衣美霖

（110035 中國(guó)刑警學(xué)院 遼寧 沈陽）

論經(jīng)偵工作中追贓難題及對(duì)策

衣美霖

（110035 中國(guó)刑警學(xué)院 遼寧 沈陽）

在經(jīng)偵工作中，追贓是一個(gè)一直困擾經(jīng)偵民警并亟待解決的難題。為了解決這一難題，文章采用文獻(xiàn)檢索法對(duì)相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行研究，通過研究經(jīng)偵追贓難的具體表現(xiàn)，分析追贓工作陷入難題的原因，最后針對(duì)以上的問題提出行而有效的對(duì)策：要堅(jiān)持“人贓并重”的思想，完善法律的缺陷，改革現(xiàn)有制度。文章通過探討與研究這一難題，將引起廣大經(jīng)偵民警對(duì)經(jīng)偵追贓工作的重視，為解決這一難題提供有益的參考。

經(jīng)濟(jì)犯罪偵查；追贓；難題；成因；對(duì)策

2015年4月，公安部會(huì)同央行、國(guó)家外匯管理局等部門在全國(guó)部署開展打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)，旨在封堵贓款轉(zhuǎn)移通道。專項(xiàng)行動(dòng)截至今年8月24日，就地下錢莊、洗錢案件全國(guó)公安機(jī)關(guān)共立案71起，搗毀地下錢莊窩點(diǎn)66個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人160余人，涉案金額4300余億元?？梢娮汾E難題一直是經(jīng)偵的工作重點(diǎn)。如何解決追贓難題，不少學(xué)者提出了自己的建議。本文在前人研究的基礎(chǔ)之上，繼續(xù)進(jìn)行梳理和探究。本文共分三部分，分別從追贓難題的具體表現(xiàn)、追贓難題的成因以及相應(yīng)的對(duì)策進(jìn)行探討，希望能夠?yàn)榻鉀Q經(jīng)偵追贓難題略盡綿力。

一、追贓的主要難題

追贓難，是指在偵查階段追繳涉案財(cái)物的過程中，經(jīng)偵部門為挽回經(jīng)濟(jì)損失所遇到的各種難題。辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，挽回經(jīng)濟(jì)損失是重中之重，追贓則是挽回經(jīng)濟(jì)損失的唯一渠道。然而，在經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查過程中，追贓卻面臨著以下難題：

1.轉(zhuǎn)移贓款方法多樣，難以追繳

經(jīng)濟(jì)犯罪中轉(zhuǎn)移贓款的方法繁多，比如：有的作案人頻繁通過地下錢莊轉(zhuǎn)移資金。地下錢莊通過非法匯兌、非法借貸、非法提現(xiàn)的方式轉(zhuǎn)移資金。作案人將要轉(zhuǎn)移的非法資金匯入地下錢莊指定賬戶后，在境外收取地下錢莊按約定匯率兌付的等值外幣。還有的作案人采取直接攜款潛逃的方法。這種方法簡(jiǎn)單而有效，通過各種交通工具將贓款攜帶至異地，不僅避免了警方通過銀行查找到資金流向，還便于直接揮霍。更有的作案者通過虛假進(jìn)出口貿(mào)易將贓款轉(zhuǎn)移到境外或國(guó)外。除了通過地下錢莊將贓款轉(zhuǎn)移到境外或國(guó)外，一些“高明”的犯罪嫌疑人還通過偽造虛假的合同和單證聯(lián)合事先買通的銀行、外匯管理等部門人員以“支付貨款或勞務(wù)費(fèi)等名義”將贓款非法轉(zhuǎn)移到境外的同伙公司賬戶。還有的作案人直接將贓款揮霍，購買奢侈品或者用于海外賭博。也有些作案人在親友的幫助下轉(zhuǎn)移贓款。總而言之，為了達(dá)到牟取非法利益、掩飾非法所得的目的，作案人使出渾身解數(shù)，給我們的追贓行動(dòng)設(shè)置了重重障礙。

2.犯罪嫌疑人負(fù)隅頑抗，難以突破

經(jīng)濟(jì)犯罪案件中，犯罪嫌疑人大多智商較高，犯罪經(jīng)過較長(zhǎng)時(shí)間的預(yù)謀，計(jì)劃周密。同時(shí)犯罪嫌疑人為了掩飾罪行，將贓款、贓物轉(zhuǎn)移至極為隱蔽的地方，難以追繳。實(shí)踐中，一些犯罪嫌疑人被抓捕歸案后，雖然對(duì)自己所實(shí)施的罪行供認(rèn)不諱，但一旦涉及到贓款、贓物的去向，犯罪嫌疑人則聲稱已被揮霍殆盡，拒絕退贓。由于經(jīng)濟(jì)犯罪少有死刑，不少犯罪嫌疑人算了一筆經(jīng)濟(jì)賬，他們認(rèn)為一旦將贓款藏匿好，待到服刑期滿就可以重新使用這些違法所得。經(jīng)濟(jì)犯罪案件案值大，犯罪嫌疑人用幾年的刑期來牟取巨額的經(jīng)濟(jì)利益，在一些人理念中是筆很劃算的交易。此外犯罪嫌疑人在作案過程中或作案后因擔(dān)心受到處罰而轉(zhuǎn)移、隱匿贓款贓物，其家屬對(duì)此比較了解，有的甚至參與或提供有利條件，幫助其存放贓款贓物。在親屬、朋友的幫助下，犯罪嫌疑人有恃無恐，敵對(duì)情緒嚴(yán)重，給我們追贓工作帶來了重重阻礙。

3.地方保護(hù)主義干擾，難以協(xié)作

有利益就會(huì)有紛爭(zhēng)。經(jīng)偵工作中的追贓所涉及的贓款、贓物代表著巨大的經(jīng)濟(jì)利益。一方面，犯罪嫌疑人在轉(zhuǎn)移贓款、贓物的過程之中，將大筆資金轉(zhuǎn)移，對(duì)于流入地政府往往意味著相當(dāng)可觀的經(jīng)濟(jì)收入。一些地方政府為了保護(hù)自身的經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)于經(jīng)偵追贓工作不予支持，情緒消極。因此，在異地追贓過程中，當(dāng)經(jīng)偵部門尋求協(xié)作配合時(shí)，經(jīng)常會(huì)遇到來自地方保護(hù)主義的阻力，最終導(dǎo)致追贓行動(dòng)不了了之。另一方面，是公安、銀行、工商、海關(guān)等部門未全面建立成熟、有效的經(jīng)偵追贓協(xié)作機(jī)制和信息共享機(jī)制，經(jīng)偵部門在追繳中難以得到其他部門的通力配合。甚至公安機(jī)關(guān)內(nèi)部各個(gè)警種之間，也沒完全形成追贓的合力，刑偵等部門對(duì)配合經(jīng)偵追贓的積極性不高，協(xié)作意識(shí)不強(qiáng)。

二、解決經(jīng)偵工作中追贓難題的對(duì)策

分析了經(jīng)偵工作中追贓難題的成因，我們不難得出結(jié)論，拘泥于錯(cuò)誤的偵查思維，局限于相關(guān)法律不完善的現(xiàn)狀，困頓于利益難以分配的窘境，是當(dāng)前追贓難題的主要成因。針對(duì)追贓所面對(duì)的難題，本文提出如下對(duì)策：

1.轉(zhuǎn)變思想，人贓并重

思想是行動(dòng)的指明燈。我們要摒除錯(cuò)誤思想，樹立“人贓并重”的偵查思維，堅(jiān)持打擊犯罪與追贓并重。如何在經(jīng)偵工作中樹立“人贓并重”的思想？從內(nèi)在因素出發(fā)，要扭轉(zhuǎn)經(jīng)偵民警辦案理念，堅(jiān)持“人贓并重”原則，準(zhǔn)確處理懲治與追繳的關(guān)系，注重社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的統(tǒng)一，最大限度地為國(guó)家、集體和人民挽回?fù)p失。經(jīng)偵民警在日常工作中，要注重提高經(jīng)偵業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高運(yùn)用法律知識(shí)對(duì)案件準(zhǔn)確定性的能力，注意積累辦案經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)教訓(xùn)，消除畏難思想，以積極的、謹(jǐn)慎的態(tài)度和靈活的工作方法處理問題。從外在因素出發(fā)，繼續(xù)將“追贓率”也作為一個(gè)重要的因素進(jìn)行考評(píng)。對(duì)于“追贓率”較高的隊(duì)伍進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)表揚(yáng)，對(duì)于“追贓率”較低的隊(duì)伍進(jìn)行反思總結(jié)。針對(duì)在經(jīng)偵辦案中出現(xiàn)的一些成功案例，設(shè)為精品案例，著重分析其追贓策略、方法，總結(jié)出寶貴的經(jīng)驗(yàn)，在日后的經(jīng)偵隊(duì)伍中進(jìn)行推廣。針對(duì)經(jīng)偵辦案中出現(xiàn)的難以追贓的困局，也要集思廣益，著重分析失敗原因、錯(cuò)誤的思路，避免在日后的經(jīng)偵追贓工作中再次出現(xiàn)，引以為戒。最好將這些案例編撰成冊(cè)，分發(fā)至經(jīng)偵隊(duì)伍內(nèi)部，方便民警在日常工作中查閱、參照，使追贓工作少走彎路。

2.完善法律，退贓減刑

針對(duì)在我國(guó)《刑法》中多數(shù)經(jīng)濟(jì)犯罪的處罰情況與其退贓情況并無明確的規(guī)定這一現(xiàn)象，建議法律進(jìn)行修改，填補(bǔ)這一空白。具體的修改方式建議參照逃避追繳欠稅罪中的規(guī)定。以逃避追繳欠稅罪為例，此罪為結(jié)果犯，無法追繳的欠稅數(shù)額需達(dá)法定的量刑標(biāo)準(zhǔn)，即1萬元以上。如果不足一萬元，即便具備前述要素，也不構(gòu)成犯罪。也就是說，如果犯罪嫌疑人能夠及時(shí)補(bǔ)交所欠的稅款，則可以免于處罰。據(jù)此為例，如果能夠詳細(xì)在法律中規(guī)定，退贓的多少與刑罰的程度之間的比例，就可以讓犯罪嫌疑人意識(shí)到退贓的重要性。一旦法律有明確的規(guī)定，犯罪嫌疑人必定重新衡量自由與贓款之間孰重孰輕，從而做出正確的選擇。同時(shí)，一旦犯罪嫌疑人的親友了解到退贓可以減輕刑罰，也必然為了家庭的團(tuán)聚，對(duì)犯罪嫌疑人進(jìn)行規(guī)勸，盡力配合警方的追贓行動(dòng)，力圖為犯罪嫌疑人爭(zhēng)取寬大處理。

3.完善制度，統(tǒng)籌一致

想要平衡追贓過程中的多方利益，破除地方保護(hù)主義，樹立經(jīng)偵大局觀，就必須從改革現(xiàn)行組織制度出發(fā)。我國(guó)公安機(jī)關(guān)當(dāng)前實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理，條塊結(jié)合，以塊為主”的原則，這種組織制度固然有其優(yōu)點(diǎn)。但是在這種組織領(lǐng)導(dǎo)制度下，各級(jí)公安機(jī)關(guān)要受各級(jí)政府領(lǐng)導(dǎo)，這使得在處理一些經(jīng)濟(jì)犯罪案件的追贓問題時(shí)，尤其是案值大的案件不可避免的將受到政府的外在干擾。為了解決這一問題，可以借鑒美國(guó)警察制度的規(guī)定：一是讓經(jīng)偵部門擁有足夠的人力資源保障有效執(zhí)法。美國(guó)聯(lián)邦政府的警察機(jī)構(gòu)是一個(gè)個(gè)的執(zhí)法實(shí)體，有自己獨(dú)立的執(zhí)法領(lǐng)域，有足夠的人力資源來保障執(zhí)法有效實(shí)施。二是在地方設(shè)有分局和代辦處。

美國(guó)國(guó)稅局下屬的刑事調(diào)查局負(fù)責(zé)違反國(guó)內(nèi)稅收法律的犯罪以及相關(guān)的財(cái)產(chǎn)犯罪、洗錢犯罪、涉稅犯罪的偵查，該局在全美有3000名特工，分為六個(gè)大區(qū)，下設(shè)34個(gè)分局。三是經(jīng)偵部門可以不以行政區(qū)劃設(shè)置，可以根據(jù)數(shù)據(jù)分析設(shè)立在經(jīng)濟(jì)犯罪案件高發(fā)的地區(qū)。在這種情況下，可以將犯罪嫌疑人經(jīng)常流竄的幾個(gè)臨近的地區(qū)合并設(shè)置一個(gè)經(jīng)偵部門。這樣就可以從制度上解決在經(jīng)偵追贓工作中出現(xiàn)的，地方保護(hù)的難題，便于統(tǒng)籌一致，及時(shí)追贓。在美國(guó)，聯(lián)邦執(zhí)法機(jī)構(gòu)分局、辦事處和各種重要中心的設(shè)置不與州和地方的層級(jí)對(duì)應(yīng)，其好處是聯(lián)邦實(shí)行和貫徹自己的政策時(shí)根本不必通過州和地方政府，可以在最基層直接實(shí)施。當(dāng)然，借鑒美國(guó)的警察組織制度一定要從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，堅(jiān)持“取其精華，去其糟粕”，不斷完善我國(guó)現(xiàn)有警察制度。

綜上所述，是筆者對(duì)追贓難的一些梳理和分析。經(jīng)偵所追求的正義不僅僅只是將案件偵破。將犯罪嫌疑人抓捕歸案，挽回受害者的經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)整個(gè)良好的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，才是一種深層的正義。在經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的今天，追贓還將長(zhǎng)期成為經(jīng)偵工作的難點(diǎn)、重點(diǎn)。由于筆者缺乏實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，本文水平有限。日后，在解決追贓這一難題方面，還將繼續(xù)努力研究。期待經(jīng)偵部門的廣大民警在實(shí)戰(zhàn)過程中能夠總結(jié)出更多有效的追贓方法，來破解這一難題。

［1］陳祥民，徐洪江，丁金城.經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查［M］.沈陽：遼寧人民出版社，2011.

［2］程小白.經(jīng)濟(jì)犯罪偵查學(xué)［M］.北京：中國(guó)人民公安大學(xué)出版社，2012.

［3］徐永勝.試論贓款贓物追繳策略與方法［J］.上海公安高等專科學(xué)校學(xué)報(bào)，2009.

［4］曲紅.芻議經(jīng)濟(jì)犯罪的追贓難及解決對(duì)策［J］.職業(yè)時(shí)空，2012.

［5］呂紹忠.經(jīng)偵案件追贓中的有關(guān)問題研究［J］.山東公安?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2001.

［6］包海勇，曹文智.經(jīng)偵追贓工作瓶頸及破解新探［J］.江西警察學(xué)院學(xué)報(bào)，2012.

［7］余懌.論公安機(jī)關(guān)境外追贓［J］.中國(guó)人民公安大學(xué)學(xué)報(bào)，2005.

［8］胡學(xué)相.我國(guó)贓款贓物處理中存在的問題、原因及處置原則初探［J］.學(xué)術(shù)研究，2011.

［9］曹云清，鐘琳，金麒.追贓制度研究論綱［J］.政法學(xué)刊，2002.

［10］張小兵.集中性：美國(guó)聯(lián)邦警察制度的重要特征［J］.中國(guó)人民公安大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2008.