常軍偉

摘要：近年來(lái)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷深化改革，中小企業(yè)成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，創(chuàng)業(yè)逐漸大眾化，中小企業(yè)已經(jīng)成為世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱力量。加快中小企業(yè)的快速發(fā)展，為他們提供良好的市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境尤為重要，加快我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展，更有利于促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。但是，現(xiàn)階段我國(guó)大部分中小企業(yè)都面臨著融資困難的境況，企業(yè)融資直接關(guān)系著中小企業(yè)的生存和擴(kuò)大發(fā)展，如何解決中小企業(yè)的融資困境是政府以及社會(huì)各階層都應(yīng)當(dāng)思考的問(wèn)題。本文將對(duì)中小企業(yè)融資困境進(jìn)行分析找出其中的原因并且針對(duì)性的提出相關(guān)解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資困境 原因 對(duì)策

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷改革和發(fā)展，市場(chǎng)的準(zhǔn)入性逐漸放寬。相比過(guò)去，創(chuàng)業(yè)呈現(xiàn)大眾趨勢(shì)，中小企業(yè)在市場(chǎng)中的分量越來(lái)越大，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)也越來(lái)越大。但是中小企業(yè)在逐漸發(fā)展中總是會(huì)遇到各種問(wèn)題，而企業(yè)融資是中小企業(yè)所面臨的最困難也是最至關(guān)重要的問(wèn)題。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷改革以及企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度急劇變革的社會(huì)條件下，金融市場(chǎng)的市場(chǎng)化程度還不高，這使得中小企業(yè)融資更為困難。中小企業(yè)擺脫融資困境對(duì)促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展有重要意義。

一、我國(guó)中小企業(yè)融資困境分析

1.中小企業(yè)概念及市場(chǎng)地位

要解決中小企業(yè)融資困境首先需要明確什么類(lèi)型的企業(yè)是中小型企業(yè)。中小企業(yè)是一個(gè)相對(duì)模糊的概念，如何界定中、小型企業(yè)并無(wú)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，在世界范圍內(nèi)各國(guó)的國(guó)情不同，發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)水平不同，對(duì)于大、中、小型企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)各異，對(duì)同一國(guó)家的不同地區(qū)也有不同的界定標(biāo)準(zhǔn)，這與經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段、社會(huì)形態(tài)和市場(chǎng)組織形式都密切相關(guān)。中小企業(yè)的定量界定可以從雇員人數(shù)、資本金、總資產(chǎn)額、年銷(xiāo)售收入和生產(chǎn)能力來(lái)判斷?；蛘哌€可以以小量市場(chǎng)占有率、管理方式個(gè)人化痕跡重、不具支配地位以及獨(dú)立所有及經(jīng)濟(jì)等特征進(jìn)行判斷。相對(duì)于大型企業(yè)擁有明確的管理和生產(chǎn)鏈條，中小企業(yè)更有個(gè)人管理的色彩。我國(guó)在2008年通過(guò)年銷(xiāo)收入以及資產(chǎn)總額來(lái)界定企業(yè)類(lèi)型，年銷(xiāo)售收入和資產(chǎn)總額在50億元以上的是特大型企業(yè)；年銷(xiāo)售收入和資產(chǎn)總額在5億元以上的為大型企業(yè)；年銷(xiāo)售收入和資產(chǎn)總額在5000萬(wàn)元以上的為中型企業(yè)；年銷(xiāo)售收入在5000萬(wàn)元以下的為小型企業(yè)。中小企業(yè)在數(shù)量上在市場(chǎng)中占有絕對(duì)數(shù)量，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，對(duì)支撐國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著越來(lái)越大的作用，為社會(huì)提供了大量的崗位并且還促進(jìn)了社會(huì)公共事業(yè)的發(fā)展。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代下，中小企業(yè)由于人力、物力、財(cái)力都無(wú)法與大型企業(yè)抗衡，競(jìng)爭(zhēng)壓力較大。因此，要想獲得更大的發(fā)展就必須從科技創(chuàng)新入手，加大對(duì)科技和管理模式的研究提高競(jìng)爭(zhēng)力。這樣既有利于企業(yè)的發(fā)展也會(huì)促進(jìn)社會(huì)科技的進(jìn)步，中小企業(yè)對(duì)于社會(huì)的多個(gè)方面都具有積極的推動(dòng)作用。

2.缺乏融資渠道

融資分為間接融資和直接融資，直接融資是指股權(quán)融資、債券融資等。中小企業(yè)發(fā)行債券較為困難，公司發(fā)行債券需要較高的條件并且證券市場(chǎng)的門(mén)檻也較高，即使發(fā)行了債券，民眾的購(gòu)買(mǎi)量也較少。我國(guó)大部分的融資都是通過(guò)銀行貸款，但是中小企業(yè)很難從銀行貸款成功，即使貸到資金也較少，條件較多。國(guó)有的大型商業(yè)銀行是國(guó)家的大型金融機(jī)構(gòu)，它的主要服務(wù)對(duì)象是大型的貸存款業(yè)務(wù)，因?yàn)槔麧?rùn)較高，風(fēng)險(xiǎn)較低。但是，中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是風(fēng)險(xiǎn)高、利潤(rùn)低、流動(dòng)性管理難。風(fēng)險(xiǎn)高自然是由于中小企業(yè)個(gè)體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，信譽(yù)等級(jí)較低，抵押擔(dān)保能力不強(qiáng)，通常的銀行貸款都是對(duì)企業(yè)的存貨、賬款、機(jī)械設(shè)備、房產(chǎn)、土地進(jìn)行抵押，中小企業(yè)缺乏自身資本，可供抵押的資產(chǎn)較少，所以很難向銀行申請(qǐng)到足夠的貸款額。流動(dòng)性管理難是因?yàn)橹行∑髽I(yè)融資需求頻率高，時(shí)間短。中小企業(yè)的倒閉率高、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、財(cái)務(wù)制度不夠健全所以銀行的顧慮較多，貸款政策也就較嚴(yán)格。

3.中小企業(yè)的自身管理存在問(wèn)題

我國(guó)大部分的中小企業(yè)都缺乏科學(xué)的系統(tǒng)的管理機(jī)構(gòu)，一般都是一個(gè)或多個(gè)合伙人共同管理。管理者的管理水平不高，缺乏合理的決策程序，企業(yè)的管理過(guò)程中存在著各種各樣的問(wèn)題，這樣的管理模式在銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行審查時(shí)造成不好的影響。另外就是企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不夠完善，財(cái)務(wù)報(bào)告缺乏真實(shí)性以及準(zhǔn)確性，這樣既無(wú)法給投資者投資的信心也不能吸引外界的關(guān)注。一些中小企業(yè)采用的是“家族式”管理，一些民營(yíng)企業(yè)家在成功之后將企業(yè)的大部分管理崗位都安排給親朋好友，不管是管理模式還是管理者的素質(zhì)都沒(méi)有跟上時(shí)代的步伐，成熟的現(xiàn)代企業(yè)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者有合適的控制權(quán)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和企業(yè)所有者最好是分離的。企業(yè)管理是企業(yè)發(fā)展的核心，科學(xué)的公司管理體制才能夠?yàn)槠髽I(yè)制定好正確的發(fā)展戰(zhàn)略，才能夠提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率，提高營(yíng)利能力，這樣既有利于申請(qǐng)銀行貸款也有利于吸引外界的投資。

二、擺脫中小企業(yè)融資困境的對(duì)策

1.完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系

建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)與銀行之間正常合作的關(guān)鍵紐帶。在現(xiàn)實(shí)生活中銀行貸款的信息平臺(tái)不夠完善加上銀行貸款的主體業(yè)務(wù)主要是針對(duì)大型企業(yè)，所以給中小企業(yè)提供的信息也就少，中小企業(yè)對(duì)于銀行的貸款業(yè)務(wù)規(guī)劃也知之甚少，中小企業(yè)與銀行之間的信息極不對(duì)稱(chēng)。健全中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系可以為銀行提供申請(qǐng)貸款企業(yè)的真實(shí)信息，包括經(jīng)營(yíng)狀況、盈利水平、財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)資金等必要信息。還可以提高企業(yè)的信用水平，讓中小企業(yè)申請(qǐng)貸款更加有效率。信用擔(dān)保是中小企業(yè)拓寬融資渠道的最有效手段，建立一套多層次的中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系，信用擔(dān)保體系需要由國(guó)家、省、市三個(gè)方面共同構(gòu)成，中小企業(yè)的業(yè)務(wù)擔(dān)?？梢杂墒邢嚓P(guān)部門(mén)就可以完成，再申請(qǐng)就需要由省和國(guó)家來(lái)起主要作用。對(duì)于一些相當(dāng)具有發(fā)展前景的企業(yè)，國(guó)家要給予一些政策支持。另外就是要有足夠的擔(dān)?；?，可以通過(guò)國(guó)家撥款、會(huì)員繳納、社會(huì)募集、債券等方式來(lái)籌集。

2.加快金融體系改革，拓寬中小企業(yè)融資渠道

只有拓寬融資渠道才能給中小企業(yè)提供更多的選擇，更容易完成融資，僅僅通過(guò)銀行這一主要渠道選擇性太少申請(qǐng)程序又多，無(wú)形之中還是會(huì)給中小企業(yè)造成困難。從金融體制方面進(jìn)行改革才能從根本上解決問(wèn)題。對(duì)金融行業(yè)進(jìn)行改革，不斷增加專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)融資服務(wù)的項(xiàng)目。在對(duì)待一些科技型企業(yè)時(shí)要給予一些政策支持，適當(dāng)?shù)慕档鸵恍┢髽I(yè)的融資條件。加快金融體系改革需要與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革同步，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善和發(fā)展，金融產(chǎn)業(yè)也會(huì)逐漸放寬，進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題的解決。銀行作為現(xiàn)階段中小企業(yè)融資的主要渠道也要不斷完善自身的內(nèi)部控制機(jī)制，簡(jiǎn)化中小企業(yè)貸款的審批流程，劃分更多的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。另一方面，國(guó)家需要完善民間借貸體系，眾多的中小企業(yè)在發(fā)展之初由于資金有限但是又需要消費(fèi)更多的資金，企業(yè)還未形成穩(wěn)定的盈利能力也較難申請(qǐng)貸款，因此很多的中小企業(yè)都是通過(guò)內(nèi)部融資或者企業(yè)所有人向親朋好友或者一些民間團(tuán)體進(jìn)行借貸，這種借貸方式風(fēng)險(xiǎn)較高并且有些借貸行為并沒(méi)有法律保障。所以，國(guó)家要加強(qiáng)對(duì)于民間借貸的規(guī)范，制定相關(guān)法律，打擊非法集資。

3.中小企業(yè)要提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的大背景下，國(guó)家對(duì)于中小企業(yè)制訂了一些優(yōu)惠政策，特別是科技創(chuàng)新企業(yè)，中小企業(yè)應(yīng)該要抓住機(jī)遇加快發(fā)展。企業(yè)融資不能僅僅依靠外部融資，更需要具有較強(qiáng)的內(nèi)部融資能力。中小企業(yè)要向現(xiàn)代型企業(yè)轉(zhuǎn)變，引進(jìn)現(xiàn)代的管理制度、財(cái)務(wù)制度、監(jiān)管體系等等。建立科學(xué)的管理制度可以促進(jìn)企業(yè)的科學(xué)發(fā)展，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，建立財(cái)務(wù)制度可以提高企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，提高外界對(duì)于企業(yè)投資的信心。監(jiān)管體系能夠保證企業(yè)的相關(guān)工作是否落實(shí)。中小企業(yè)要加快自身的技術(shù)創(chuàng)新，不斷提高產(chǎn)品科技含量，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展由傳統(tǒng)的數(shù)量型增長(zhǎng)向質(zhì)量型增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變。

總之，現(xiàn)階段我國(guó)中小企業(yè)融資困難的原因涉及到方方面面，國(guó)家、社會(huì)、企業(yè)自身。因此，要想從外部條件解決企業(yè)融資困難的環(huán)境需要較長(zhǎng)的過(guò)程，企業(yè)更加需要從自身發(fā)展方面進(jìn)行解決，建立科學(xué)的管理，提高盈利效率，提升企業(yè)的信譽(yù)度。國(guó)家需要制定相關(guān)的法律法規(guī)，保障中小企業(yè)的正當(dāng)利益并且給予政策支持。

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