袁勝軒
【摘要】我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷史都較短,目前存在諸多尚未解決的現(xiàn)實(shí)性問題。兩種保險(xiǎn)都是由政府基金支持與資本市場對接的政策型保險(xiǎn),兩者之間既存在著自身特點(diǎn),又有著密切聯(lián)系。由此本文提出兩者相融合的新型模式。具體措施為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參照農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)設(shè)立社會統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶;在此基礎(chǔ)上設(shè)立巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶;兩種保險(xiǎn)的各賬戶與巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶的資金相互融通、流動。這一新型模式將在彌補(bǔ)養(yǎng)老金支付缺口、提升養(yǎng)老保障水平、規(guī)避逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題、提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率、設(shè)立巨災(zāi)保險(xiǎn)基金、優(yōu)化財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制等方面發(fā)揮重要作用。
【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn) 融合
一、引言
隨著近年來“三農(nóng)問題”的突出和保險(xiǎn)業(yè)的高速發(fā)展,農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)越來越受到國家的重視,并且其發(fā)展有了長足的進(jìn)步。2014年《中央1號文件》指出要加快農(nóng)村的社會養(yǎng)老服務(wù)體系構(gòu)建,要大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)[1]。2015年《中央1號文件》指出相同方面的要求,指出要落實(shí)統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,并且加大中央和省級財(cái)政對主要糧食作物保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼力度[2],黨和國家高度重視農(nóng)業(yè)保障與農(nóng)村養(yǎng)老問題。但目前兩種保險(xiǎn)的發(fā)展都面臨著瓶頸問題,這些問題的解決將對其發(fā)展起到重要作用,本文將為讀者敘述兩種保險(xiǎn)如何利用自身特點(diǎn)及相互聯(lián)系進(jìn)行融合,以解決現(xiàn)存的發(fā)展問題。
二、兩種保險(xiǎn)所面臨的現(xiàn)實(shí)性問題
(一)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的支付缺口大與保障水平低
在未來長時(shí)間內(nèi),養(yǎng)老保險(xiǎn)(包括農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn))的統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶的支付存在巨大壓力。例如:Sin測算了2001~2075年未來75年中國社會養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌賬戶的支付缺口,總?cè)笨谡?001年GDP的95%[3]。馬駿測算了2013~2050年未來38年社會養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌賬戶的支付缺口,支付缺口現(xiàn)值相當(dāng)于2011年GDP的69%[4]。由于近年來我國居民的壽命延長,所以個(gè)人賬戶養(yǎng)老金面臨“長壽風(fēng)險(xiǎn)”,也存在一定的支付缺口。
保障水平低一直是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展中所要解決的難題。根據(jù)人力資源社會保障部財(cái)政部《關(guān)于提高全國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)的通知》,自2015年1月14日起,全國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每月70元[5]。經(jīng)有關(guān)部門測算:農(nóng)村60歲以上人口精算后的平均壽命為18年,假定基金運(yùn)營的年回報(bào)率為5%(參照為國債籌資成本和投資收益),每月繳納11元,23元,45元,經(jīng)過30年的積累,可達(dá)到的保障水準(zhǔn)僅為每月50元,100元,200元[6]。無論是提高后最低標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金還是預(yù)計(jì)的支付水準(zhǔn)從數(shù)額上都很難滿足農(nóng)民的日常生活。
(二)巨災(zāi)應(yīng)對機(jī)制不完善
目前我國的巨災(zāi)應(yīng)對機(jī)制主要是國家財(cái)政救濟(jì)和社會救助,但國家財(cái)政救濟(jì)和社會救助畢竟有限。所以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)基金也應(yīng)成為主要應(yīng)對工具。但1998年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入為7.15億元,當(dāng)年農(nóng)業(yè)受多條江河流域洪水災(zāi)害所造成直接損失卻超過了5000億元;2008年在農(nóng)業(yè)方面雨雪冰凍天氣帶來了42.88億元的損失,當(dāng)年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的綜合賠付率接近400%[7]。保費(fèi)收入薄弱,商業(yè)保險(xiǎn)公司的承受能力畢竟有限,并且再保險(xiǎn)等發(fā)展還不盡完善,建立巨災(zāi)保險(xiǎn)基金有很大的必要性和緊迫性[8]。
(三)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率低及存在道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇
我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參與度過低,覆蓋面過窄。直至2011年,在全國種植業(yè)總播種面積中,只有33%進(jìn)行了承保。同年黑龍江省的種植業(yè)承保覆蓋率僅為37.13%,若除去100%的墾區(qū),僅有22.13%[9]。
逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)一直是我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中的問題。其表現(xiàn)在低風(fēng)險(xiǎn)單位因投保后所預(yù)期的效用低于不投保的效用,選擇不投保,只有高風(fēng)險(xiǎn)單位才愿意投保,保險(xiǎn)公司在這時(shí)只能提高純費(fèi)率,這會失去更多的低風(fēng)險(xiǎn)單位,也會加劇市場失靈;投保者不按常規(guī)履行保險(xiǎn)合同或故意遭險(xiǎn)[10]。
(四)財(cái)政對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼資金使用效率低
補(bǔ)貼資金的使用效率有嚴(yán)重?fù)p失。在我國主要的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行模式中,政府對商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行補(bǔ)貼,起到的只是推到作用,主要的經(jīng)營或經(jīng)辦工作由商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)。此模式看似充分利用市場進(jìn)行資源配置,放權(quán)讓利給保險(xiǎn)公司,會使的政府補(bǔ)貼資金得到更加充分與高效的使用。但隨之商業(yè)保險(xiǎn)公司也逐漸出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)等問題,因?yàn)樯虡I(yè)保險(xiǎn)公司的第一要義是盈利,而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營經(jīng)常遇到虧損的結(jié)果,經(jīng)營越多虧損越大[11]。目前各方面發(fā)展不盡完善,此模式并不是最優(yōu)選擇。
三、兩種保險(xiǎn)的自身特性及內(nèi)在聯(lián)系
(一)自身特性
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在投保人投保后,出險(xiǎn)率不是100%,既農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所保障的是不確定的風(fēng)險(xiǎn)。但從縱向和橫向觀察2000~2012年農(nóng)田的成災(zāi)率、受災(zāi)率及成災(zāi)面積占受災(zāi)面積的比率(如圖1、圖2所示),不難發(fā)現(xiàn)三者都維持在一個(gè)比較穩(wěn)定的區(qū)間,并且上述三個(gè)比率都呈現(xiàn)出穩(wěn)中有降的趨勢(如圖1,圖2所示)。這也意味著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在保證每年有合理、穩(wěn)定的保費(fèi)收入的情況下,每一年的保費(fèi)都有穩(wěn)定結(jié)余,并且穩(wěn)中有升(如圖3所示)。
農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)在正常情況下,投保后一定會出險(xiǎn),因?yàn)樵诓话l(fā)生意外的情況下所有的投保人都會變老,都將享受到保障,既農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)保障的是確定的風(fēng)險(xiǎn)。這一特性也決定了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)設(shè)立賬戶積累這一模式,積累的時(shí)間越長,積累的數(shù)量越多,到期可得到的保障也將越多。所以如何增加積累數(shù)量成為了重要問題,“羊毛出在羊身上”,高效利用自身資源,用不確定的風(fēng)險(xiǎn)保障確定的風(fēng)險(xiǎn)可以成為解決此問題的重要突破口。
圖1 2000~2012全國成災(zāi)率和受災(zāi)率及趨勢
資料來源:根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站整理得到。
圖2 2000~2012全國成災(zāi)面積占受災(zāi)面積比率及趨勢
資料來源:根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站整理得到。
圖3 2007~2012農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)結(jié)余及趨勢
資料來源:根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站整理得到。
注:1.受災(zāi)面積:因?yàn)?zāi)害使農(nóng)作物產(chǎn)量減產(chǎn)10%~30%的面積;
2.成災(zāi)面積:因?yàn)?zāi)害使農(nóng)作物產(chǎn)量減產(chǎn)30%以上的面積;
3.成災(zāi)率=成災(zāi)面積/總播種面積;
4.受災(zāi)率=受災(zāi)面積/總播種面積。
(二)內(nèi)在聯(lián)系
不僅農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平互為影響因素,并且兩者有著一致的保障目的。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重要工具,對于農(nóng)民來說一年農(nóng)田牧漁收成的好壞在很大程度上決定了農(nóng)民一年的收入,而農(nóng)民的收入又在很大程度上影響著其生活質(zhì)量,同時(shí)決定其養(yǎng)老保險(xiǎn)的積累數(shù)量;雖然兩者的保險(xiǎn)標(biāo)的不相同,但是追本溯源其保障的都是農(nóng)民的生活水平。所以其互為基礎(chǔ),相互延伸。
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)在兩方面有著極大的共性,分別為政府的強(qiáng)制性與財(cái)政的支持性。社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合為目前農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)行模式,政府主導(dǎo)著社會統(tǒng)籌,基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是由社會統(tǒng)籌賬戶資金(財(cái)政資金做基礎(chǔ))進(jìn)行發(fā)放。外國學(xué)者已經(jīng)證實(shí),從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一切險(xiǎn)或多重險(xiǎn)一定要有政府的干預(yù)、補(bǔ)貼或資助[12]。自我國2007年開始在全國范圍內(nèi)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式試點(diǎn)以來,財(cái)政對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持范圍再次擴(kuò)大,力度再次加深。我國2007年財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)模是21.5億,2011年這一規(guī)模達(dá)到了136億,較2007年增長了532%,較上年增長了28%;2012年這一規(guī)模更是達(dá)到了196億,較上年增長了38.3%[13]。表1中展現(xiàn)的是2007~2012年政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)(種植業(yè)為主)保費(fèi)承擔(dān)情況,能夠明顯看出中央與地方政府的財(cái)政補(bǔ)貼逐年增加。
表1 2007~2012全國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼情況 單位:億元
資料來源:《2013年中國農(nóng)業(yè)發(fā)展報(bào)告》。
現(xiàn)階段我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展都存在著問題,這些問題的解決是兩種保險(xiǎn)發(fā)展和完善的必然要求。而通過其自身特性和內(nèi)在聯(lián)系的分析,不難發(fā)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)相融合不失為解決上述問題的良策。
四、相融合新模式的具體措施
(一)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)設(shè)立社會統(tǒng)籌和個(gè)人雙賬戶
目前社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)行模式,這一模式的建立極大地促進(jìn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展。社會統(tǒng)籌體現(xiàn)特殊強(qiáng)制性,個(gè)人賬戶體現(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老儲蓄的責(zé)任和個(gè)人享受養(yǎng)老金積累的權(quán)利[14]。從上文兩種保險(xiǎn)的特性和內(nèi)在聯(lián)系的敘述中,不難發(fā)現(xiàn)兩種保險(xiǎn)的自身特性決定了其存在極為緊密的內(nèi)在聯(lián)系,而其內(nèi)在聯(lián)系又決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可參照農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式,設(shè)立社會統(tǒng)籌與個(gè)人雙賬戶進(jìn)行運(yùn)作,政府主導(dǎo)社會統(tǒng)籌賬戶,商業(yè)保險(xiǎn)公司主導(dǎo)個(gè)人賬戶。同樣在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行賠付時(shí)可參照養(yǎng)老金的給付方式,養(yǎng)老金的給付方式為兩條線同時(shí)給付,社會統(tǒng)籌賬戶發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金,個(gè)人賬戶發(fā)放個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。當(dāng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行賠付時(shí),其組成分別為基礎(chǔ)賠付額與個(gè)人賬戶賠付額,其社會統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶分別按一定比例出資。在此假定賠償費(fèi)用為p,社會統(tǒng)籌賬戶的賠償費(fèi)用的權(quán)重為a,個(gè)人賬戶的賠償費(fèi)用的權(quán)重為b,則兩賬戶所出資金分別為ap和bp。
(二)設(shè)立巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶
歷史上土耳其地震保險(xiǎn)基金(TCIP)與加勒比地區(qū)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金(CCRIF)的實(shí)踐都取得了極大的成功,其運(yùn)作的共同點(diǎn)為政府與保險(xiǎn)公司(市場)進(jìn)行合作[15]。本文敘述的模式中農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)作也為政府與保險(xiǎn)公司合作運(yùn)營,上述的成功案例為此模式中巨災(zāi)保險(xiǎn)基金設(shè)立的可行性提供了有力的事實(shí)依據(jù)。
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)建立雙賬戶運(yùn)行加強(qiáng)了政府對巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的直接干預(yù),極大的規(guī)范了政府補(bǔ)貼的??顚S?,為巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶的建立提供了有利條件。在一般情況下,巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的籌集指的是強(qiáng)行回寄各保險(xiǎn)公司的保費(fèi),回寄后的保費(fèi)專款專用,并進(jìn)行逐年積累[16]。因牽涉極大的利益關(guān)系,回寄商業(yè)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)存在一定難度。在此模式中回寄商業(yè)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)只作為籌集巨災(zāi)保險(xiǎn)基金工作的一部分,既只有部分巨災(zāi)保險(xiǎn)基金來源于商業(yè)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入,而另一部分資金來源于由政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶(財(cái)政資金做基礎(chǔ))。
(三)各賬戶間資金相互流動
前兩項(xiàng)措施的建立為此環(huán)節(jié)奠定了基礎(chǔ)。在每年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠償工作結(jié)束后,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶中的資金結(jié)余分為三部分進(jìn)行分配,第一部分流入巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶,第二部分流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會統(tǒng)籌賬戶,第三部分流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶,為同時(shí)起到彌補(bǔ)養(yǎng)老金支付缺口和提高養(yǎng)老保障水平的作用,第二三部分流入資金的比例設(shè)定為1:4(據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局2010年測算的我國人口平均壽命為74.83歲,而我國個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)(按六十歲計(jì))為139個(gè)月,其超出年齡與計(jì)發(fā)月數(shù)的比值約等于0.25)。由于每位投保人受災(zāi)情況不盡相同,所以流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的資金(第二三部分的資金和)占農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶中結(jié)余資金的比例做個(gè)性化處理,其標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置按照賠付率的高低分設(shè)不同檔次。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)個(gè)人賬戶中資金分為兩部分進(jìn)行分配,第一部分流入巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶,第二部分商業(yè)保險(xiǎn)公司自留。當(dāng)發(fā)生巨災(zāi)時(shí),受災(zāi)地區(qū)的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶的資金同樣按照不同情況,采用不同標(biāo)準(zhǔn)回流到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的社會統(tǒng)籌賬戶當(dāng)中,以應(yīng)對巨災(zāi)。
圖4 各賬戶間資金運(yùn)作模式圖
五、融合新模式的預(yù)期成效
(一)有利于彌補(bǔ)養(yǎng)老金支付缺口和提高養(yǎng)老保障水平
養(yǎng)老金統(tǒng)籌支付缺口的計(jì)算方法有多種,但總體思路不變。大體算公式為:缺口=待遇支出(總負(fù)債)-繳費(fèi)收入(總資產(chǎn))+個(gè)人賬戶長壽風(fēng)險(xiǎn)支出[17]。養(yǎng)老金個(gè)人支付缺口的計(jì)算公式如下:
從中可以看出其最核心的決定性因素為個(gè)人的壽命長短,只要有人超過了精算的年齡,就會產(chǎn)生支付缺口,其直接決定了■的運(yùn)算值,并且壽命又具有極大的不可控性[18],所以養(yǎng)老金支付缺口的彌補(bǔ)很大一部分實(shí)際上是個(gè)人賬戶長壽風(fēng)險(xiǎn)支付缺口的彌補(bǔ)。在此模式中,賠償工作結(jié)束后農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶的結(jié)余資金有20%流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會統(tǒng)籌賬戶用以彌補(bǔ)個(gè)人賬戶長壽風(fēng)險(xiǎn)支出,以達(dá)到彌補(bǔ)養(yǎng)老金支付缺口的目的。并且在賠付工作結(jié)束后流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶的資金呈逐年遞增趨勢(如圖5),此模式的運(yùn)行會逐漸縮小養(yǎng)老金的支付缺口。
從養(yǎng)老保障水平來說。做如下假定:在賠付時(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶的出資比例為中央和地方財(cái)政總補(bǔ)貼占農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的比例;在賠付工作結(jié)束后流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶的資金為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶結(jié)余資金的50%,流入比為1:4。為使研究具有價(jià)值,本文所研究的人群為同時(shí)參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)民。由此表2呈現(xiàn)2007~2011年賬戶間資金運(yùn)作情況(不考慮使保費(fèi)變動的其他外部因素)。
2007~2011每年流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人戶資金的人均受益額相對于當(dāng)年政府補(bǔ)貼30元檔次的平均占比為40%,相對于60元檔次的平均占比為20%,且每年流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的資金占政府補(bǔ)貼資金的比例顯示出逐年遞增的趨勢(如圖6所示)。如果養(yǎng)老金按此趨勢進(jìn)行積累,養(yǎng)老保障水平會得到持續(xù)和穩(wěn)步的提高。
表2 2007~2011年各賬戶資金運(yùn)作情況
資料來源:根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局《2013中國農(nóng)業(yè)發(fā)展報(bào)告》及上文假設(shè)整理測算得到。
圖5 2007~2011流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶資金及趨勢 單位:億元
圖6 各年份流入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶資金所占財(cái)政補(bǔ)貼的比例及趨勢
(二)緩解了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的覆蓋率低和逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)問題
此模式再度強(qiáng)化和提高了政府的參與度,更加強(qiáng)化了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)特殊的強(qiáng)制性與福利性,不僅使其不會再偏向于商業(yè)化,減輕市場失靈的效用,而且可信度有大幅度的提升,因此其覆蓋率會有顯著提升。
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在實(shí)踐過程中所存在的逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)問題有著極為復(fù)雜的成因,其中既包括保險(xiǎn)價(jià)值難以確定、定損復(fù)雜、報(bào)案不及時(shí)、政府與保險(xiǎn)企業(yè)對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的管理水平不到位這樣的客觀因素,又有農(nóng)民對于保險(xiǎn)的意識存在偏差、農(nóng)民產(chǎn)生不信任情緒等主觀原因[19]。這些導(dǎo)致問題的因素都直接關(guān)乎著農(nóng)民的切身利益,因?yàn)檗r(nóng)民在自身可支配收入不高的情況下看不到投入的預(yù)期回報(bào)與政府的有效管制。此模式首先是從源頭上解決此問題,資金在各賬戶之間流動,投保人所投入的資金和享受的補(bǔ)貼會更加直接地體現(xiàn),預(yù)期收益的范圍及數(shù)額也會更加的明確和提高;其次是從思想意識上增強(qiáng)了農(nóng)民的信任感,不僅是資金始終在模式內(nèi)流動本身會增強(qiáng)這一感覺,政府的高度參與也會在很大程度上強(qiáng)化這一感覺。
(三)緩解在巨災(zāi)時(shí)資金供給困難的問題
在這一模式中農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分設(shè)社會統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶,并且與巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)各賬戶之間在資金上互相融通。這樣一來會更加確切地規(guī)范資金的使用途徑和使用范圍,更有利于明確??钜欢ㄒ詫S玫男问匠尸F(xiàn),并且更加有利于資金的籌集。其具體表現(xiàn)為巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的建立不僅僅可以依靠強(qiáng)制回寄商業(yè)保險(xiǎn)公司的保費(fèi),還可以直接有效地依靠政府主導(dǎo)的社會統(tǒng)籌賬戶資金,并且在巨災(zāi)發(fā)生時(shí)還可以通過農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌賬戶資金回流獲得應(yīng)急資金。這樣一來不僅僅在很大程度上緩解了回寄商業(yè)保險(xiǎn)企業(yè)保費(fèi)難的問題,更有利于巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的建設(shè)和??顚S玫貙?shí)施,所以在很大程度上緩解了在巨災(zāi)時(shí)財(cái)政一次性補(bǔ)貼的巨大壓力。
(四)優(yōu)化有關(guān)財(cái)政資金的使用效率和監(jiān)督機(jī)制
這一模式中所建立的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)雙賬戶運(yùn)行方式使得相關(guān)資金在政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司兩條線中同時(shí)運(yùn)行。不僅可以更加明確各方責(zé)任,強(qiáng)化各項(xiàng)具體政策和措施的執(zhí)行,而且形成了政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司相互監(jiān)督的局面,補(bǔ)貼資金的使用會更加透明。這樣一來不僅財(cái)政資金的使用效率會得到提高,并且此方面的監(jiān)督機(jī)制也會得到完善。會更有利于財(cái)政資金對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的??顚S?,從政策目標(biāo)上、收入管理上、支出管理上、工作機(jī)制上都會更加明確,更加清晰,更加高效,更加有利于監(jiān)督,也從總體上規(guī)避了補(bǔ)貼資金規(guī)劃范圍上的籠統(tǒng),部分專項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金并沒有落到實(shí)處的問題。
六、結(jié)語
雖然本文提出了將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)相融合的具體構(gòu)想,對可行性進(jìn)行了論述,也預(yù)期了未來的實(shí)施效果,但現(xiàn)實(shí)中仍有很多不可預(yù)測的因素以及各方利益的重新分配。此構(gòu)想的實(shí)施還需要精算的細(xì)化,政府措施的細(xì)化與有效監(jiān)管,各部門之間加大相互合作與相互溝通的力度。希望本文可以對目前存在的問題的解決有所幫助,使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)有長足的發(fā)展,使農(nóng)民可以更好地享受發(fā)展的成果!
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