向麗

對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，金融創(chuàng)新是實(shí)現(xiàn)科學(xué)可持續(xù)發(fā)展的必由之路。然而，金融創(chuàng)新又是一把“雙刃劍”，在為商業(yè)銀行創(chuàng)造豐厚利潤(rùn)，爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)，也給銀行帶來(lái)了無(wú)法回避的風(fēng)險(xiǎn)，給央行監(jiān)管帶來(lái)諸多困難。事實(shí)上，金融創(chuàng)新的動(dòng)力之一，就是逃避金融監(jiān)管。故結(jié)合業(yè)務(wù)創(chuàng)新加強(qiáng)對(duì)內(nèi)對(duì)外的監(jiān)督成為基層央行監(jiān)督部門的一個(gè)新課題。

一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新

近年來(lái)，隨著金融改革的深入和應(yīng)用科技化水平的不斷發(fā)展，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新活動(dòng)顯著增多，活躍程度不斷提高，從金融產(chǎn)品到金融服務(wù)、從管理到技術(shù)等發(fā)生了巨大變化。

一是金融創(chuàng)新產(chǎn)品日趨多樣化、電子化。如銀行卡類、代理類以及自動(dòng)取款機(jī)、電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行類等電子銀行產(chǎn)品。還有各地銀行根據(jù)本地實(shí)際也不斷推動(dòng)傳統(tǒng)金融產(chǎn)品升級(jí)和創(chuàng)新，使銀行服務(wù)拓展到物理網(wǎng)點(diǎn)不能覆蓋的區(qū)域，打破了銀行網(wǎng)點(diǎn)固定營(yíng)業(yè)時(shí)間的限制，實(shí)現(xiàn)了全天候和全地域交易，電子渠道已成為企業(yè)和居民資金管理、網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)、享受銀行服務(wù)的重要平臺(tái)。

二是金融工具創(chuàng)新日趨復(fù)雜化。除對(duì)原生金融工具進(jìn)行創(chuàng)新外，還實(shí)行期權(quán)、期貨、票據(jù)發(fā)行便利、利率互換等復(fù)雜的衍生金融產(chǎn)品創(chuàng)新。商業(yè)銀行作為貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、衍生品市場(chǎng)和其他場(chǎng)外市場(chǎng)的參與主體，無(wú)論是從自營(yíng)套期保值還是代客交易的角度，越來(lái)越多地使用、創(chuàng)造、組合金融工具，滿足不同客戶對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、保值增值、對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、期限轉(zhuǎn)換等方面的需求，商業(yè)銀行參與金融市場(chǎng)交易的程度日益加深。

三是金融管理創(chuàng)新日趨綜合化。國(guó)有商業(yè)銀行原來(lái)以管理存貸款業(yè)務(wù)為主逐漸轉(zhuǎn)向表外業(yè)務(wù)和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。原來(lái)客戶是其單一標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品、單一業(yè)務(wù)管理規(guī)則的被動(dòng)接受者轉(zhuǎn)向讓客戶在銀行的資產(chǎn)除存款以外，在投資領(lǐng)域、期限、收益、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及資產(chǎn)組合方面有更多樣的選擇。原以息差收入是利潤(rùn)的主要來(lái)源和業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)逐漸轉(zhuǎn)向?yàn)榭蛻衾碡?cái)?shù)闹虚g業(yè)務(wù)收入作為利潤(rùn)的主要來(lái)源和業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。同時(shí)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控系統(tǒng)和清算系統(tǒng)核心數(shù)據(jù)與核心系統(tǒng)向全國(guó)集中或區(qū)域集中，也凸顯了金融綜合管理水平。

二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)

金融創(chuàng)新又是一把“雙刃劍”，在為商業(yè)銀行創(chuàng)造豐厚利潤(rùn)，爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)，也給銀行帶來(lái)了無(wú)法回避的風(fēng)險(xiǎn)。一是金融創(chuàng)新打破了傳統(tǒng)上的金融業(yè)務(wù)分工和壟斷，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)化傾向的加強(qiáng)，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，其中，表外業(yè)務(wù)重要化成為金融創(chuàng)新的一大趨勢(shì)。而表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)交叉加劇、業(yè)務(wù)功能綜合化、同質(zhì)化。表外業(yè)務(wù)具有自由度大、透明度差的特點(diǎn)，表外業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，給傳統(tǒng)的商業(yè)銀行帶來(lái)很大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二是大規(guī)模創(chuàng)新的金融電子產(chǎn)品在提高金融服務(wù)效率的同時(shí)，容易引發(fā)計(jì)算機(jī)病毒、電子犯罪、網(wǎng)絡(luò)安全問題導(dǎo)致的技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)。三是金融管理創(chuàng)新使商業(yè)銀行管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，權(quán)限過(guò)度向上集中，個(gè)別銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系甚至在總行層面也才建立不久，對(duì)基層風(fēng)險(xiǎn)的管控能力比較有限，加之基層行事后監(jiān)督弱化，易導(dǎo)致內(nèi)部控制失靈風(fēng)險(xiǎn)。在創(chuàng)新產(chǎn)品和業(yè)務(wù)宣傳推廣中，受趨利因素的影響，個(gè)別員工在銀行卡、銀保產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品營(yíng)銷宣傳中有意無(wú)意存在告知不充分、勸誘誤導(dǎo)、避實(shí)就虛的現(xiàn)象，使客戶的知情權(quán)、選擇權(quán)公平交易權(quán)屢受侵害，引發(fā)了維權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。四是目前大部分金融機(jī)構(gòu)均由“雙人臨柜、錢賬分管”的復(fù)核制模式轉(zhuǎn)變成“一對(duì)一”為客戶提供多種金融服務(wù)的綜合柜員制模式，有效地提高了臨柜服務(wù)效率，但是，金融機(jī)構(gòu)柜面操作模式創(chuàng)新極易滋生道德風(fēng)險(xiǎn)。

三、金融創(chuàng)新給基層人民銀行監(jiān)管帶來(lái)的主要困難

金融創(chuàng)新的動(dòng)力之一，就是逃避金融監(jiān)管。按照金融創(chuàng)新的理論來(lái)說(shuō)，創(chuàng)新是為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。但是，越是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)越容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，給基層人民銀行監(jiān)管也帶來(lái)了較大的困難。一是電子技術(shù)的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)從其安全性、效益性出發(fā)，多數(shù)已實(shí)現(xiàn)從業(yè)務(wù)辦理、會(huì)計(jì)憑證、貸款合同、影像掃描、審批權(quán)限等方面高度集中管理模式，紙質(zhì)檔案定期塑封集中上交到地市分行檔案管理部門，給基層央行現(xiàn)場(chǎng)檢查、數(shù)據(jù)分析和調(diào)查取證調(diào)閱紙質(zhì)檔案困難。二是網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展打破了地域的限制，金融機(jī)構(gòu)可以為任何地區(qū)的用戶提供虛擬金融服務(wù)，給監(jiān)管管轄造成困難。人民銀行按區(qū)域化分、實(shí)行屬地監(jiān)管，監(jiān)管的最終目標(biāo)就是防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定。地域的概念模糊乃至消失，國(guó)內(nèi)用戶甚至可以通過(guò)虛擬金融到國(guó)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，金融風(fēng)險(xiǎn)跨地區(qū)、跨國(guó)度轉(zhuǎn)移和蔓延的可能性增加，加大了系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的防控難度。三是基層人民銀行的監(jiān)管手段一直停留在機(jī)構(gòu)監(jiān)管上，沿襲著聽匯報(bào)、看傳票、核數(shù)據(jù)的傳統(tǒng)做法，對(duì)商業(yè)銀行層出不窮的創(chuàng)新難以適應(yīng)，對(duì)衍生金融工具、資本證券業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、理財(cái)產(chǎn)品、代理業(yè)務(wù)，場(chǎng)外交易等業(yè)務(wù)知識(shí)知之甚少，監(jiān)管起來(lái)顯得力不從心。四是金融創(chuàng)新遭遇監(jiān)管體制瓶徑，監(jiān)管效能難以彰顯。目前，我國(guó)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的金融監(jiān)管體制，與銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)日益融合的綜合型的金融發(fā)展趨勢(shì)不相適應(yīng)，監(jiān)管合力難以形成，勢(shì)必造成監(jiān)管過(guò)度、監(jiān)管滯后和監(jiān)管真空并存的局面。

四、有針對(duì)性地開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理

金融創(chuàng)新具有不同于傳統(tǒng)的新業(yè)態(tài)、新特征，往往難以被現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)則框架所涵蓋，對(duì)監(jiān)管能力提出了新的挑戰(zhàn)和更高要求?；鶎友胄幸槍?duì)金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)特征，健全審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)范圍，不斷改進(jìn)監(jiān)管工具手段，提高對(duì)復(fù)雜創(chuàng)新金融產(chǎn)品、模型評(píng)估、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域的專業(yè)監(jiān)管能力。

一是加強(qiáng)行業(yè)自律。在積極鼓勵(lì)大膽創(chuàng)新的同時(shí)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在自身風(fēng)險(xiǎn)管控能力范圍內(nèi)開展金融創(chuàng)新，把依法合規(guī)和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)意識(shí)貫穿到金融創(chuàng)新的全過(guò)程，要充分識(shí)別和管控新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮好風(fēng)險(xiǎn)第一道防線的作用，切實(shí)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任。要求加強(qiáng)道德自律約束機(jī)制建設(shè)，加大對(duì)人的教育力度，提高員工道德自我約束能力。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，特別是加強(qiáng)業(yè)務(wù)的事前、事中、事后全程全方位監(jiān)管力度，做到控制有效，從源頭上防范內(nèi)部作案、內(nèi)外勾結(jié)作案，把操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)控制到最低水平。

二是制定金融創(chuàng)新監(jiān)管規(guī)則、將創(chuàng)新項(xiàng)目納入監(jiān)管范疇。金融創(chuàng)新活動(dòng)既是產(chǎn)品和服務(wù)的優(yōu)化再造，也是對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)體系框架的合理突破。基層人民銀行金融監(jiān)管要以“維穩(wěn)”為基本要求，以“兩綜合兩管理”為主要手段，建立健全商業(yè)銀行創(chuàng)新項(xiàng)目報(bào)備制度和信息披露制度，要求將創(chuàng)新項(xiàng)目和實(shí)施進(jìn)展情況向人民銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備，加強(qiáng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，對(duì)金融創(chuàng)新項(xiàng)目跟進(jìn)監(jiān)督檢查。

三是合理設(shè)定監(jiān)管容忍底線，并實(shí)行動(dòng)態(tài)差別管理。要遵循金融創(chuàng)新以金融監(jiān)管容忍度為界的原則，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控、成本可算、信息充分披露的原則，防止創(chuàng)新過(guò)度。對(duì)以“規(guī)避監(jiān)管”為目的的金融創(chuàng)新活動(dòng)和金融案件頻發(fā)的業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)金融監(jiān)管設(shè)定為“零”容忍，特別是對(duì)人民銀行行政執(zhí)法檢查中履查履犯的金融機(jī)構(gòu)，要堅(jiān)持“零”容忍，堅(jiān)決給予行政處罰，絕不姑息。

四是加大綜合執(zhí)法力度，提高監(jiān)管效能。加強(qiáng)人民銀行自身內(nèi)部協(xié)調(diào)，提高綜合執(zhí)法水平。建立上下協(xié)調(diào)機(jī)制，在兼顧上級(jí)對(duì)口部門對(duì)相關(guān)執(zhí)法檢查工作要求的同時(shí)，最大限度地把分散在不同職能部門的執(zhí)法檢查職責(zé)統(tǒng)一集中，形成對(duì)金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)法檢查合力，避免各職能部門分散、交叉、重復(fù)檢查，最大限度地發(fā)揮資源整合效能，真正實(shí)現(xiàn)高效依法行政。在日常監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查中，針對(duì)監(jiān)管的薄弱環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開展有針對(duì)性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，如保險(xiǎn)、證券領(lǐng)域反洗錢業(yè)務(wù)監(jiān)管等，并著重對(duì)現(xiàn)有人員的會(huì)計(jì)、計(jì)算機(jī)、金融創(chuàng)新產(chǎn)品等方面知識(shí)進(jìn)行培訓(xùn)，以提高現(xiàn)有監(jiān)管人員的政策水平和業(yè)務(wù)能力。