朱磊

隨著金融機(jī)構(gòu)信息化程度的逐年提高，數(shù)據(jù)的積累使得其使用與價(jià)值創(chuàng)造成為了可能，越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)把數(shù)據(jù)作為重要內(nèi)容納入了“十三五”信息科技規(guī)劃。數(shù)據(jù)資產(chǎn)具有可控制、可計(jì)量、可變現(xiàn)的特征，數(shù)據(jù)資產(chǎn)化是實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的可變現(xiàn)屬性。怎樣識(shí)別數(shù)據(jù)資產(chǎn)、利用現(xiàn)有的數(shù)據(jù)資產(chǎn)創(chuàng)造價(jià)值，需要金融機(jī)構(gòu)在基礎(chǔ)層、數(shù)據(jù)層、分析層和價(jià)值層上完善數(shù)據(jù)治理體系、完善數(shù)據(jù)架構(gòu)、創(chuàng)新數(shù)據(jù)分析手段，創(chuàng)造數(shù)據(jù)價(jià)值。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)的定義

維克托·邁爾·舍恩伯格在大數(shù)據(jù)系統(tǒng)研究領(lǐng)域的先河之作《大數(shù)據(jù)時(shí)代》中曾經(jīng)提到：“雖然數(shù)據(jù)還沒(méi)有被列入企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，但這只是一個(gè)時(shí)間問(wèn)題”。數(shù)據(jù)作為銀行重要的資產(chǎn)，需要我們重點(diǎn)關(guān)注。

資產(chǎn)是指由企業(yè)過(guò)去經(jīng)營(yíng)交易或各項(xiàng)事項(xiàng)形成的，由企業(yè)擁有或控制的，預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源。類比資產(chǎn)的定義，數(shù)據(jù)資產(chǎn)是企業(yè)或組織擁有或控制，能帶來(lái)未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的數(shù)據(jù)資源。因此，并不是所有的數(shù)據(jù)都是資產(chǎn)，只有可控制、可計(jì)量、可變現(xiàn)的數(shù)據(jù)才可能成為資產(chǎn)。其中，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的可變現(xiàn)屬性，體現(xiàn)數(shù)據(jù)價(jià)值的過(guò)程，即稱為“數(shù)據(jù)資產(chǎn)化”。怎樣識(shí)別數(shù)據(jù)資產(chǎn)、利用現(xiàn)有的數(shù)據(jù)資產(chǎn)創(chuàng)造價(jià)值，將是金融機(jī)構(gòu)不得不面臨的一個(gè)課題。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)的屬性，主要包括可控制、可計(jì)量和可變現(xiàn)。其主要含義如下。

可控制

目前，數(shù)據(jù)的所有權(quán)問(wèn)題還沒(méi)有統(tǒng)一的界定。從來(lái)源和控制力度來(lái)分，數(shù)據(jù)可以分為兩類：一是生產(chǎn)型數(shù)據(jù)。例如搜索引擎公司對(duì)使用其搜索引擎的用戶執(zhí)行各種行為收集、整理和分析。這類數(shù)據(jù)來(lái)源于用戶，但控制權(quán)和使用權(quán)卻在企業(yè)手中，企業(yè)可以自由地最大限度地發(fā)揮其商業(yè)價(jià)值。二是加工型數(shù)據(jù)，是對(duì)于原始生產(chǎn)型數(shù)據(jù)的再加工與提煉，如金融機(jī)構(gòu)依靠網(wǎng)絡(luò)爬蟲(chóng)工具、黑客手段、嵌入式渠道入口等獲取經(jīng)過(guò)自身加工的數(shù)據(jù)。此類數(shù)據(jù)中，數(shù)據(jù)的使用權(quán)經(jīng)過(guò)合法授權(quán)的是金融機(jī)構(gòu)可控制的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，如果我們并不能對(duì)數(shù)據(jù)擁有合法的控制權(quán)和使用權(quán)，則該類數(shù)據(jù)并不屬于合法的數(shù)據(jù)資產(chǎn)。

可量化

數(shù)據(jù)要成為資產(chǎn)，必須能夠用貨幣進(jìn)行可靠的計(jì)量。盡管目前大多數(shù)企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到了數(shù)據(jù)作為資產(chǎn)的可能性，但除了極少數(shù)專門以數(shù)據(jù)交易為主營(yíng)業(yè)務(wù)的公司外，其余企業(yè)尚無(wú)法為準(zhǔn)確的量化數(shù)據(jù)資產(chǎn)，無(wú)論是現(xiàn)有的會(huì)計(jì)分類和科目的設(shè)置、資產(chǎn)披露形式、使用壽命與攤銷方法等均缺乏合理的設(shè)計(jì)。

雖然數(shù)據(jù)尚無(wú)法作為資產(chǎn)在企業(yè)財(cái)務(wù)中得到真正的應(yīng)用，但將數(shù)據(jù)列入無(wú)形資產(chǎn)的收益則不言而喻：例如很多高科技企業(yè)都具有較長(zhǎng)的投入產(chǎn)出期，如能將其通過(guò)交易手段獲得的數(shù)據(jù)，按實(shí)際支付價(jià)款作為入賬價(jià)值計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)，則能為企業(yè)形成有效稅盾，降低企業(yè)實(shí)際稅負(fù)。

可變現(xiàn)

資本區(qū)別于一般產(chǎn)品的特征在于其不斷增值的可能性。因此，如果不能為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益，數(shù)據(jù)便不能稱之為資產(chǎn)。只有能夠轉(zhuǎn)化數(shù)據(jù)并實(shí)現(xiàn)增值的企業(yè)，其數(shù)據(jù)才能稱為“數(shù)據(jù)資產(chǎn)”。

以數(shù)據(jù)資產(chǎn)為核心的商業(yè)模式主要有租售數(shù)據(jù)模式、租售信息模式、數(shù)據(jù)媒體模式、數(shù)據(jù)使能模式、數(shù)據(jù)空間運(yùn)營(yíng)模式和大數(shù)據(jù)技術(shù)模式等六種。其中，租售數(shù)據(jù)模式，主要是出售或出租原始數(shù)據(jù)；租售信息模式，則是出售或者出租經(jīng)過(guò)整合、提煉、萃取的信息；數(shù)字媒體模式主要是通過(guò)數(shù)字媒體運(yùn)營(yíng)商進(jìn)行精準(zhǔn)營(yíng)銷；數(shù)據(jù)使能模式，其代表性企業(yè)諸如阿里巴巴公司，其通過(guò)提供大量的金融數(shù)據(jù)挖掘及分析服務(wù)，協(xié)助其他行業(yè)開(kāi)展因缺乏數(shù)據(jù)而難以涉足的新業(yè)務(wù)，如消費(fèi)信貸、企業(yè)小額貸款業(yè)務(wù)等；數(shù)據(jù)空間運(yùn)營(yíng)模式主要是出租數(shù)據(jù)存儲(chǔ)空間；大數(shù)據(jù)技術(shù)模式則是針對(duì)某類大數(shù)據(jù)提供專有技術(shù)。

同時(shí)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的共享性也給使得數(shù)據(jù)的應(yīng)用領(lǐng)域和價(jià)值成倍越大。然而，做數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的時(shí)候，銀行很可能會(huì)遇到一系列的問(wèn)題，如數(shù)據(jù)架構(gòu)失控、元數(shù)據(jù)管理混亂、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)缺失、數(shù)據(jù)質(zhì)量參差、數(shù)據(jù)增長(zhǎng)無(wú)序、數(shù)據(jù)安全問(wèn)題突出等。這些問(wèn)題的核心根源往往在于IT系統(tǒng)變更頻繁、積木式迭代，以及煙囪式建設(shè)，缺乏企業(yè)級(jí)的整體架構(gòu)和整體數(shù)據(jù)規(guī)劃。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的四層架構(gòu)

數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理（Data Asset Management，簡(jiǎn)稱DAM）是規(guī)劃、控制和提供數(shù)據(jù)及信息資產(chǎn)的一組業(yè)務(wù)職能，包括開(kāi)發(fā)、執(zhí)行和監(jiān)督有關(guān)數(shù)據(jù)的計(jì)劃、政策、方案、項(xiàng)目、流程、方法和程序，從而控制、保護(hù)、交付和提高數(shù)據(jù)資產(chǎn)的價(jià)值。

在國(guó)際上，隨著數(shù)據(jù)管理行業(yè)的成熟和發(fā)展，數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理作為一門專業(yè)管理領(lǐng)域逐漸被人們廣泛研究和總結(jié)。國(guó)外一些數(shù)據(jù)資產(chǎn)領(lǐng)域的專家和學(xué)者成立了數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理專業(yè)論壇和組織—國(guó)際數(shù)據(jù)管理協(xié)會(huì)（DAMA International），并總結(jié)了數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理相關(guān)理論指導(dǎo)體系 DAMA—DMBOK。根據(jù)其經(jīng)典理論，數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理一般包括：（1）數(shù)據(jù)治理，（2）數(shù)據(jù)架構(gòu)，（3）數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)，（4）數(shù)據(jù)操作管理，（5）數(shù)據(jù)安全管理，（6）主數(shù)據(jù)管理，（7）數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和商務(wù)智能管理，（8）文檔和內(nèi)容管理，（9）元數(shù)據(jù)管理，（10）數(shù)據(jù)質(zhì)量管理等十大數(shù)據(jù)管理職能。

按照數(shù)據(jù)的生命周期，可以將數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理劃分為基礎(chǔ)層、數(shù)據(jù)層、分析層和價(jià)值層共四層架構(gòu)體系。其中，基礎(chǔ)層著重于基礎(chǔ)架構(gòu)和設(shè)置，包含數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和商務(wù)智能管理、數(shù)據(jù)安全管理等；數(shù)據(jù)層著重于數(shù)據(jù)獲取，質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)，包含數(shù)據(jù)治理、數(shù)據(jù)架構(gòu)、參考數(shù)據(jù)和主數(shù)據(jù)管理、元數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理等；分析層著重于數(shù)據(jù)挖掘、建模與分析數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)，包含數(shù)據(jù)操作管理和數(shù)據(jù)分析等；價(jià)值層則是數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的最高層，是數(shù)據(jù)為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值、促進(jìn)生產(chǎn)、提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效果和企業(yè)戰(zhàn)略的最終解決方案。

價(jià)值導(dǎo)向的數(shù)據(jù)應(yīng)用

在大數(shù)據(jù)時(shí)代下，價(jià)值導(dǎo)向的數(shù)據(jù)應(yīng)用是企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)資產(chǎn)變現(xiàn)架構(gòu)的核心?；跀?shù)據(jù)資產(chǎn)管理的四層架構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)可以有效地開(kāi)發(fā)、使用不同數(shù)據(jù)，拓展數(shù)據(jù)應(yīng)用領(lǐng)域，通過(guò)充分釋放數(shù)據(jù)的價(jià)值幫助企業(yè)提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。以價(jià)值為導(dǎo)向，指的是企業(yè)需要識(shí)別其在各個(gè)管理及業(yè)務(wù)領(lǐng)域的需求，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)效率、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)內(nèi)審等方方面面，并確立數(shù)據(jù)類別和數(shù)據(jù)需求，以及相應(yīng)的模型分析、基礎(chǔ)架構(gòu)的需求。

以網(wǎng)點(diǎn)績(jī)效提升為例，其與網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)定位、內(nèi)部布局、人員銷售服務(wù)能力以及位置布局等要素息息相關(guān)。其中，好的網(wǎng)點(diǎn)選址是高績(jī)效網(wǎng)點(diǎn)的必要條件之一?？茖W(xué)、客觀、定量的網(wǎng)點(diǎn)選址評(píng)估方法和明確的網(wǎng)點(diǎn)管理工作流程，可以提升網(wǎng)點(diǎn)管理水平和精細(xì)化程度。針對(duì)網(wǎng)點(diǎn)選址建立“聚客—人流—同業(yè)”的鐵三角選址模型，以及成功網(wǎng)點(diǎn)復(fù)制、目標(biāo)客群分析、同業(yè)布局跟蹤等多種選址實(shí)踐，并結(jié)合行內(nèi)數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行機(jī)器學(xué)習(xí)，不斷修正模型精度，最終協(xié)助銀行實(shí)現(xiàn)全渠道轉(zhuǎn)型。

第二個(gè)例子是銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)模型的建立。其可以幫助內(nèi)審和合規(guī)等二三道防線更好的識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并采用風(fēng)險(xiǎn)熱力圖、數(shù)據(jù)建模的手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺(tái)實(shí)現(xiàn)預(yù)警可視化、報(bào)告數(shù)據(jù)化，使合規(guī)檢查及內(nèi)部審計(jì)工作更具針對(duì)性和高效性。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)化的影響和意義

促進(jìn)信息科技部門的轉(zhuǎn)型和信息產(chǎn)業(yè)的重組。數(shù)據(jù)資產(chǎn)化之后，信息科技部門將從原來(lái)的成本中心（或稱服務(wù)職能部門）變成利潤(rùn)中心，直接產(chǎn)生盈利和現(xiàn)金流。未來(lái)數(shù)據(jù)資產(chǎn)會(huì)漸漸成為企業(yè)的戰(zhàn)略資產(chǎn)，滲透各個(gè)行業(yè)。企業(yè)擁有數(shù)據(jù)資源的存量、價(jià)值，以及對(duì)其分析、挖掘的能力，會(huì)極大提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。數(shù)據(jù)資產(chǎn)化將深刻影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。同時(shí)，數(shù)據(jù)所有權(quán)和其產(chǎn)生的利益分配問(wèn)題將會(huì)越來(lái)越深化，以數(shù)據(jù)資產(chǎn)為核心的商業(yè)模式將會(huì)在資本市場(chǎng)中越來(lái)越受到青睞。

孵化數(shù)據(jù)資產(chǎn)交易市場(chǎng)。出于對(duì)數(shù)據(jù)價(jià)值的認(rèn)可，在以數(shù)據(jù)資產(chǎn)為核心的商業(yè)模式中，數(shù)據(jù)或信息的租售將擁有廣闊的市場(chǎng)空間。雖然目前在缺乏交易規(guī)則和定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的情況下，數(shù)據(jù)交易雙方承擔(dān)了較高的交易成本，制約了數(shù)據(jù)資產(chǎn)的流動(dòng)，但隨著數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)的建設(shè)和規(guī)則的完善，其必然能加速數(shù)據(jù)資產(chǎn)交易的進(jìn)程。例如，2015年4月14日正式掛牌運(yùn)營(yíng)的貴陽(yáng)大數(shù)據(jù)交易所（GBDEX），是經(jīng)貴州省政府批準(zhǔn)成立的個(gè)面向全國(guó)提供數(shù)據(jù)交易服務(wù)的創(chuàng)新型交易場(chǎng)所，向社會(huì)提供完整的數(shù)據(jù)交易、結(jié)算、交付、安全保障、數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理和融資等綜合配套服務(wù)。截至2015年年底，貴陽(yáng)大數(shù)據(jù)交易所交易金額已突破6000萬(wàn)元人民幣，會(huì)員數(shù)量超過(guò)300家，接入的數(shù)據(jù)源公司超過(guò)100家，數(shù)據(jù)總量超過(guò)10PB，已發(fā)生實(shí)際交易的會(huì)員超過(guò)70家。

催生復(fù)合型業(yè)務(wù)與技術(shù)人才新需求。數(shù)據(jù)資產(chǎn)化對(duì)于高級(jí)數(shù)據(jù)分析技能的要求日益增長(zhǎng)。隨著數(shù)據(jù)資產(chǎn)化的進(jìn)程，除數(shù)據(jù)管理和信息系統(tǒng)維護(hù)的IT專業(yè)人才外，金融機(jī)構(gòu)同樣需要精通大數(shù)據(jù)應(yīng)用的業(yè)務(wù)骨干。例如，數(shù)據(jù)資產(chǎn)化需要在原有的系統(tǒng)和科目中加入新會(huì)計(jì)元素，需對(duì)原有的會(huì)計(jì)體系進(jìn)行重構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)可以嘗試在獨(dú)立核算的信息部門中加入數(shù)據(jù)資產(chǎn)，設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)資產(chǎn)會(huì)計(jì)分類和科目，利用模擬考核逐步提高數(shù)據(jù)資產(chǎn)在行內(nèi)資產(chǎn)的價(jià)值地位。

綜上所述，數(shù)據(jù)資產(chǎn)化進(jìn)程注定會(huì)給金融行業(yè)帶來(lái)重生、顛覆和創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注、順勢(shì)而為，適時(shí)建立起符合自身業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)特點(diǎn)的數(shù)據(jù)資產(chǎn)化體系和能力。改變，從此開(kāi)始！

（作者系德勤中國(guó)數(shù)據(jù)分析業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)合伙人）