孫忠

基礎(chǔ)教育階段是對金融素養(yǎng)教育干預(yù)的最佳時期

傳統(tǒng)上，金融理財教育的對象主要是成人金融消費(fèi)者，教育過程更多在消費(fèi)現(xiàn)場或周邊環(huán)境中進(jìn)行。青少年的金融理財教育則主要由家庭來承擔(dān)，因為青少年金融消費(fèi)活動的場景更多地出現(xiàn)在家庭生活中。近年來，這一看法有了很大改變，對青少年的金融教育，特別是在中小學(xué)開展金融理財教育成為金融界和教育界關(guān)注的一個重點(diǎn)。我國也出臺了相應(yīng)政策，2015年國務(wù)院辦公廳《關(guān)于加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》提出了“將金融知識普及教育納人國民教育體系”的目標(biāo)。

在現(xiàn)代社會中，金融素養(yǎng)是一種基本的生活技能，培養(yǎng)學(xué)生金融理財?shù)闹R和技能是中小學(xué)素養(yǎng)教育的重要內(nèi)容。今天，在素養(yǎng)教育方面，學(xué)校和教師更加注重幫助學(xué)生在復(fù)雜、不確定的社會環(huán)境中作出批判性思考和高質(zhì)量選擇的能力。例如，支持學(xué)生在學(xué)習(xí)階段對未來工作職業(yè)生活的規(guī)劃。在教育部制定的考試改革方案中，要求學(xué)生在高中階段的綜合素質(zhì)評價報告中對未來職業(yè)選擇作出回答。金融理財教育是上述素養(yǎng)培養(yǎng)中的一個重要部分，金融理財知識和技能的學(xué)習(xí)側(cè)重于幫助學(xué)生在未來社會環(huán)境中能夠收集、分析信息并作出選擇，了解選擇的后果以及需要承擔(dān)的責(zé)任，有助于學(xué)生建立積極的職業(yè)觀、消費(fèi)觀、投資觀以及提高自律意識和社區(qū)參與。

從實際的金融消費(fèi)和行為習(xí)慣來看，新的在線金融工具和移動金融產(chǎn)品使得中小學(xué)生同樣有條件涉及高頻率的支付和交易。小學(xué)和初中學(xué)生可能使用家長賬戶進(jìn)行在線交易，高中生普遍持有銀行卡，能夠獨(dú)立進(jìn)行網(wǎng)上支付交易。網(wǎng)絡(luò)信息和社交媒介傳播使得學(xué)生暴露在廣告促銷誘導(dǎo)以及同齡人消費(fèi)影響中的時間變長、頻率變高、深度更強(qiáng)。這種情況下，需要通過更早期的金融理財教育進(jìn)行干預(yù)，讓學(xué)生掌握基本的金融知識和技能，培養(yǎng)良好的理財習(xí)慣?；A(chǔ)教育階段學(xué)生可能形成理財意識與習(xí)慣，是教育干預(yù)的最佳時期，超出這.時期會導(dǎo)致習(xí)慣形成而難以更改。

絕大多數(shù)學(xué)生在初中或高中畢業(yè)離開校園后，也許再也沒有機(jī)會接受相對系統(tǒng)的金融理財教育（除非在大學(xué)選擇金融或財務(wù)相關(guān)專業(yè)）。對于這些學(xué)生，在基礎(chǔ)教育階段所學(xué)習(xí)的金融理財知識與技能很可能是他們在一生中所接受的唯一一種基本金融理財教育。

目前，家庭仍然是青少年接觸金融消費(fèi)、形成金融理財行為習(xí)慣的主要教育資源供應(yīng)方。然而，隨著金融市場管制放松，新的金融工具層出不窮，特別是互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的速度加快，許多家庭和家長對于新的金融工具反應(yīng)和接受遲緩、使用頻率低，其了解和認(rèn)識甚至已經(jīng)落后于子女。

中國人民銀行發(fā)布的《消費(fèi)者金融素養(yǎng)調(diào)查報告》（2015）指出，成人消費(fèi)者的知識技能相對局限在儲蓄和銀行卡等傳統(tǒng)金融工具。由于家長們的成長環(huán)境缺乏對當(dāng)代金融市場和金融工具的理解與認(rèn)識方面的教育，使得家庭已經(jīng)很難承擔(dān)提供有效的理財教育功能。金融市場開放與金融工具創(chuàng)新、教育部門對學(xué)生素養(yǎng)和行為習(xí)慣養(yǎng)成的責(zé)任以及家庭無法勝任以往的理財教育功能，所有這些因素結(jié)合起來激發(fā)了各國對基礎(chǔ)教育階段金融理財教育的高度重視。

金融理財教育課程的中外比較

根據(jù)發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗，相對完整的中小學(xué)金融理財教育系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括課程標(biāo)準(zhǔn)（教育共識），教材與課程，教師培訓(xùn)，測試與評估以及課外活動（如圖1所示）。

1998年，美國金融教育聯(lián)盟組織JUMP$TART發(fā)布了K-12個人理財教育課程標(biāo)準(zhǔn)，至今已經(jīng)修訂了4次。JUMP$TART擁有150家成員組織，包括美聯(lián)儲和證券交易委員會等政府機(jī)構(gòu)。其課程標(biāo)準(zhǔn)中所確立的基本框架，如消費(fèi)與儲蓄、收人與就業(yè)、信用與貸款、投資、風(fēng)險與保險、財務(wù)計劃與決策的主題設(shè)置，已經(jīng)在美國教育界得到普遍認(rèn)可，成為大量金融教育教材內(nèi)容設(shè)計和學(xué)生評估的參考和依據(jù)。例如，由國際信用卡組織VISA所開發(fā)的從學(xué)前到大學(xué)的金融教育課程（實用生活理財技能系列）中，每一講的主題背景介紹，不僅提示了本講與美國中小學(xué)“各州共同核心課程標(biāo)準(zhǔn)”之間的聯(lián)系，還特別說明了本講知識與技能和JUMP$TART課程標(biāo)準(zhǔn)間的聯(lián)系，作為課程內(nèi)容設(shè)計合理性的依據(jù)。

2013年，美國另一家社會組織“經(jīng)濟(jì)學(xué)教育委員會”（CEE）也發(fā)布了獨(dú)立的全國金融理財教育課程標(biāo)準(zhǔn)并得到佛羅里達(dá)等州教育部門的支持。這兩大民間課程標(biāo)準(zhǔn)相互競爭，互為補(bǔ)充，為美國中小學(xué)金融教育提供了豐富的資源選擇。

在師資培訓(xùn)方面，每年JUMP$TART和CEE都會舉辦全國性的中小學(xué)金融教育教師大會，分享教學(xué)、課程、教材和理論成果，由經(jīng)濟(jì)金融專家向教師提供專業(yè)發(fā)展方面的支持（如教學(xué)資格認(rèn)證）。美聯(lián)儲、財政部以及州立大學(xué)的教師培訓(xùn)中心也會參與各種形式的教師培訓(xùn)活動，特別是在地方層面。

對于學(xué)生金融理財知識與技能的測試，多家組織也推出了自己的評估工具，包括基于課程標(biāo)準(zhǔn)的衡量學(xué)生成就的課堂測試，以及相對系統(tǒng)的學(xué)生能力測試，如JUMP$TART的全國學(xué)生金融素養(yǎng)調(diào)查，Junior Achievement和CEE提供的在線測試等。在課外活動方面則以每年4月面向全體金融消費(fèi)者的全國金融素養(yǎng)教育月為依托，開展校內(nèi)、校際乃至全國性宣傳、比賽活動。在這‘相對完善的系統(tǒng)支持下，美國中小學(xué)金融理財教育得到有效的推廣。

據(jù)2016年調(diào)查，全美51個州（特區(qū)）有45個州（特區(qū)）將個人理財教育納人基礎(chǔ)教育課程標(biāo)準(zhǔn)，22個州（特區(qū)）要求在高中開設(shè)課程，17個州要求在高中開設(shè)必選課程。

與發(fā)達(dá)國家相比，我國基礎(chǔ)教育階段的金融理財教育整體上還處在論證和實驗期，目前主要體現(xiàn)在教材與課程方面。在一些沿海地區(qū)，教育部門與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)或社會組織合作推廣金融教育。

2011年，上海浦東在全區(qū)116所中小學(xué)開設(shè)金融理財課程，在教材編寫和課程實施上都得到當(dāng)?shù)亟鹑谥鞴懿块T的支持。2012年上海高中學(xué)生參加PISA金融理財考試，由此引發(fā)的報道與討論對于提升金融素養(yǎng)教育起到了很大的推動作用。PISA考試的分析表明，學(xué)校是否設(shè)置專門的金融理財課程可以解釋很大比例的學(xué)生成績差異。

除了上海的探索之外，北京在2014年將《高中經(jīng)濟(jì)學(xué)》納人市級地方課程。2016年，北京市朝陽區(qū)在12所小學(xué)開展金融理財聯(lián)合課程并成立“童趣理財”社團(tuán)。

在廣東，廣州市2015年開始在全市36所中小學(xué)試行《廣州市中小學(xué)金融理財知識教育的課程方案》，佛山市2016年開始實施《佛山市中小學(xué)金融知識專題教育課程綱要（試行）》。此外，許多省份和地區(qū)的學(xué)校也自主開設(shè)了大量理財類校本課程，這些課程通常在德育教育框架內(nèi)或結(jié)合數(shù)學(xué)教育進(jìn)行。

多方合力，推動金融理財教育項目和課程創(chuàng)新

我國基礎(chǔ)教育階段的金融理財教育系統(tǒng)已經(jīng)初步形成。當(dāng)前金融理財教育影響力不足的主要原因是系統(tǒng)性支持不足，多部門的努力未能形成.個合力，以及缺乏社會性、周期性活動導(dǎo)致社會關(guān)注不足。

從目前國內(nèi)金融理財課程開展的情況看，較為理想的做法是金融和教育部門共同采取措施，提高學(xué)校和教師開展金融理財教育的積極性。例如，上海、北京和廣東的金融教育課程開展比較成功，在很大程度上得益于教育部門與金融部門和金融教育組織的合作，共同建設(shè)了.批地方課程，這方面的經(jīng)驗值得總結(jié)和推廣。

由于教育部門在專業(yè)和師資方面存在困難，與金融部門合作的重點(diǎn)是建立對口的金融教育配置，獲{別果程、師資和活動等方面的支持除了前面所提及共建地方課程之外，還可以考慮以下幾方面的措施。

第一是鼓勵開發(fā)校本課程。金融理財類校本課程多由學(xué)校和教師自主發(fā)起，充分考慮學(xué)情與校情，生命力強(qiáng)。缺點(diǎn)則是相對零散，專業(yè)性方面較弱以及由于缺乏外部支持而導(dǎo)致的持續(xù)改進(jìn)動力不足。教育部門可以與金融部門聯(lián)合發(fā)起在全國范圍內(nèi)提供校本課程展示與交流的機(jī)會，獎勵優(yōu)秀校本課程和一線教師，動員高校教師參加課程建設(shè)和師資培訓(xùn)。

這些措施不僅可以獲得新鮮的教學(xué)材料和教學(xué)過程的經(jīng)驗，而且可以提高對一線教師的激勵。校本課程可以是專門的金融課程，也可以是融合課程，即將金融理財教育的部分內(nèi)容與其他課程相結(jié)合，例如將金融計算能力的培養(yǎng)與數(shù)學(xué)課程相結(jié)合。

第二是結(jié)合教研系統(tǒng)活動。我國教育系統(tǒng)的一個突出優(yōu)點(diǎn)是集體性教研活動開展比較有效率，各地方教育系統(tǒng)都設(shè)置有相對完整的教研力量，有專門的機(jī)構(gòu)、預(yù)算和人員負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)。教研系統(tǒng)的優(yōu)勢是與學(xué)校和教師間的密切聯(lián)系，教研員通過定期組織教師培訓(xùn)對教師的績效和職業(yè)發(fā)展有很大的影響。在教研系統(tǒng)聘請或培訓(xùn)教研員，并建立獎勵機(jī)制，可以對一線教師產(chǎn)生有效的帶動作用。

第三，發(fā)起全國性、定期的中小學(xué)金融教育活動。每年在一段固定時間里組織全國性校園活動。為校內(nèi)活動、校際活動和全國性活動提供針對不同學(xué)段的多樣化內(nèi)容設(shè)計，邀請金融部門和其他社會成員，特別是企業(yè)成員的參與，讓金融教育成為真正的社會性活動。

第四是建立學(xué)業(yè)記錄。制定針對高中畢業(yè)生金融素養(yǎng)培養(yǎng)和發(fā)展的具體要求，對金融理財教育的課程標(biāo)準(zhǔn)和教育項目進(jìn)行認(rèn)證。通過設(shè)立獎學(xué)金、提供課程或教師補(bǔ)貼的方式，鼓勵有條件的地區(qū)在高中階段開設(shè)基于課程標(biāo)準(zhǔn)的金融理財課程或必選課。爭取逐步在高中畢業(yè)生綜合素質(zhì)評價報告中列人接受金融理財教育的相關(guān)記錄，作為就業(yè)和升學(xué)必備的前置教育。

提高國民金融素養(yǎng)，不僅關(guān)乎個人和家庭的財務(wù)健康，也將影響整個社會的幸福和穩(wěn)定。從社會成本和收益看，在中小學(xué)階段有效實施金融理財教育是最優(yōu)化的解決方案。在學(xué)習(xí)先進(jìn)國家經(jīng)驗的同時，發(fā)展本土特色的金融理財教育，需要系統(tǒng)性建設(shè)、教學(xué)實踐的總結(jié)以及大量的實證研究。通過教育部門與金融部門的有力領(lǐng)導(dǎo)，共同推動教育項目和課程的創(chuàng)新，將是中小學(xué)金融素養(yǎng)教育成功的關(guān)鍵因素。