陳鑫

摘要：新形勢下，銀行不僅要與國內(nèi)同行競爭，也要與外資銀行展開競爭，我國商業(yè)銀行面臨著前所未有的機遇和挑戰(zhàn)。本文采用DEA方法對銀行的經(jīng)營效率進行測度，并對商業(yè)銀行近年來的經(jīng)營狀況進行分析。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；效率；DEA

一、商業(yè)銀行效率

經(jīng)濟效率是在一定的經(jīng)濟成本基礎(chǔ)上所能獲得的經(jīng)濟收益。銀行效率屬于經(jīng)濟效率，是經(jīng)濟活動中投入與產(chǎn)出或成本與收益之間的對比關(guān)系。商業(yè)銀行作為一般性企業(yè)，必須對市場、顧客及產(chǎn)品價格進行明確定位，向股東提供最大的回報。同時商業(yè)銀行又是一個特殊的企業(yè)，商業(yè)銀行為資金短缺方與盈余方提供中介服務(wù)，具有其業(yè)務(wù)特性。由于受到實現(xiàn)利潤最大化和企業(yè)價值最大化目標的約束，會盡可能多地節(jié)省投入，也希望盡可能多地擴大規(guī)模、增加產(chǎn)出。本文研究5家國有控股商業(yè)銀行（中國銀行等）和7家股份制商業(yè)銀行（招商銀行等）以及2家城市（杭州、寧波）商業(yè)銀行，考察區(qū)間2007～2014年，數(shù)據(jù)來源各銀行年度報告。

二、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）是1978年由美國運籌學(xué)家Charnes、Cooper和Rhodes提出的，以相對效率概念為基礎(chǔ)發(fā)展起來的效率評價方法，適用于多投入、多產(chǎn)出、多目標的績效評價。對具有相同類型的部門或單位（決策單元，DMU）的評價依據(jù)是DMU的輸入和輸出數(shù)據(jù)。輸入數(shù)據(jù)是指DMU在某種活動中需要消耗的量，輸出數(shù)據(jù)是指DMU在經(jīng)過一定的輸入后所產(chǎn)生的結(jié)果量。根據(jù)輸入數(shù)據(jù)和輸出數(shù)據(jù)來進行不同DMU之間的比較分析，就是評價部門或單位間的相對有效性。

本文測度中國商業(yè)銀行的技術(shù)效率TE、純技術(shù)效率PTE和規(guī)模效率SE，應(yīng)用到BCC模型。1984年，Banker、Charnes和Cooper為生產(chǎn)可能集合引進了距離函數(shù)的概念，TE被分解為PTE和SE的乘積，即TE=PTE×SE。

三、基于DEA的商業(yè)銀行效率評價

本文將銀行的產(chǎn)出通過利息收入和手續(xù)費及傭金收入兩個指標表現(xiàn)，對于投入指標，選擇總資產(chǎn)、員工人數(shù)、利息支出這三個變量表示。本文選用DEAP2.1軟件對我國商業(yè)銀行2007～2014年效率進行測度。在所選的決策單元中，農(nóng)業(yè)、建設(shè)、招商、浦發(fā)、興業(yè)、民生銀行、杭州銀行的2014年行為技術(shù)有效，且規(guī)模報酬保持不變，處在生產(chǎn)函數(shù)的有效前沿面上，表明在當前的投入水平達到了產(chǎn)出最大，績效水平相對較好；工商銀行雖然技術(shù)效率無效，但是純技術(shù)效率達到了最優(yōu)，說明就樣本單元本身的技術(shù)效率來說，投入和產(chǎn)出已經(jīng)達到最優(yōu)，是規(guī)模原因?qū)е铝算y行技術(shù)無效，即其規(guī)模與投入產(chǎn)出不相匹配，當前處于規(guī)模遞減狀態(tài)，說明在當前技術(shù)狀態(tài)下規(guī)模過大，應(yīng)適當減少生產(chǎn)規(guī)模以改進效率；中國、交通、華夏、光大、廣發(fā)、寧波銀行表現(xiàn)出了無效率，其主要原因是投入過多或產(chǎn)出不足。

由于中國、交通、華夏、光大處于規(guī)模報酬遞減階段，所以四家銀行存在投入過多且產(chǎn)出不足的問題，作為實行國有股份控股的中國銀行的投入冗余明顯高于新型商業(yè)銀行。特別是中國銀行，存在著嚴重的人員過多的情況，員工冗余達到了28233人，應(yīng)減少一定的人員數(shù)量，兩家銀行應(yīng)盡可能減少總資產(chǎn)量及利息費用的支出。廣發(fā)、寧波銀行處于規(guī)模報酬遞增階段，其更突出的問題在于產(chǎn)出即手續(xù)費及傭金收入的不足，作為商業(yè)銀行，更應(yīng)當努力提高商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)收入?？偟恼f來，在2007年至2014年期間，國有銀行整體表現(xiàn)不如股份制商業(yè)銀行。其中，建設(shè)銀行整體效率最優(yōu)，中國銀行從2011年起，效率下降，且處于規(guī)模報酬遞減階段。廣發(fā)銀行效率處于低位，且處于規(guī)模報酬遞增階段，表明其處在“初創(chuàng)”階段，發(fā)展勢頭較大。

四、提升中國商業(yè)銀行效率水平的策略分析

1. 優(yōu)化和改善宏觀經(jīng)濟環(huán)境

自2008年金融危機之后，歐債危機、美債危機為世界經(jīng)濟蒙上了一層又一層陰影。我國的政治優(yōu)勢，市場潛力、企業(yè)競爭力等綜合優(yōu)勢不斷提升，有利于我國利用好重要戰(zhàn)略機遇期。但我國經(jīng)濟增長的人口紅利正在不斷消失，“倒逼”我們必須利用好改革這個重要的紅利，深化改革進程。目前，中國經(jīng)濟面臨經(jīng)濟下滑的潛在可能，同時也有通貨膨脹的壓力。如果這些問題愈發(fā)突出，將會演變成為滯脹。中國的經(jīng)濟發(fā)展到現(xiàn)時的水平，關(guān)鍵是要走出“中等收入陷阱”。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)固然要調(diào)整，也不能忽視經(jīng)濟政策，即財政政策和貨幣政策的作用，通過兩項政策，正確引導(dǎo)資金流向。只有相信市場，才能讓市場更加可持續(xù)地發(fā)展起來。

2. 加強商業(yè)銀行科學(xué)管理，增強綜合競爭力

無論是銀行內(nèi)部還是專家學(xué)者，對我國商業(yè)銀行的科學(xué)管理研究較少。僅僅通過簡單的財務(wù)指標是不能夠?qū)ι虡I(yè)銀行實施有效管理的。2006年會計制度改革，使我國金融行業(yè)會計口徑更好地與國際接軌，有助于我們借鑒國外銀行的管理經(jīng)驗。利用科學(xué)、實證的方法進行效率研究，能夠客觀地對我國商業(yè)銀行經(jīng)營做出決策。外延式發(fā)展不適合我國商業(yè)銀行在新階段的提升，內(nèi)涵式、集約化發(fā)展才是最符合當今發(fā)展需要的。

五、結(jié)束語與展望

本文的主要結(jié)論如下：

1. 商業(yè)銀行大規(guī)模在A股、H股市場上市，有助于經(jīng)營結(jié)構(gòu)合理化，提高商業(yè)銀行的經(jīng)營效率。

2. 我國商業(yè)銀行層次化明顯，國有股份制商業(yè)銀行效率較低且處在規(guī)模報酬遞減階段；股份制銀行及其他城市商業(yè)銀行呈現(xiàn)出蓬勃的活力，經(jīng)營效率較高，且多處在規(guī)模收益遞增階段，有很大的發(fā)展空間。

3. 中國的改革正處在攻堅克難階段，我國的商業(yè)銀行也應(yīng)當積極促成由外延式增長到內(nèi)涵式增長的轉(zhuǎn)變，進行金融創(chuàng)新，以適應(yīng)利率市場化及宏觀經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的需求。（作者單位：南京財經(jīng)大學(xué)）

參考文獻：

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