng)的難度，制約小額農(nóng)貸可持續(xù)發(fā)展。主要原因：一是商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的營銷和無序的攬儲競爭威脅農(nóng)村儲蓄業(yè)務(wù)的長期穩(wěn)定增長；二是互聯(lián)網(wǎng)金融和移動支付的出現(xiàn)、24小時自助銀行的延伸，分割了農(nóng)村金融資源，縣域金融機構(gòu)的增設(shè)導(dǎo)致財政性涉農(nóng)資金遭遇被分割危險。

表1 2005～2014年婺源縣農(nóng)信社儲蓄存款余額、凈增額及同業(yè)占比情況（單位:萬元、%）

（三）業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險長期存在

一方面，由于農(nóng)戶數(shù)量多、居住分散地域廣、借貸金額小數(shù)量大等特點（詳見表2），婺源小額農(nóng)貸的貸款成本率一直高達(dá)7%左右，成本率偏高。

表2 2004～2014年婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸情況（單位：萬元、%）

另一方面，由于小額農(nóng)貸頗具普惠金融色彩，實行“讓利于農(nóng)”的優(yōu)惠利率即基準(zhǔn)利率上浮20%（文明信用戶）和30%（一般信用戶）的貸款利率，與營銷其它類別的信貸產(chǎn)品相比存在較大的利差，這導(dǎo)致農(nóng)信社的貸款利息收入減少、利潤空間受壓。據(jù)測算，2004～2014年，因發(fā)放小額農(nóng)貸，婺源縣農(nóng)信社因 “讓利于農(nóng)”政策而少收貸款利息收入達(dá)1.69億元。小額農(nóng)貸的高成本、低收益給農(nóng)信社帶來較大的業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險。

（四）貸款損失救助機制和農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障機制的缺失

由于國家財政支持乏力，且農(nóng)業(yè)保險供給嚴(yán)重不足，小額農(nóng)貸的風(fēng)險和損失主要由農(nóng)信社自我消化（詳見表3）。如：2002年，在高價誘惑下，婺源縣龍山鄉(xiāng)90%以上的農(nóng)戶依靠小額農(nóng)貸發(fā)展黃姜種植，但因收購企業(yè)被強制關(guān)閉，無法兌現(xiàn)收購合同，大量黃姜無處銷售，農(nóng)戶無法歸還貸款，由此產(chǎn)生的不良貸款高達(dá)200多萬元。據(jù)統(tǒng)計，2001～2015年7月，婺源縣小額農(nóng)貸歷年核銷不良貸款5284.78萬元，其中：因客戶死亡、生病、意外致殘等因素產(chǎn)生的不良貸款3773.36萬元，因農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險產(chǎn)生的不良貸款有1511.42萬元。

（五）欠貸“釘子戶”信用意識淡薄，不良貸款依法清收難度大

由于欠貸“釘子戶”信用意識淡薄，常常出現(xiàn)即便有償還能力也不按時歸還貸款的情況。農(nóng)信社若提起訴訟，一方面，訴訟費用較高，而貸款額度較??；另一方面，即使案件勝訴，由于農(nóng)民財產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，法院也存在“執(zhí)行難”的情況，這給農(nóng)信社清收不良貸款帶來負(fù)面影響。據(jù)統(tǒng)計：2011～2014年，婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸不良清收起訴案件共52戶，占總戶數(shù)的0.4%，金額171.36萬元，占總金額的1.45%；結(jié)案29戶，收回不良貸款58.13萬元；訴訟費用5.47萬元。

表3 2004～2014年婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸不良及清收情況（單位：萬元、%）

三、“婺源模式”的展望

據(jù)近四年來婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸運行數(shù)據(jù)顯示，種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)在小額農(nóng)貸扶持對象中的比重保持在40%至50%之間，且呈現(xiàn)逐年增長的良好態(tài)勢（詳見表 4）。

表4 2011～2014年婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸按用途分類情況表（萬元、%）

另據(jù)分析，近五年來婺源小額農(nóng)貸的年度余額增幅保持在5～7%之間，年度累放增幅保持在9%左右；貸款農(nóng)戶的年齡結(jié)構(gòu)則以45周歲以下者居多，分別占貸款余額和累放額的68.86%和71.34%。這些說明了農(nóng)戶的貸款需求量仍然很大，小額農(nóng)貸還具有旺盛的生命力。對于如何促進“婺源模式”小額農(nóng)貸的可持續(xù)發(fā)展，我們提出三項政策建議：

一是健全農(nóng)村金融服務(wù)體系。加快農(nóng)村金融立法工作，確立農(nóng)村信用社為支農(nóng)主力軍的法律地位；深化農(nóng)村金融體制改革，大力發(fā)展農(nóng)村普惠金融，使各涉農(nóng)金融機構(gòu)進一步下沉服務(wù)重心，切實做到不脫農(nóng)、多惠農(nóng)；建立健全農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)等流轉(zhuǎn)市場，加快農(nóng)村資源的資本化改革進程，培育發(fā)展農(nóng)村資本市場。

二是探索建立風(fēng)險補償機制，完善相關(guān)的配套措施。對實施小額農(nóng)貸達(dá)標(biāo)的信用社給予財政貼息補助和財政獎勵基金，在稅收上給予信用社全額免交小額農(nóng)貸的營業(yè)稅和所得稅優(yōu)惠政策。由地方政府、信用社共同出資建立擔(dān)?；穑饕糜谝蜃匀粸?zāi)害造成損失補償，同時對部分小額農(nóng)貸項目提供擔(dān)保以解決其風(fēng)險補償問題；制定農(nóng)業(yè)政策性保險制度，激勵保險公司進入農(nóng)村保險市場，擴大風(fēng)險承擔(dān)主體，增強農(nóng)民的抗風(fēng)險能力，進而降低小額農(nóng)貸的信貸風(fēng)險。

三是加強誠信教育，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。通過深入創(chuàng)建信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用農(nóng)戶等活動，強化對農(nóng)民誠實守信教育，增強農(nóng)民信用意識，營造良好的信用環(huán)境。探索建立優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的考核評價機制，制定落實嚴(yán)格的獎懲措施，把農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的評價工作納入到對基層政府和各有關(guān)部門的目標(biāo)考核范圍，加快形成優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的長效機制。