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淺談平臺建設的必要性與資金管理

上海斯迪爾電子交易市場經營管理有限公司姚麗娟

摘要:傳統(tǒng)的鋼鐵貿易形式已經不適應當代貿易發(fā)展的趨勢，本公司提出了讓流通更簡單的發(fā)展口號，創(chuàng)建“平臺+基地”的運營模式，支付平臺和倉儲平臺的建設由此應運而生，管理資金已成為關鍵，基地的建設也在緊鑼密鼓當中。

關鍵詞:平臺基地入金B(yǎng)2B支付模式費用平臺收益資金的管理帳表的處理

一、近年來，在國家政策的多種因素的影響下，大宗商品電子交易在蓬勃發(fā)展，如支付寶等

各種電子交易活動在不斷創(chuàng)新，在大宗商品交易活動中起著積極的推動作用。傳統(tǒng)的鋼鐵貿易是線下交易，交易商只提供交易平臺，買賣雙方在交易平臺上成交，產生合同訂單，買方根據合同訂單金額，從線下網銀支付到交易商賬戶，交易商扣去手續(xù)費之后再把貨款網銀支付給賣方。賣方收到貨款開提單給交易商，交易商再開提單給買方，買方根據提單到賣方倉庫提貨。從買賣交易成立的時刻到買方提到貨，不論是從資金流還是物流，浪費了大量的時間和資源，與現(xiàn)代經濟發(fā)展不同步。為了使大宗商品交易從線下交易轉入線上交易，必須創(chuàng)建三流合一的信息化平臺，三流合一指的是交易平臺信息流、支付平臺資金流、倉儲平臺物流，基地指的是倉庫，生產商只要在交易平臺上掛單銷售，那他的貨物必須存放在交易商指定的倉庫內監(jiān)管，監(jiān)管物資是為了確保及時發(fā)貨。倉庫收到倉儲平臺發(fā)來的出貨通知，立馬配送物流，把貨物送到買方指定的地點。單從物流配送來看，不僅節(jié)約了資源成本，節(jié)約時間，提高了經濟效益。對于生產企業(yè)來說大大縮小的回款期，有更多的資金投入生產經營。

二、了解什么是B2B支付、B2B支付的費用以及異地跨行轉賬的費用

B2B直付：是B2B網上支付業(yè)務類別的一種，專指銀行以企業(yè)交易數據為基礎，根據企業(yè)客戶通過銀行網上系統(tǒng)提交的付款指令直接將交易資金從企業(yè)客戶在銀行開立的結算賬戶支付到企業(yè)在銀行開立的結算賬戶?；蚋鶕髽I(yè)通過其支付平臺系統(tǒng)發(fā)送付款指令，直接將交易資金從企業(yè)賬戶退回到客戶賬戶的業(yè)務模式。

創(chuàng)建B2B支付平臺，首先要對B2B支付費用的了解，以及對異地跨行轉賬費用的了解，才能以最低的成本進行平臺建設，以便收到最大的效益。

各個銀行的B2B支付的費用表

次序123456銀行名稱中國銀行建設銀行招商銀行農業(yè)銀行光大銀行興業(yè)銀行收費金額/筆1元/筆10元/筆5元/筆免費免費免費到賬時效性時時到賬匯總到賬時時到賬時時到賬時時到賬時時到賬

789交通銀行浦發(fā)銀行平安銀行5元/筆3元/筆20元/筆時時到賬時時到賬時時到賬

從以上的收費可以看出，我們應該優(yōu)先使用免費的銀行進行建設，這樣可以節(jié)約一大筆財務費用。當經營步入正常軌道，業(yè)務量足夠大時，就有足夠量大的沉淀資金，就有資本和B2B收費銀行洽談免費業(yè)務。

異地跨行轉賬收費標準，以興業(yè)銀行為例，異地同行、跨行收費標準

收費項目電子匯劃費金額1萬元以下（含）1-10萬元（含）10-50萬元（含）50-100萬元（含）100萬元以上基準價格郵費0.5 0.5 0.5 0.5 0.5電報費（大額）5 10 15 20金額的萬分之零點二，最高不超過200元工本費0.6 0.6 0.6 0.6 0.6

以本公司交易平臺XX專場為例，以下是XX專場2014年具體銷售情況：

月份成交筆數成交噸位金額平均每筆金額5月份7295 199974 704281742 96543.08 6月份7427 207491 685771815 92334.97 7月份7477 199321 696390053 93137.63

按照興業(yè)銀行異地同行、跨行收費標準：

以5月份為例：按每筆平均額計算手續(xù)費，（10+15）/2+0.5+0.6=13.6

5月份的銀行為手續(xù)費：7295*13.6=99212元

如果有一半的交易筆數的資金需要跨行轉賬，那么5月份銀行手續(xù)費：99212*0.5=49606元

單單一個XX專場的年銀行手續(xù)費12*49606=595272元，再加上其他專場的費用，可想而知這筆跨行轉賬的費用有多大。那建設支付平臺就失去了意義。為了讓流通更簡單，B2B支付平臺的建設必不可少。怎樣運營資金才能降低如此巨大的費用呢？

不進行時時的資金歸集，只要主出金銀行賬上有資金，財務收到了倉儲平臺的發(fā)貨通知，就給予出金。

一個專場對應一個主出金銀行，在沒有辦法做到T+1的情況下，引導客戶開通B2B支付時，盡量與專場的主出金銀行一致。

支付平臺有足夠大的業(yè)務量，有過硬的服務水平，有過硬的資金安全保證。做到T+1也只是時間問題。

三、一個生產企業(yè)能給平臺帶來多大的收益

根據以往線下交易的經驗，客戶在交易平臺上掛單銷售，平臺要向客戶收取一定的交易手續(xù)費，但是在激烈的競爭環(huán)境下，各個交易平臺都在做撮合交易的事，收取交易手續(xù)費已經成為歷史。但也有一部分企業(yè)在做自營業(yè)務，從中賺取部分差價。交易平臺都是以交易流量的

數據說話，創(chuàng)建收益的可能性不大。仍以XX專場為例，每天在交易平臺上成交的噸位將近1萬噸，每噸2900元，每天有三千萬元左右的資金經過支付平臺。根據平臺交易的實際數據，大部分交易一般都在下午成交，尤其是在2點過后。支付平臺的出金時間截止每天下午3點半，3點半之前成交的客戶當天可到倉庫提貨或由倉庫物流配送。3點半之后成交的資金會留在支付平臺上過夜，即沉淀資金。據保守估計，一個專場每天至少有1500萬元的沉淀資金。活期存款年利率0.35%，三個月定期存款利率3.25%，每個專場的沉淀資金每月給支付平臺創(chuàng)建的收益為10000000*3.25%/12 + 5000000*0.35%/12=28541元。年收益28541*12=342492元，但是倉儲平臺除了倉庫的租賃費收益之外，物流配送的收益也是不可計量的。所以洽談合作的生產越多，給公司創(chuàng)收利益就越大。建設現(xiàn)代化的信息平臺已經勢在必得。

四、資金管理與風險控制

B2B電子商務支付存在著網絡風險，一旦支付系統(tǒng)遇到BUG等，出入金支付系統(tǒng)不能正常進行交易。這就要求公司有先進的IT團隊，從技術上確保各個交易環(huán)節(jié)的安全；從管理上確保網絡系統(tǒng)的安全與保密；

出金的風險控制。根據中國人民銀行《支付機構客戶備付金存管辦法》對客戶備付金的使用和劃轉實行“寬進嚴出”。從以上的業(yè)務模式可以看出，付款方的資金先打入第三方支付平臺賬戶，由支付平臺把買方到賬的信息傳達給交易系統(tǒng)，再由交易系統(tǒng)通知倉儲系統(tǒng)根據交易訂單發(fā)貨。倉庫發(fā)出貨物之后，發(fā)貨信息傳入交易系統(tǒng)，由交易系統(tǒng)通知支付平臺把貨款支付給賣方，在支付平臺里設置出金的層層審核，根據交易訂單和金額限額，逐一審批，超過X萬元，由財務經理審核；金額超過Y萬元，由財務經理審核之后，報批財務總監(jiān)審核方可出金。

B2B電子商務支付要求交易信息流、平臺資金流和倉儲物流統(tǒng)一協(xié)調。通常從線下交易下單、線下支付、賣方發(fā)貨到買方收到貨物要經過一段復雜的過程，買方的資金在第三方支付平臺上，賣方又急需資金周轉。中小企業(yè)對資金的需求要求很高，他們一般難以接受資金在第三方平臺上滯留多天。電商為了搶占市場，必須構建三流合一的信息化平臺，實現(xiàn)從客戶到鋼廠的一條龍服務，保證了購買和銷售渠道的完全暢通，實時交易、實時劃撥資金、實時配送，真正實現(xiàn)三流合一的現(xiàn)代化服務理念。

B2B資金和自有資金嚴格分開管理，根據中國人民銀行《支付機構客戶備付金存管辦法》客戶備付金只能用于辦理客戶委托的支付業(yè)務和本辦法規(guī)定的情形。任何單位和個人不得擅自挪用、占用、借用客戶備付金，不得擅自以客戶備付金為他人提供擔保。當天交易結束進行業(yè)務清算，銀行日記賬與B2B資金業(yè)務賬進行核對，與線下網銀賬進行核對，發(fā)現(xiàn)差異，進行賬項調整，確保三賬一致。備付金專用賬戶產生銀行利息收入，把利息劃入自有資金賬戶，作為公司的利息收入處理。備付金專用賬戶產生銀行費用，由自有資金賬戶劃入費用，補充備付金賬戶余額，確保備付金余額始終與應付專場的資金一致。只要客戶入金和專場出金的金額一致，B2B銀行賬戶的余額始終為0狀態(tài)，備付金賬戶也為0狀態(tài)；客戶入金大于專場出金，B2B銀行賬戶當天留有余額。B2B銀行賬戶在財務系統(tǒng)里只顯示銀行存款和備付金（買方備付金和賣方備付金）兩個科目，每月1日把上月的B2B銀行賬戶的最后一天交易的日結算報表金額和備付金余額導入財務系統(tǒng)進行結賬，并入資產負債表，真正實現(xiàn)備付金的獨立管理政策。

綜上所述，企業(yè)實現(xiàn)物流和倉儲平臺的信息化管理后，將大宗商品交易的信息流和第三方支付的資金流實現(xiàn)最佳整合，為B2B電子商務資金收付和產業(yè)鏈上下游企業(yè)的資金往來提供了重要的平臺，實現(xiàn)讓流通更簡單的發(fā)展口號，讓“平臺+基地”的運營模式發(fā)展壯大。

參考文獻:

[1]中國銀行股份有限公司B2B網上銀行支付商戶合作協(xié)議書

[2]中國人民銀行.支付機構客戶備付金存管辦法.2013;7;8