張利敏

摘 要：雖然國(guó)有經(jīng)濟(jì)在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著主導(dǎo)地位，但是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作為國(guó)有經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)充，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)也發(fā)揮著不可替代的作用。企業(yè)作為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的主要表現(xiàn)形式，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)起著重要的推動(dòng)作用。隨著中小企業(yè)在緩解就業(yè)壓力和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等發(fā)面發(fā)揮的作用越來(lái)越大，中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題也逐漸受到重視?！耙粠б宦贰苯o中小企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)重要的契機(jī)，但是融資問(wèn)題卻成為制約其發(fā)展的“絆腳石”，本文通過(guò)對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)融資困難問(wèn)題進(jìn)行剖析，尋求解決問(wèn)題的有效途徑。

關(guān)鍵詞：一帶一路；中小企業(yè)；因素；融資方式

一、引言

改革開(kāi)放以來(lái)，隨著國(guó)家政策的支持，中小企業(yè)如雨后春筍般迅猛的發(fā)展起來(lái)，在整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)中占得比重越來(lái)越大，發(fā)揮的作用也越來(lái)越重要。習(xí)近平主席于2013年提出了共同建設(shè)“海上絲綢之路”的構(gòu)想，并且已經(jīng)付諸實(shí)踐。這無(wú)疑給中小企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)契機(jī)，但是融資問(wèn)題卻成為了制約其發(fā)展的一個(gè)難題。企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞，對(duì)國(guó)家GDP的增長(zhǎng)有著舉足輕重的作用，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)離不了中小企業(yè)的發(fā)展，但是中小企業(yè)由于規(guī)模小、制度不完善、信息部隊(duì)稱、資信情況不好等問(wèn)題導(dǎo)致的融資難，成為了其進(jìn)一步發(fā)展的絆腳石。因此研究中小企業(yè)的融資問(wèn)題對(duì)解決就業(yè)問(wèn)題和推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要的作用。

二、“一帶一路”框架下中小企業(yè)融資困難的原因

1.外部因素

（1）政府、政策因素

中國(guó)的以國(guó)有經(jīng)濟(jì)為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的經(jīng)濟(jì)政策決定了政府對(duì)國(guó)有企業(yè)的重視程度。長(zhǎng)期以來(lái)，政府對(duì)國(guó)有企業(yè)的扶持力度一直遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于中小企業(yè)。政府對(duì)中小企業(yè)的扶持力度不夠是導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難的歷史原因。大型企業(yè)由于有固定的廠房和辦公場(chǎng)所作為抵押、信用度好、貸款數(shù)額大等優(yōu)勢(shì)，其貸款相對(duì)而言要容易很多，而中下企業(yè)要想融資的話，要滿足的條件就更為嚴(yán)苛，因此中小企業(yè)要想融資就必須付出更大的貸款成本。

（2）銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的扶持力度不夠

目前，中國(guó)的規(guī)模較大的銀行基本上都屬于國(guó)有銀行，他們一般都以國(guó)有企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，而對(duì)中小企業(yè)的貸款卻不那么熱衷。中小企業(yè)貸款數(shù)額相較國(guó)有企業(yè)而言，貸款數(shù)額較小，國(guó)有銀行一次貸款數(shù)額相當(dāng)于幾十家中小企業(yè)的貸款數(shù)額，但是銀行一次信貸程序卻是一樣的繁瑣，而且中下企業(yè)普遍沒(méi)有廠房或辦公區(qū)域作抵押，與銀行打交道較少，信用度也不高，所以銀行工作人員對(duì)于中小企業(yè)貸款的審核條件把關(guān)非常嚴(yán)格，普遍采取“寧可不貸，也不錯(cuò)貸”的態(tài)度。

（3）缺少專門的金融管理機(jī)構(gòu)

很多西方發(fā)達(dá)國(guó)家都為中小企業(yè)融資設(shè)立了專門的金融管理機(jī)構(gòu)，幫助中小企業(yè)融資，提供必要的商業(yè)機(jī)構(gòu)的融資信息及擔(dān)保責(zé)任，以保證企業(yè)順利取得需要的資金，在我國(guó)，政府對(duì)這方面的關(guān)注較少，沒(méi)有設(shè)立這種機(jī)構(gòu)，無(wú)法為中小企業(yè)提供必要的擔(dān)保，這也是造成中小企業(yè)融資困難的原因之一。

2.內(nèi)部因素

（1）中小企業(yè)缺乏必要的資產(chǎn)作抵押

我國(guó)對(duì)于中小企業(yè)的設(shè)立的門檻越來(lái)越低，規(guī)模要求也越來(lái)越小。大多數(shù)中小企業(yè)沒(méi)有廠房或者是辦公場(chǎng)所作抵押。銀行對(duì)于抵押品的偏好主要是看抵押品是否容易出售和其價(jià)值是否穩(wěn)定，而中國(guó)的資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，因此銀行對(duì)抵押品要求一般比較嚴(yán)苛，他們只接受土地和房屋作為抵押品。這就為中小企業(yè)融資出了一個(gè)大大的難題。

（2）中小企業(yè)信用等級(jí)不高

中小企業(yè)規(guī)模小，管理不規(guī)范，法律意識(shí)淡薄，而且沒(méi)有大額固定資產(chǎn)，很多中小企業(yè)一旦出現(xiàn)資不抵債的情況后企業(yè)主就逃之夭夭，因此他們的信用等級(jí)一般不高。再加之中小企業(yè)平常不與銀行打好關(guān)系，只有在需要的時(shí)候才去聯(lián)系銀行，因此很多銀行都不愿意貸款給中下企業(yè)。

（3）財(cái)務(wù)不透明，信息不對(duì)稱

中小企業(yè)很多都是家族企業(yè)或是熟人一起創(chuàng)辦的企業(yè)，所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)高度統(tǒng)一，財(cái)務(wù)人員缺乏必要的專業(yè)知識(shí)和素養(yǎng)，因此他們很有可能為了順利拿到貸款或是是自己的業(yè)績(jī)顯得好看，而對(duì)報(bào)表內(nèi)容加以修飾、隱瞞企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況。由于缺少完善的信用登記及評(píng)價(jià)系統(tǒng)，單從報(bào)表上看，銀行難以對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況、償付能力有真實(shí)的了解，導(dǎo)致銀企關(guān)系僵化，這也是中小企業(yè)融資難的一個(gè)重要原因。

三、“一帶一路”框架下解決中小企業(yè)融資困難的措施

1.政府及銀行層面的解決對(duì)策

（1）制定相應(yīng)的政策，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持力度

要想切實(shí)解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，政府就必須制定相應(yīng)的政策，為中小企業(yè)的發(fā)展提供一個(gè)有利的環(huán)境。如降低中小企業(yè)的稅收比率、給予貸款給中小企業(yè)的商業(yè)機(jī)構(gòu)和銀行一定的稅收優(yōu)惠政策等等。目前，我國(guó)居民手中儲(chǔ)蓄充足，有大量的閑散資金沒(méi)有得到充分的利用，如果能把這部分資金用來(lái)支持中小企業(yè)的發(fā)展，一方面可以提高居民的收入，另一發(fā)面也可以緩解中小企業(yè)的燃眉之急，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)可謂是一舉兩得。政府可以設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)，以高于銀行利率的收益率收集居民手中的存款貸給中小企業(yè)，支持中小企業(yè)的發(fā)展。

（2）設(shè)立專門的金融管理結(jié)構(gòu)

銀行不想貸款給中小企業(yè)的一個(gè)重要原因就是他們無(wú)法了解中小企業(yè)實(shí)際的經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力，無(wú)法評(píng)價(jià)其信用等級(jí)。政府可以從這一方面入手，設(shè)立一個(gè)專門的金融管理結(jié)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀企之間的關(guān)系，促使其貸款過(guò)程的順利進(jìn)行。這個(gè)金融機(jī)構(gòu)的具體工作內(nèi)容包括一方面與銀行進(jìn)行協(xié)商，減少銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的厭惡感，改變其對(duì)中小企業(yè)貸款的態(tài)度；另一方面從企業(yè)獲取銀行需要的信息提供給銀行，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)企業(yè)還款能力評(píng)定一個(gè)等級(jí)，減少銀行在這方面的管理工作，并監(jiān)督企業(yè)日后的還款情況，對(duì)其今次那個(gè)信用等級(jí)的評(píng)定，留存歸檔，這樣這個(gè)企業(yè)日后貸款只需翻看其檔案就知道其信用等級(jí)，減少了重復(fù)工作的時(shí)間、勞動(dòng)成本。

（3）銀行應(yīng)改變對(duì)中小企業(yè)貸款的態(tài)度

銀行必須認(rèn)真對(duì)待中小企業(yè)融資的問(wèn)題，改變其“寧可不貸，不可錯(cuò)貸”的態(tài)度，支持中小企業(yè)的發(fā)展。銀行可以設(shè)立新的對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，合理評(píng)價(jià)中小企業(yè)的信用狀況。在中小企業(yè)申請(qǐng)貸款程序上，在保證銀行利益的前提下，銀行也應(yīng)該適當(dāng)?shù)姆艑捲u(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)化貸款程序，鼓勵(lì)信貸人員積極發(fā)展中小企業(yè)客戶，調(diào)動(dòng)其為中小企業(yè)服務(wù)的積極性，這樣不僅增加了銀行的業(yè)務(wù)，樹(shù)立了銀行的良好形象，也節(jié)省了銀行的管理成本。

2.企業(yè)自身層面的解決方法

（1）加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，樹(shù)立企業(yè)良好形象

財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的重中之重，它涉及企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)、監(jiān)督和財(cái)務(wù)報(bào)表的編制等。財(cái)務(wù)報(bào)表是外界了解企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況的窗口，因此企業(yè)管理人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)這方面的監(jiān)督管理，財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)工作，不能為了使報(bào)表更加“好看”，而修改報(bào)表的金額，粉飾報(bào)表。中小企業(yè)應(yīng)完善公司的財(cái)務(wù)管理制度，提高會(huì)計(jì)透明度和企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平，堅(jiān)決不做假賬，及時(shí)歸還公司的應(yīng)付款項(xiàng)，建立企業(yè)良好的信用等級(jí)和形象。

（2）加強(qiáng)和其他企業(yè)間、銀行間的關(guān)系

中小企業(yè)平時(shí)應(yīng)該維護(hù)好和銀行間的關(guān)系，同時(shí)加強(qiáng)與其他企業(yè)間的合作，拓寬本企業(yè)的融資渠道。銀行之所以不貸款給中小企業(yè)，與他們對(duì)中小企業(yè)不了解，接觸較少有直接的關(guān)系，企業(yè)平時(shí)就應(yīng)該維持好與銀行的聯(lián)系，處理好與銀行的關(guān)系，這樣當(dāng)企業(yè)真的有融資需求的時(shí)候，從銀行貸款和容易很多。

（3）創(chuàng)新融資手段，拓寬融資渠道

對(duì)中小企業(yè)而言，即使有國(guó)家政策的支持，提供的信用擔(dān)保，銀行貸款等融資形式，但是最后能夠得到融資資金的企業(yè)畢竟還是占少數(shù)，企業(yè)不能只依靠這些來(lái)取得公司發(fā)展的資金，而必須想盡各種辦法拓寬自己的融資渠道。在當(dāng)前的市場(chǎng)條件下，企業(yè)必須動(dòng)用一切自己能動(dòng)用的力量。利用一切自己能利用的方法，結(jié)合自身實(shí)際情況和國(guó)家財(cái)政金融市場(chǎng)的狀況，創(chuàng)新出一切可能的融資手段，籌集到自己需要的資金，比如吸收創(chuàng)業(yè)（風(fēng)險(xiǎn)）投資、票據(jù)貼現(xiàn)融資、租賃融資、專業(yè)化協(xié)作融資等。

四、結(jié)束語(yǔ)

在“一帶一路”框架下，雖然有國(guó)家政策的支持，但是中小企業(yè)的融資仍然面臨著許多的困難。“一帶一路”給中小企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)重要的契機(jī)，企業(yè)要想抓住這個(gè)機(jī)會(huì)擴(kuò)大企業(yè)的規(guī)模，增強(qiáng)企業(yè)的實(shí)力，使企業(yè)得到發(fā)展，就必須籌集到足夠的發(fā)展資金，這不僅是對(duì)企業(yè)的考驗(yàn)，也是對(duì)國(guó)家、政府的考驗(yàn)。本文首先介紹了中小企業(yè)面臨的環(huán)境和研究中小企業(yè)融資問(wèn)題的背景，然后指出了中小企業(yè)融資困難的原因，最后給出了相應(yīng)的解決措施。

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