作者簡(jiǎn)介：謝瑞嬌（1987-），女，漢族，河南省鄭州市人，鄭州大學(xué)數(shù)學(xué)與統(tǒng)計(jì)學(xué)院在職研究生，研究方向：金融市場(chǎng)、同業(yè)拆借、債券買(mǎi)賣(mài)。

摘要：在當(dāng)前的金融形勢(shì)下金融風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，而我國(guó)的金融監(jiān)管制度中又存在著諸如金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制不夠完善、金融監(jiān)管基礎(chǔ)條件較差、金融監(jiān)管缺乏系統(tǒng)性等問(wèn)題。因此，若要促進(jìn)我國(guó)金融的不斷發(fā)展，就必須構(gòu)建監(jiān)管有效、結(jié)構(gòu)有序、持續(xù)性強(qiáng)的金融監(jiān)管體系，不斷完善我國(guó)的金融監(jiān)管機(jī)制。本文首先分析了當(dāng)前我國(guó)金融監(jiān)管制度中存在的問(wèn)題，又提出了完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控機(jī)制、健全金融監(jiān)管法律法規(guī)、健全金融監(jiān)管體制等完善策略。希望以此推動(dòng)我國(guó)金融監(jiān)管制度的不斷完善和改進(jìn)，促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；問(wèn)題；對(duì)策

所謂的金融監(jiān)管主要包括金融管理和金融監(jiān)督。狹義的金融監(jiān)管主要是指金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)對(duì)金融業(yè)務(wù)和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和管理。廣義的金融監(jiān)管則是在狹義概念的基礎(chǔ)上，融入了社會(huì)中介組織監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和稽核、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管。近年來(lái)，隨著金融市場(chǎng)的日趨擴(kuò)大和業(yè)務(wù)范圍的逐漸拓展，金融監(jiān)管的內(nèi)容更加復(fù)雜多樣。整體而言，目前我國(guó)的金融監(jiān)管體制還有待完善，金融監(jiān)管中存在的諸多問(wèn)題已經(jīng)嚴(yán)重影響了我國(guó)金融業(yè)的進(jìn)步，因此，我們必須深入研究我國(guó)金融監(jiān)管制度的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的完善策略。

一、我國(guó)金融監(jiān)管制度中存在的問(wèn)題

1、金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制不夠完善

目前我國(guó)實(shí)施“一行三會(huì)”的金融監(jiān)管機(jī)制，四大金融機(jī)構(gòu)分工合作，相互獨(dú)立并且地位平等。但由于各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的指標(biāo)體系、監(jiān)管目標(biāo)都略有差異，監(jiān)管重點(diǎn)和操作方式也不盡相同，僅此在實(shí)際的操作過(guò)程中就容易出現(xiàn)各自為政的工作弊端，直接影響了監(jiān)管效率。例如，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的條例、報(bào)告、規(guī)章制度各有不同，被監(jiān)管者就有可能受到交叉監(jiān)管，這無(wú)疑加大的增加了金融監(jiān)管成本。

2、金融監(jiān)管基礎(chǔ)條件較差

首先，我國(guó)金融監(jiān)管的法律體系有待完善。自1993年我國(guó)就陸續(xù)出臺(tái)了相關(guān)的法律法規(guī)，但目前而言，我國(guó)金融監(jiān)管的法律體系仍存在較多問(wèn)題。例如，《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《人民銀行法》、《銀行監(jiān)督管理法》等都對(duì)金融監(jiān)管中遇到的諸多問(wèn)題做出相應(yīng)規(guī)定，但仍存在法律法規(guī)滯后于行業(yè)發(fā)展的情況。且這些法律條例中還有部分條款相互矛盾，可行性較差。其次，金融信息的收集也有待規(guī)范。當(dāng)前我國(guó)金融監(jiān)管未能建立完善的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)也有待提高，同時(shí)，還缺少統(tǒng)一的高質(zhì)量監(jiān)管軟件。除此之外，社會(huì)監(jiān)督和部分銀行的內(nèi)控部門(mén)都未能有效配合中央銀行的監(jiān)管，這嚴(yán)重影響了我國(guó)金融監(jiān)管的效率。

3、金融監(jiān)管缺乏系統(tǒng)性

在市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管方面存在準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不完善的問(wèn)題，《銀行管理暫行條例》中對(duì)控制制度、所有權(quán)結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等的規(guī)定過(guò)于簡(jiǎn)單。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管方面，對(duì)資本充足率的規(guī)定也有待完善?！渡虡I(yè)銀行法》中關(guān)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管的規(guī)定可操作性較低。此外，還缺乏科學(xué)系統(tǒng)的量化指標(biāo)。針對(duì)目前我國(guó)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，中央銀行并未作出靈活而準(zhǔn)確的監(jiān)管和測(cè)量。

二、我國(guó)金融監(jiān)管制度的完善對(duì)策

1、完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控機(jī)制

若要完善金融內(nèi)控機(jī)制，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，就必須從觀念、組織、管理、結(jié)構(gòu)等環(huán)節(jié)逐步入手。首先，金融結(jié)構(gòu)管理人員要對(duì)內(nèi)控機(jī)制的重要性有充分認(rèn)識(shí)。并在實(shí)際的管理工作中將其落到實(shí)處，從而健全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制。其次，要積極引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，完善現(xiàn)有的法人治理結(jié)構(gòu)，采取有效措施打破銀行業(yè)的壟斷地位，實(shí)施產(chǎn)權(quán)改革，推動(dòng)銀行運(yùn)作機(jī)制的轉(zhuǎn)換，調(diào)動(dòng)市場(chǎng)對(duì)銀行的監(jiān)管力量，革新原有的銀行產(chǎn)權(quán)制度。同時(shí)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行還要健全運(yùn)行機(jī)制、完善治理結(jié)構(gòu)、明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，增強(qiáng)其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。其次，要建立完善的授權(quán)授信制度，實(shí)行嚴(yán)格決策紀(jì)律、分級(jí)授權(quán)、民主風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、分類(lèi)管理、盡職調(diào)查的管理機(jī)制，并完善責(zé)任人制度和決策約束機(jī)制。尤其要約束行長(zhǎng)的決策行為，建立審貸分離的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制。不斷完善貸款責(zé)任制度，將貸款風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到個(gè)人。還要將行長(zhǎng)、董事長(zhǎng)、董事等高級(jí)管理人員的待遇和銀行風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)起來(lái)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。此外，還要通過(guò)常規(guī)審計(jì)檢查監(jiān)督銀行內(nèi)部各個(gè)部門(mén)。針對(duì)行長(zhǎng)的審計(jì)和重大案件可以結(jié)合銀監(jiān)會(huì)共同審查。除此之外，要將用人機(jī)制的改革作為干部管理制度的立足點(diǎn)，不斷完善銀行的用人機(jī)制，結(jié)合銀行實(shí)際情況，逐步推行末位淘汰制度、員工內(nèi)退制度、中層干部公開(kāi)競(jìng)聘制度，促使員工與崗位實(shí)現(xiàn)最佳結(jié)合，同時(shí)還要建立完善的獎(jiǎng)勵(lì)處罰機(jī)制，做到公平競(jìng)爭(zhēng)，獎(jiǎng)懲分明。

2、健全金融監(jiān)管法律法規(guī)

若要完善我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)制就必須完善主體法律，制定切實(shí)可行的細(xì)則條例。例如，根據(jù)實(shí)際情況補(bǔ)充我國(guó)現(xiàn)有的金融監(jiān)管法律空白，依據(jù)目前我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融市場(chǎng)條件，制定細(xì)致、全面的法律制度。其次，要構(gòu)建切實(shí)可行的市場(chǎng)獎(jiǎng)懲制度，完善金融執(zhí)法機(jī)制。當(dāng)然，高效的法律監(jiān)管機(jī)制還要求金融法律法規(guī)必須始終如一的加以執(zhí)行。這要求各個(gè)金融監(jiān)督部門(mén)要不定期的檢查金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格懲處違反國(guó)家金融法律法規(guī)的機(jī)構(gòu)和部門(mén)，構(gòu)建公開(kāi)、公正、公平的金融秩序。

3、健全金融監(jiān)管體制

要建立完善的金融監(jiān)管體制，就必須加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，并鼓勵(lì)金融創(chuàng)新。相關(guān)的監(jiān)管部門(mén)要制定規(guī)章制度對(duì)金融創(chuàng)新進(jìn)行政策支持和技術(shù)指導(dǎo)。同時(shí)，還要放寬對(duì)創(chuàng)新性金融業(yè)務(wù)的限制，在不超出監(jiān)管水平的范圍內(nèi)，鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。此外，還要以及金融結(jié)構(gòu)的要求建議改進(jìn)公司的治理結(jié)構(gòu)，金融監(jiān)管部門(mén)則要制定一系列切實(shí)可行的內(nèi)部控制辦法與標(biāo)準(zhǔn)，并將內(nèi)部控制制度與治理結(jié)構(gòu)的執(zhí)行情況視為監(jiān)管的主要元素。當(dāng)然，也要依據(jù)金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際狀況進(jìn)行差異性監(jiān)管，逐步實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)型監(jiān)管向功能性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。金融監(jiān)管部門(mén)的工作重心要逐步向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管推進(jìn)，不斷提高監(jiān)管人員的素質(zhì)。依據(jù)合理、高效的原則配置監(jiān)管人員數(shù)量，在滿(mǎn)足金融監(jiān)管工作的基礎(chǔ)上，裁減冗余的機(jī)關(guān)人員。在人員配置方面也要考慮年齡搭配，做到分層次、階梯式分配。同時(shí)，還要構(gòu)建合理的任職資格管理制度，并建立執(zhí)法責(zé)任追求制，不斷提高監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德素質(zhì)，防止徇私舞弊、玩忽職守情況的出現(xiàn)。除此之外，要嚴(yán)格規(guī)范監(jiān)管人員的工作行為，以確保金融監(jiān)管的持續(xù)性和穩(wěn)定性。相關(guān)部門(mén)則要參照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)不斷修訂和完善金融法律、法規(guī)，健全金融法律體系。（作者單位：鄭州大學(xué)數(shù)學(xué)與統(tǒng)計(jì)學(xué)院）

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