【摘要】殘損硬幣兌換工作直接關系到社會公眾的切身利益。殘缺污損人民幣兌換程序應先對殘損硬幣進行真?zhèn)舞b定，但由于少數民族地區(qū)硬幣化速度緩慢、欠缺硬幣清分機具等因素影響，金融機構殘損硬幣鑒定都是薄弱點，不利于殘損硬幣的兌換，影響到了人民銀行的聲譽。本文對殘損硬幣的真?zhèn)舞b定及兌換工作進行探討。

【關鍵詞】殘損硬幣兌 殘缺污損人民幣兌換程序 殘損硬幣真?zhèn)舞b定

一、殘損硬幣的真?zhèn)舞b定

（一）殘損硬幣的分類

《不宜流通人民幣挑剔標準》人民銀行規(guī)定，“硬幣有穿孔，裂口，變形，磨損、氧化，文字、面額數字、圖案模糊不清等情形之一的”，不宜再繼續(xù)流通使用。根據不宜流通硬幣的實物形態(tài)，作者認為可以將殘損硬幣分為兩種類型：一類是缺裂型硬幣，包括硬幣出現穿孔、裂口、變形、損缺等情形，其表面的文字、圖案等特征較為清晰，易于辨別。流通中出現的此類殘損硬幣通常以人為導致為主，如對硬幣進行打磨、穿孔等做成的各種飾物、工藝品等；另一類是模糊不清型硬幣，由于磨損、氧化、侵蝕等各種原因導致硬幣表面出現腐蝕斑點、銹漬等，硬幣的文字、面額數字、圖案等表面特征無法有效識別。這類殘損硬幣相對較多，如因保存、使用、運輸等自然磨損形成的殘損硬幣；如在某些旅游景區(qū)，游客將硬幣投入水池，長時間水泡后變成了銹蝕硬幣，在一些紅白、喬遷、奠基等事件中，硬幣被用作圖取吉利的工具，被丟棄在地板下，衣柜底或地底下等，長年累月被氧化，銹漬斑斑等諸多人為因素導致的殘損硬幣。

（二）硬幣真?zhèn)舞b定

1.對比法。此法是將待測硬幣與一枚同面值同版別真硬幣的每個部位進行仔細比對區(qū)別，從而識別出真?zhèn)蔚姆椒ā１葘Φ牟课患瓤梢允菆D案文字面額等外觀特征，也可以是硬幣邊部，還可以是聲音的對比。對比法需要借助放大鏡這一工具，簡單易行，是識別硬幣真?zhèn)涡兄行У囊环N方法。但其不足之處在于僅適用于硬幣表面特征比較清晰的情形，對于圖案、文字、面額等模糊不清型的殘損硬幣，放大鏡放大的效果并不理想，使之失效。

2.測量稱重法。通過千分尺、工具顯微鏡、圖紋測高儀、衡器等度量工具，測量硬幣直徑、百度、清邊寬度、重量等重要物理參數，判斷其是否符合真幣技術標準或在允許的公差范圍內，從而對硬幣真?zhèn)芜M行判別。但對于氧化或銹跡嚴重的殘損硬幣，其物理參數可能已超出公差范圍，在此基礎出上測量的結果就不能作為判別真?zhèn)蔚囊罁?，因此還需配合其他方法綜合研判。

3.合金成分分析法。這是一種運用儀器檢查或化學分析的方法，能對硬幣的金屬成分及成分配比進行定性、定量分析，具有較強的識別硬幣真?zhèn)蔚哪芰?，但此方法倚靠專業(yè)儀器和設備，并不適用于面向廣大客戶的殘損硬幣真?zhèn)舞b定，應用面較窄。

4.機讀法。即通過非接觸測量硬幣的機讀性能來判別硬幣的真?zhèn)?，主要設備有硬幣清分機等，是硬幣真?zhèn)舞b別的主要技術手段。這種方法同樣需要相應的設備支持。

（三）殘損硬幣真?zhèn)舞b定的難點

1.殘損硬幣本身特征客觀上造成鑒定難。對于缺裂型硬幣，借助于面額、文字、圖案等表面特征，真?zhèn)舞b定相對容易。但對于模糊不清型硬幣，殘損硬幣外表呈現氧化、生銹、斑痕等，僅僅依靠表面特征進行真?zhèn)舞b定，如利用放大鏡進行比對分析，利用度量工具進行測量等方法難以奏效，需要借助專業(yè)的儀器設備進行合金成分分析，或利用機讀性來辨別真?zhèn)蔚龋@就需要殘損硬幣兌換或鑒定機構具有相關的設備條件，否則難以進行有效的真?zhèn)舞b定。

2.缺乏有效的鑒定工具。目前，人民幣紙幣鑒定工具有很多種，包括各類現金清分設備，專門的殘損人民幣紙幣鑒定儀，均具備一定的紙幣真?zhèn)舞b定能力，依靠這些鑒別工具可以較為準確地斷定出紙幣的真?zhèn)危词故瞧泵嫖蹞p嚴重，圖案文字面額等特征不清楚的殘損紙幣，也可以檢測磁性如第五套人民幣橫號碼，熒光如無色熒光油墨、無色熒光纖維、有色熒光油墨等，以及紅外檢測等，從而識別出真?zhèn)?。但對于硬幣真?zhèn)舞b定，目前主要借助放大鏡這一工具，憑借工作經驗進行綜合判斷，在遇到圖案、文字、面額等模糊不清型的殘損硬幣時，就變得無能為力，不得不尋求其他更專業(yè)的設備。但由于各種原因，專用硬幣鑒定工具嚴重短缺。以寧夏吳忠市為例，硬幣真?zhèn)舞b定主要依據放大鏡，截至2015年3月末，吳忠市12家金融機構186個營業(yè)網點，沒有1家金融機構配備硬幣清分設備，無可靠的硬幣鑒定儀器。

3.相關人員鑒定技能和經驗欠缺。無論是銀行業(yè)金融機構營業(yè)網點臨柜人員，還是人民銀行貨幣發(fā)行部門人員，日常接觸人民幣紙幣多，對紙幣真?zhèn)闻袛嗄芰?。然而對硬幣而言，表現出“三少”特征：一是硬幣面額小，對硬幣的防偽特征普遍關注較少；二是兌換殘損硬幣情形少，導致經驗不足，以寧夏吳忠市為例，2012年至2015年3月末，吳忠市累計投放硬幣443萬枚，但兌換比例不足1%；三是對殘損硬幣兌換重視度不夠，相關技能學習培訓少。在人民幣反假貨幣培訓中，往往注重人民幣紙幣防偽特征的培訓，而忽略了硬幣防偽特征的講授，在人民銀行組織的反假貨幣上崗資格考試中對硬幣防偽特征的考察也較少，使得相關人員的硬幣真?zhèn)舞b定技能欠缺。

二、殘損硬幣兌換存在的問題

（一）法規(guī)未對殘損硬幣兌換進行明確規(guī)定。

目前，關于殘缺污損人民幣兌換的主要依據為《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》，該辦法對殘缺污損人民幣紙幣兌換較為詳細，但對殘損硬幣兌換規(guī)定并不是十分明確。一方面未明確兌換標準。如針對缺裂型硬幣，辦法并沒有規(guī)定是否有全額和半額兩種兌換標準；另一方面未明確是否存在不予兌換的情形，如確系持幣人損毀的，是否不予兌換或半額兌換。使得在處理殘損硬幣兌換業(yè)務時，容易形成處理依據盲區(qū)。

（二）大宗殘損硬幣兌換操作困難。

對于人為損毀的殘損硬幣，如喬遷或奠基時埋入地下、旅游景區(qū)拋于水池等產生的殘損硬幣，通常數量較大，客戶提出兌換大量殘損硬幣時，銀行業(yè)金融機構在兌換殘損硬幣前需要進行清分、鑒定等前期工作。對于硬幣清分，由于銀行業(yè)金融機構沒有硬幣清分設備，清分工作完全依靠手工，耗時費力，容易發(fā)生拒絕推諉現象。對于殘損硬幣真?zhèn)舞b定，不僅鑒定困難，而且數量眾多，部分金融機構往往以“難以辨別真?zhèn)巍睘橛?，甚至要求人民銀行鑒定后才愿辦理兌換業(yè)務，消極對待殘損硬幣兌換業(yè)務，導致大宗殘損硬幣兌換困難。

（三）缺少針對硬幣的真?zhèn)舞b定書

目前貨幣真?zhèn)舞b定的憑證為《中國人民銀行貨幣真?zhèn)舞b定書》，憑證要素包括幣種、券別、版別、數量、面額、冠字號碼等，對鑒定紙幣有較好的適用性，但硬幣均沒有冠字號碼，出具的貨幣真?zhèn)舞b定書難以明示是哪一枚硬幣的鑒定結果，給兌換工作造成了一定的困擾。

三、加強殘損硬幣鑒定及兌換工作的建議

（一）推廣應用硬幣自動化處理設備

隨著小面額人民幣逐步硬幣化，硬幣的收付、處理、鑒定必然朝著機械化、電子化和自動化的方向發(fā)展。為適應這一發(fā)展趨勢，同時破解殘損硬幣的鑒定兌換難題，建議一方面向銀行業(yè)金融機構推廣高性能、高實用性和兼容性的硬幣處理設備，如硬幣真?zhèn)舞b別儀器、清分機、包裝機等，具體可在銀行業(yè)金融機構現金清分整點中心配備具有硬幣真?zhèn)舞b別功能的硬幣清分機，條件成熟的配備硬幣清分包裝機，既緩解硬幣的清分壓力，又解決殘損硬幣兌換過程中的清分、真?zhèn)螁栴}。另一方面建議人民銀行各分支機構配備硬幣真?zhèn)舞b別儀器，以增強人民銀行對硬幣真?zhèn)芜M行鑒別的能力，維護作為人民幣發(fā)行銀行權威和聲譽。

（二）增強硬幣防偽知識的學習培訓和宣傳引導力度

人民銀行各分支機構應在加強內部硬幣防偽知識學習和提高鑒定能力的基礎上，不斷完善外部培訓和宣傳。適當增加反假貨幣上崗資格培訓考試中的硬幣防偽知識考核部分，增加防偽反假培訓中的硬幣防偽特征內容，使紙硬幣并重，促進銀行業(yè)金融機構臨柜人員學習硬幣鑒別知識，提高鑒別能力。同時重點加強社會宣傳引導，減少因存儲、保管不當導致的殘損硬幣現象發(fā)生，營造愛護人民幣尊重硬幣的良好氛圍，杜絕各類掩埋硬幣、隨意拋棄硬幣等不良社會風氣，從而解決大量殘損硬幣需要兌換的問題。

（三）完善殘損硬幣的兌換管理辦法

建議針對殘損硬幣兌換的特殊性，可參考特殊殘缺污損人民幣兌換管理的處理意見，做出相應的明確規(guī)定。一是明確兌換標準，對穿孔、裂口、破缺、壓薄、變形等缺裂型硬幣，確定是否存在硬幣剩余面積概念，按有全額和半額兌換標準；二是明確兌換范圍，對確系故意損毀人民幣硬幣的，明確是否應予兌換。

（四）提高殘損硬幣鑒定和兌換工作的管理水平

一是針對大宗殘損硬幣兌換問題，在現存硬幣清分機具不到位，清分能力不足的情況下，銀行業(yè)金融機構可做好相應的解釋工作，要求客戶對殘損硬幣進行前期清點分類，承擔起相應的硬幣保管不善的責任，從而緩解因大量清分工作擠占業(yè)務時間的壓力；二是針對硬幣無冠字號碼，貨幣真?zhèn)舞b定書無法明示是哪一枚硬幣鑒定結果的問題，利用現行或設計密封技術好的專用硬幣封裝袋，在《中國人民銀行貨幣真?zhèn)舞b定書》中注明鑒定硬幣的券別、版別、枚數，與鑒定硬幣一同封裝入封裝袋中，從而確定出鑒定硬幣。

作者簡介：馬建林（1974-），男，回族，寧夏同心人，供職于人民銀行吳忠市中心支行同心支行，研究方向：金融學。