黃家鎮(zhèn)，朱 濤

（西南政法大學(xué)，重慶401120）

在美國，小企業(yè)被稱為美國經(jīng)濟(jì)的“脊梁”。根據(jù)美國全國獨(dú)立企業(yè)聯(lián)合會發(fā)布的報告顯示，到2014年，美國小企業(yè)數(shù)量增長到2500多萬家，占到企業(yè)總數(shù)的99%以上，吸收了美國一半以上的就業(yè)人口?！?〕在解決新增就業(yè)人口方面，根據(jù)美國小企業(yè)管理局（SBA）的統(tǒng)計，小企業(yè)創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會占到新增就業(yè)機(jī)會66%左右。不僅如此，小企業(yè)還成為創(chuàng)新驅(qū)動的主要力量，支撐著美國的企業(yè)科技創(chuàng)新。根據(jù)美國小企業(yè)管理局的一項研究報告——“小企業(yè)情況”的統(tǒng)計，1997年有55%的技術(shù)創(chuàng)新是由小企業(yè)承擔(dān)的，到2016年這一比率增長到70%左右?！?〕

鑒于小企業(yè)對美國社會經(jīng)濟(jì)生活的基礎(chǔ)性作用，美國歷屆國會都非常重視通過制定專門的小企業(yè)發(fā)展政策和法律法規(guī)來為小企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航。根據(jù)美國法典目錄的記載統(tǒng)計，美國聯(lián)邦層面涉及小企業(yè)的法律有19部，重要的有：《小企業(yè)法》《小企業(yè)預(yù)算平衡和貸款調(diào)整改進(jìn)法》《小企業(yè)發(fā)展中心法》《小企業(yè)經(jīng)濟(jì)政策法》《小企業(yè)擴(kuò)大出口法》《小企業(yè)投資法》《小企業(yè)投資獎勵法》《小企業(yè)發(fā)照簡化法》等等。其中，《小企業(yè)法》是美國小企業(yè)法律體系的基石，其他相關(guān)小企業(yè)法圍繞它形成了一個龐大的法律體系。從20世紀(jì)70年代中期開始，越來越多的組織和機(jī)構(gòu)開始不滿足《小企業(yè)法》對小企業(yè)的扶持措施。在1974年國會聽證會上，“小企業(yè)貿(mào)易協(xié)會（Small Businiess Trade Associations）”的代表公開指出該法無法再代表小企業(yè)的利益。〔3〕之后，美國國會多次制定特別法來改革小企業(yè)法律制度，但從整體看，這些修改都是打“補(bǔ)丁式”的補(bǔ)強(qiáng)。進(jìn)入21世紀(jì)，美國國會終于決定要將《小企業(yè)法》回爐重造。經(jīng)過多年的醞釀、論證甚至反復(fù)拉鋸，到2016年，《小企業(yè)法》的重訂終于修成正果。由于2016年的修訂體量巨大，與最初版本相比已經(jīng)面目全非了，因此可以說，這部新法的通過標(biāo)志著美國小企業(yè)法律制度體系完成了整體的更新改造。

一、2016年《小企業(yè)法》的體系結(jié)構(gòu)

（一）美國小企業(yè)立法的特色

如前所述，美國的小企業(yè)立法以《小企業(yè)法》及其相關(guān)修正案為核心，以其他十幾個特別立法為旁支，構(gòu)成美國聯(lián)邦層面小企業(yè)立法的全部。與體系化、法典化的歐洲大陸立法風(fēng)格不同，美國的小企業(yè)立法秉持英美法的固有特征，不追求體系的完美和邏輯的緊密，而是注重實(shí)際問題的解決。從實(shí)踐問題出發(fā)，尋求解決問題之道，然后在司法實(shí)踐中再由法院的判決來解決各個法律文本之間的矛盾之處，最后再以法律文本的方式將經(jīng)由實(shí)踐檢驗的諸多可行性措施上升為法律制度。因此有關(guān)小企業(yè)的立法幾乎每隔幾年就會出現(xiàn)一次修訂。例如，早在1890年世界各國尚未意識到需要在立法上規(guī)制壟斷問題時，美國就頒布實(shí)施了以維護(hù)市場公平競爭和小企業(yè)利益為主要目的的反壟斷法案——《謝爾曼法》，之后不斷以單行法案對之進(jìn)行修訂完善；1914年美國國會通過了《克萊頓法》（the Clayton Act），該法以《謝爾曼法》為基礎(chǔ)，旨在解決大商業(yè)企業(yè)與小零售企業(yè)之間的價格差距，規(guī)定了成立大企業(yè)的條件；1936年和1937年國會分別通過了兩項關(guān)于小型零售企業(yè)保護(hù)的法案，即《魯賓遜·帕特曼法》（the Robison-Patman Act）和《米勒·泰爾丁法》（the Miller-Tydings Act）。前者是進(jìn)一步擴(kuò)大了《克萊頓法》中有關(guān)價格歧視條款的適用范圍，規(guī)定更為具體、可操作更強(qiáng)，保護(hù)小企業(yè)免受大企業(yè)的價格欺壓。后者是為小企業(yè)創(chuàng)造良好的條件以平等地與大企業(yè)展開競爭。

隨后，美國國會在1953年通過了小企業(yè)的基本法——《小企業(yè)法》（the Small Business Act）。這部專門扶持小企業(yè)的法案的最終形成，對于美國小企業(yè)法律體系的發(fā)展具有里程碑意義。該法界定了小企業(yè)的概念和范圍，確立了小企業(yè)的法律地位、管理和基本政策，明確了政府與小企業(yè)之間的關(guān)系，規(guī)定政府應(yīng)盡力勸導(dǎo)、指導(dǎo)、扶持小企業(yè)的發(fā)展，保護(hù)自由競爭；該法還設(shè)立了美國小企業(yè)管理局并規(guī)定了它的職能、義務(wù)，為小企業(yè)獲得貸款、政府采購和技術(shù)指導(dǎo)等各個方面提供幫助和服務(wù)。其后，美國國會陸續(xù)出臺與之配套相關(guān)法案，用以解決實(shí)踐中層出不窮的小企業(yè)發(fā)展問題。1958年美國國會通過了《小企業(yè)投資法》（the Small Business Investment Act），該法案旨在鼓勵建立為小企業(yè)提供風(fēng)險資金的投資公司，小企業(yè)管理局與地方開發(fā)公司和金融機(jī)構(gòu)共同向小企業(yè)提供各類貸款以支持小企業(yè)的發(fā)展；1964年美國國會通過了《機(jī)會均等法》，規(guī)定制定一項新計劃，即向小企業(yè)以及尋求創(chuàng)辦小企業(yè)的個人提供資金援助，這項計劃被稱為“機(jī)會均等貸款”。該法案的實(shí)施不僅解決了市場金融機(jī)構(gòu)不愿為個體創(chuàng)業(yè)者和小企業(yè)提供融資的問題，而且解決了私人金融機(jī)構(gòu)放貸后貸款難以回收的風(fēng)險負(fù)擔(dān)問題。

從1980年開始，美國國會頒行的與小企業(yè)相關(guān)的法案明顯增多。1980年制定的《小企業(yè)經(jīng)濟(jì)政策法》規(guī)定，總統(tǒng)每年要向國會遞交一份關(guān)于小企業(yè)生存狀況和競爭情況的報告；其后頒布的《小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新開發(fā)法》用于支持小企業(yè)參與聯(lián)邦政府撥款項目和發(fā)展項目；而后是《小企業(yè)公平法》，該法案規(guī)定，當(dāng)小企業(yè)受到不公平的處罰時，可以要求獲得聯(lián)邦政府的相應(yīng)賠償；之后是《擴(kuò)大小企業(yè)出口法》，該法案規(guī)定，政府要采取有效的措施幫助小企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)品出口。除以上立法外，美國國會還陸續(xù)制定了《小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展法》《加強(qiáng)小企業(yè)研究發(fā)展法》，以鼓勵小企業(yè)創(chuàng)新；制定了《經(jīng)濟(jì)復(fù)興稅法》《準(zhǔn)時付款法》《小企業(yè)投資法》《小企業(yè)貸款增加法》等加大聯(lián)邦資金財稅支持力度的法律。2012年，美國總統(tǒng)奧巴馬簽署并頒布了《創(chuàng)業(yè)企業(yè)扶助法》，以提高小企業(yè)的融資成功率。

經(jīng)過半個多世紀(jì)的發(fā)展，美國小企業(yè)的發(fā)展環(huán)境發(fā)生了翻天覆地的變化，小企業(yè)所面對的困境已與60年前完全不同：壟斷企業(yè)排斥平等競爭的不利因素有所緩解；小企業(yè)面對的主要問題在于融資難、行政程序的繁瑣、美國小企業(yè)管理局的官僚化等，這些都使得小企業(yè)法律體系走到了需要進(jìn)行大規(guī)模整理的階段。因此，美國國會于2016年6月30日，在吸收過去有關(guān)小企業(yè)的立法法案的基礎(chǔ)上，頒行最新的美國《小企業(yè)法》，旨在回應(yīng)小企業(yè)面臨的上述問題。

（二）2016年《小企業(yè)法》的結(jié)構(gòu)體例

1953年的《小企業(yè)法》確立了美國小企業(yè)法律體系的基本框架，此次修訂《小企業(yè)法》在內(nèi)容上變化較大，但也沒有顛覆1953年《小企業(yè)法》的基本框架。該法一共分為47個大節(jié)，其中第一節(jié)為引言，無實(shí)際內(nèi)容；第三十三節(jié)此次修訂被廢除；第四十七節(jié)則僅宣告了“特此廢除與本法不一致的法律”。除此三節(jié)外，其余44節(jié)與小企業(yè)的方方面面相對應(yīng)，漢譯體量達(dá)到20萬余字，內(nèi)容相當(dāng)龐雜。由于該法未分章，而是全部以節(jié)編制，有的內(nèi)容相互雜糅。但大致可以分為以下幾個部分：

1.序篇。前三節(jié)可以歸入此類，其以類似大陸法系立法中的總則的形式道明本法的立法目的與概念界定。第一節(jié)乃引文部分，確定法案名稱；第二節(jié)開篇明義，突出國會政策及其立法目的；第三節(jié)對小企業(yè)的相關(guān)概念進(jìn)行定義，明確適用對象。

2.小企業(yè)管理局部分。對小企業(yè)管理局的職能、權(quán)限范圍的規(guī)定亦是該法的重中之重，主要體現(xiàn)在以下幾節(jié)：第四節(jié)主要對小企業(yè)管理局職能作系統(tǒng)性的規(guī)定。第五節(jié)主要對小企業(yè)法行政權(quán)力的規(guī)制。第六節(jié)內(nèi)容較少，主要規(guī)定小企業(yè)管理局的存款基金須存放在財政部，由聯(lián)邦儲備銀行擔(dān)任財政代理銀行。第八節(jié)涉及小企業(yè)管理局額外權(quán)力（附加權(quán)限）的規(guī)定，主要是賦予小企業(yè)管理局對特殊群體、特殊地域、特殊情事下的靈活應(yīng)變之權(quán)。比如賑災(zāi)貸款的發(fā)放，對殘疾人、少數(shù)族裔、女性、退伍軍人等特殊群體所有的小企業(yè)的特殊援助等。第十節(jié)的節(jié)標(biāo)題是“報告”，是為加強(qiáng)對小企業(yè)管理局的管理，要求其定期向國會和總統(tǒng)作報告。其中主要包含小企業(yè)管理局對總統(tǒng)和國會的年度報告，管理局本身的主要支出報告，對妨害小企業(yè)發(fā)展的障礙向國會和總統(tǒng)作意見報告等。第十二節(jié)內(nèi)容簡單，主旨是總統(tǒng)可將其他機(jī)構(gòu)的小企業(yè)事務(wù)轉(zhuǎn)移給小企業(yè)管理局，以方便統(tǒng)籌管理。第十七節(jié)內(nèi)容較為簡單，規(guī)定的是管理局因貸款、擔(dān)保等所生之利益需完稅后方可自己保留。第二十三節(jié)主要是規(guī)定管理局對小企業(yè)貸款公司監(jiān)督和執(zhí)行的權(quán)力，以維系小企業(yè)的融資渠道健康。第三十節(jié)主要是管理局在特殊區(qū)域，比如農(nóng)村的監(jiān)管執(zhí)法問題。

3.融資、財稅、政策等方面對小企業(yè)的扶持。這部分內(nèi)容主要規(guī)定在以下幾節(jié)：第七節(jié)以商業(yè)貸款為重點(diǎn)，全方位、系統(tǒng)性地規(guī)定小企業(yè)的融資渠道和政府應(yīng)當(dāng)給予的政策幫助。第九節(jié)以鼓勵小企業(yè)參與創(chuàng)新為重點(diǎn)，鼓勵小企業(yè)對高新技術(shù)的研究與開發(fā)。重點(diǎn)規(guī)定了美國小企業(yè)管理局制定的小企業(yè)創(chuàng)新研究資助計劃（Small Business Innovation Research Program，簡稱SBIR計劃）和小企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移計劃（Small Business Technology Transfer Program，簡稱STTR計劃）。第十一節(jié)主要規(guī)定反壟斷豁免。雖然《小企業(yè)法》始終將防止壟斷作為自己的立法目的，但卻不禁止小企業(yè)通過聯(lián)合而做大做強(qiáng)。此節(jié)之規(guī)定，旨在對此小企業(yè)的聯(lián)合行為進(jìn)行豁免，以避免反壟斷法過早地壓斷小企業(yè)做大的希望。第十三節(jié)主要對小企業(yè)的上市代理人和律師資格進(jìn)行規(guī)定。第十四節(jié)主要是要求管理局對國有財產(chǎn)處理得當(dāng)，內(nèi)容較為簡單。第十五節(jié)規(guī)定政府以采購合同的簽訂用以扶持小企業(yè)的發(fā)展，詳盡的規(guī)定了政府采購合同的種類、范圍、資質(zhì)等等。第十六節(jié)以刑事處罰為本節(jié)名稱，旨在對擾亂小企業(yè)的正常借貸行為，濫用小企業(yè)地位詐騙政府貸款的行為進(jìn)行處罰。第十八節(jié)為增加行政效率考慮，主要規(guī)定小企業(yè)管理局的工作內(nèi)容不應(yīng)與聯(lián)邦政府任何其他部門或代理機(jī)構(gòu)的工作或活動重疊。第十九節(jié)的分離性規(guī)定，主要是解決彈性立法的問題，即本法之規(guī)定部分無效不影響其余部分繼續(xù)有效。第二十節(jié)主要是對小企業(yè)管理局批款授權(quán)的范圍、形式、利率等予以規(guī)制，以求更好地輔助小企業(yè)的發(fā)展。第二十一節(jié)新設(shè)了小企業(yè)發(fā)展中心，以促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展為目的，對小企業(yè)的貸款、創(chuàng)新發(fā)展等問題予以協(xié)調(diào)和支持。第二十二節(jié)對國際貿(mào)易辦公室的職能做了詳盡的規(guī)制，旨在促進(jìn)小企業(yè)的外貿(mào)出口，其中包括出口融資、財稅支持等。第二十四節(jié)為扶植與綠色環(huán)保有關(guān)的小企業(yè)的發(fā)展而特設(shè)，對與綠色環(huán)保有關(guān)的小企業(yè)，政府提供特殊支持。第三十五節(jié)規(guī)定了指導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)，用以引導(dǎo)小企業(yè)管理人進(jìn)行導(dǎo)師—學(xué)徒式的指導(dǎo)。第四十五節(jié)規(guī)定實(shí)行導(dǎo)師計劃，為小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)者提供導(dǎo)師指導(dǎo)服務(wù)。

4.對特殊區(qū)域和特殊群體所有的小企業(yè)的特殊扶持。這是此次修訂的主要內(nèi)容，主要體現(xiàn)在以下幾節(jié)：第二十五節(jié)特設(shè)中歐企業(yè)發(fā)展委員會，以促進(jìn)美國小企業(yè)在中歐的發(fā)展。第二十六節(jié)特設(shè)農(nóng)村事務(wù)辦公室，加強(qiáng)對農(nóng)村地區(qū)小企業(yè)的扶持力度。第二十七節(jié)主要規(guī)定了Paul D.Coverdell無毒工作示范項目，對該項目予以資金、政策的支持。第二十八節(jié)規(guī)定先導(dǎo)技術(shù)訪問計劃，要管理局對此予以支持。第二十九節(jié)特設(shè)婦女商務(wù)中心計劃以加強(qiáng)對女性所有的小企業(yè)的扶持力度。第三十一節(jié)的主旨在于促進(jìn)歷史上實(shí)業(yè)未進(jìn)行充分開發(fā)地方的發(fā)展，鼓勵小企業(yè)進(jìn)入這些領(lǐng)域，以促進(jìn)均衡發(fā)展。對進(jìn)入這些區(qū)域和領(lǐng)域的小企業(yè)進(jìn)行政策、財稅上的支持。第三十二節(jié)主要規(guī)定小企業(yè)管理局應(yīng)對退伍軍人所有的小企業(yè)進(jìn)行特殊幫助。第三十四節(jié)規(guī)定了聯(lián)邦和州技術(shù)伙伴關(guān)系計劃，以促進(jìn)創(chuàng)新技術(shù)發(fā)展。第三十六節(jié)規(guī)定針對殘疾退伍軍人所有的小企業(yè)的定向采購計劃，照顧特殊群體。

5.受災(zāi)小企業(yè)的救助問題。這部分內(nèi)容主要體現(xiàn)在：第三十七節(jié)規(guī)定小企業(yè)管理局與其他聯(lián)邦機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)災(zāi)害援助計劃的問題；第三十八節(jié)規(guī)定信息跟蹤和災(zāi)后援助后續(xù)系統(tǒng)的建立；第三十九節(jié)規(guī)定災(zāi)難事后的處理問題；第四十節(jié)規(guī)定管理局應(yīng)出臺綜合災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案；第四十一節(jié)規(guī)定確保災(zāi)害發(fā)生地有足夠的辦公空間；第四十二節(jié)規(guī)定管理局應(yīng)出臺直接災(zāi)害援助計劃；第四十三節(jié)規(guī)定管理局應(yīng)出具災(zāi)害援助年度報告；第四十四節(jié)規(guī)定基于效率的考量，采購官可合并采購合同，以扶持小企業(yè)的發(fā)展；第四十六節(jié)規(guī)定對采購分包的限制，以避免有人濫用小企業(yè)地位而享受政府采購的優(yōu)先權(quán)，從而使立法目的落空。

二、《小企業(yè)法》2016年版本與1953年版本之比較

1953年《小企業(yè)法》頒布后，隨著美國近60年的社會經(jīng)濟(jì)變化，美國政府與國會對如何促進(jìn)小企業(yè)的發(fā)展，在認(rèn)識上經(jīng)歷了一個漫長的變化過程。2016年重新修訂的《小企業(yè)法》既是對小企業(yè)當(dāng)下面臨的新問題的回應(yīng)，也是對1953年《小企業(yè)法》立法目的和調(diào)整手段的反思。雖是修訂，但事實(shí)上二者在立法的背景、立法的目的、促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展的調(diào)控手段上存在很大的不同。

（一）立法背景上的差異

美國小企業(yè)在二戰(zhàn)后獲得迅速發(fā)展，但發(fā)展道路極為坎坷，因為美國當(dāng)時正處于大型托拉斯的壟斷經(jīng)濟(jì)時期，各種社會、經(jīng)濟(jì)和政治因素，尤其是壟斷、資金、稅率、管理等方面〔4〕，威脅著小企業(yè)的生存，因此美國國會判斷，小企業(yè)面對的首要問題在于獲取平等自由的市場環(huán)境。1953年《小企業(yè)法》在其總卷部分14A章631節(jié)a款中明確提出美國經(jīng)濟(jì)的精髓是自由競爭，只有通過自由、完全的競爭，才能保證自由市場的實(shí)現(xiàn)〔5〕；并指出政府應(yīng)當(dāng)幫助、支持和保護(hù)小企業(yè)的利益，以維持開放平等的市場環(huán)境，保障自由競爭〔6〕。可以說，1953年《小企業(yè)法》一開始就是以大型壟斷企業(yè)作為其假想敵，力圖遏制其利用強(qiáng)勢經(jīng)濟(jì)地位排除自由競爭，為小企業(yè)爭取到平等自由競爭的市場地位是該法的立法根基。隨后國會制定的《小企業(yè)投資法》《小企業(yè)經(jīng)濟(jì)政策法》《小企業(yè)技術(shù)革新促進(jìn)法》《企業(yè)投資獎勵法》《小企業(yè)開發(fā)中心法》《反托拉斯法》《機(jī)會均等法》《小企業(yè)出口擴(kuò)大法》《小企業(yè)資助法》《平等執(zhí)行中小企業(yè)法案》等一系列法律法規(guī)，其主要目的都是為了保證小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)競爭中的平等地位。

然而，經(jīng)過其后60余年歷屆美國政府的整頓和刻意打壓，壟斷企業(yè)排斥競爭、損害小企業(yè)問題已經(jīng)變成小企業(yè)肘腋之疾，而非心腹之患。當(dāng)然，保證自由競爭仍然具有重要價值，2016年《小企業(yè)法》也并未將此排除在立法目的之外。但是，如今小企業(yè)面對的是本身經(jīng)營困難的壓力。前者來自外在，后者出于自身。故而小企業(yè)立法要解決的重大議題已經(jīng)不是如何對抗外在壟斷壓力，而是在市場經(jīng)濟(jì)競爭下如何幫助小企業(yè)生存和發(fā)展。

（二）立法目的上的差異

正是因為二者立法背景、面對的主要矛盾的不同，二者的立法目的也存在差異。鑒于二戰(zhàn)后美國壟斷資本盛行，小企業(yè)法面對的主要矛盾在于如何協(xié)調(diào)大型托拉斯和小企業(yè)之間市場競爭地位不對等的問題。因此1953年《小企業(yè)法》以壟斷為規(guī)制對象，以限制競爭，排斥自由市場為規(guī)制對象，其主要目的在于如何保障小企業(yè)獲取平等、自由競爭的市場環(huán)境。而2016年《小企業(yè)法》處在平等自由競爭的市場秩序基本建立的大環(huán)境下，此時小企業(yè)的生存壓力主要來自經(jīng)營和融資等方面。因此，此次立法完全站在如何促進(jìn)小企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展的立法目的上進(jìn)行考量，而確保小企業(yè)的平等競爭的市場地位退居其次。

正是基于以上立法目的上的考量，因此我們看到1953年《小企業(yè)法》以宏觀視角來看待小企業(yè)和大型托拉斯的關(guān)系，嚴(yán)厲打擊大型托拉斯濫用市場地位，排斥小企業(yè)的市場競爭，卻對小企業(yè)本身的具體經(jīng)營、稅收、管理、環(huán)保等諸多細(xì)節(jié)問題關(guān)注不夠；而2016年《小企業(yè)法》則對于如何保障小企業(yè)的經(jīng)營管理、財稅扶持、增加小企業(yè)的融資能力、著力培養(yǎng)小企業(yè)的社會信用、減少小企業(yè)的法律成本等具體細(xì)節(jié)問題，作出了大量細(xì)節(jié)性的規(guī)定。這些規(guī)定已經(jīng)深入小企業(yè)具體經(jīng)營的領(lǐng)域，更關(guān)注小企業(yè)本身的生存能力。因此如何加大政府在財稅、資金、政策上的扶持力度，支持小企業(yè)的發(fā)展，才是2016年美國《小企業(yè)法》的立法目的。

（三）調(diào)控方向和手段上的不同

從立法的調(diào)控方向而言，《小企業(yè)法》的規(guī)制方向由1953年的宏觀指引，最終走向2016年的微觀切入。這直接體現(xiàn)在兩者的具體條文規(guī)定里，前者更關(guān)注如何在宏觀經(jīng)濟(jì)的層面，使小企業(yè)平等的市場主體地位得到保障，深懷對大型企業(yè)濫用市場地位的警惕；而后者則深入小企業(yè)經(jīng)營管理的各個層面，從減輕小企業(yè)運(yùn)營的法律成本到減輕行政文書的投遞責(zé)任，從具體融資渠道到培育金融信用，凡涉及小企業(yè)生存能力的范圍，事無巨細(xì)，唯恐有所遺漏。

從立法的調(diào)控手段上看，美國促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展政策導(dǎo)向經(jīng)歷了從最初的通過反對大企業(yè)的壟斷，間接保護(hù)小企業(yè)的利益，轉(zhuǎn)變?yōu)橥ㄟ^對小企業(yè)提供直接的、多層次的保護(hù)和扶持，優(yōu)化小企業(yè)的法律和金融環(huán)境，從而維護(hù)和增強(qiáng)小企業(yè)在市場競爭中的地位。〔7〕《小企業(yè)法》從1953年間接地保護(hù)小企業(yè)市場地位到2016年直接地介入小企業(yè)的生存能力培育，這背后既體現(xiàn)美國對小企業(yè)的重視程度遠(yuǎn)比60年前更高，也體現(xiàn)了小企業(yè)如今處在一個不同于60年前的社會環(huán)境中。如今僅僅阻止大企業(yè)濫用其市場地位，已經(jīng)不足以確保小企業(yè)能夠在殘酷的市場競爭中生存下去了。鑒于小企業(yè)資本少、融資能力差、信用評級低等固有的弱點(diǎn)，要扶持小企業(yè)只能針對這些弱點(diǎn)給予財稅、融資，乃至政府定向采購的扶持。因此1953年那種間接型的促進(jìn)已經(jīng)不能收到效果了，而2016年小企業(yè)法此種直接關(guān)照到小企業(yè)具體經(jīng)營管理的做法才是真正地貼近實(shí)際。

三、2016年《小企業(yè)法》的特色

面對已經(jīng)今非昔比的社會環(huán)境，2016年修訂的美國《小企業(yè)法》的特色主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

（一）加大了對特殊群體所擁有的小企業(yè)的扶持力度

美國人對“美國夢”中的自我奮斗、自我實(shí)現(xiàn)的自由主義精神有著一種本能式的迷戀，立法者認(rèn)為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展是“支持小事物成功的典范”，是對“美國夢”的最佳闡釋。因此，2016年《小企業(yè)法》充滿了鼓勵和支持“弱者”的精神，對小企業(yè)的發(fā)展提供極大支持。在該法第15節(jié)第k分節(jié)中直接規(guī)定：“在每個具有采購權(quán)的聯(lián)邦機(jī)構(gòu)中應(yīng)成立一個名為‘小企業(yè)和弱勢企業(yè)利用委員會’的辦公室。每個該類辦公室應(yīng)由該機(jī)構(gòu)中具有下列任意一個或多個履職經(jīng)驗的高級職員或雇員進(jìn)行管理……”

1.對于女性擁有的小企業(yè)的特殊支持。2016年《小企業(yè)法》第21節(jié)第a分節(jié)第1條規(guī)定了小企業(yè)管理局的撥款對象，其中比起1953年的版本，其新增加了“女性商業(yè)經(jīng)營中心”，明確了向“女性商業(yè)經(jīng)營中心”申請者提供補(bǔ)助金的條件；依據(jù)該法第29節(jié)的規(guī)定，美國小企業(yè)管理局新增內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)婦女經(jīng)營權(quán)辦公室，專門負(fù)責(zé)婦女企業(yè)發(fā)展計劃的管理和實(shí)施。并且制定了婦女商業(yè)中心計劃，規(guī)定小企業(yè)管理局對此提供財政支持，以促進(jìn)為婦女所有的小企業(yè)的利益而設(shè)立的項目；在該法的第32節(jié)中專門就管理局如何促進(jìn)經(jīng)營小企業(yè)的婦女進(jìn)行商業(yè)培訓(xùn)做出細(xì)致的規(guī)定。

2.對退伍軍人所擁有的小企業(yè)作特殊保護(hù)。該法第32節(jié)專節(jié)規(guī)定了退伍軍人項目，指出小企業(yè)管理局設(shè)立退伍軍人商業(yè)發(fā)展事務(wù)部，由副局長管理，負(fù)責(zé)對政府向傷退軍人或退伍軍人所有或控制的小企業(yè)提供援助的政策與項目的制定、實(shí)施和改進(jìn)。設(shè)立部門間工作組，旨在協(xié)調(diào)聯(lián)邦各機(jī)構(gòu)之間的力量，以必要地促進(jìn)對傷退軍人或退伍軍人所有或控制的小企業(yè)的資本與商業(yè)發(fā)展機(jī)會，確保對傷退軍人或退伍軍人所有或控制的小企業(yè)的預(yù)先確定的聯(lián)邦協(xié)定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。鼓勵退伍軍人參與勞工部的過渡援助計劃研討會，陳述政府對退伍軍人提供的可用機(jī)會。對退伍軍人的商業(yè)培訓(xùn)亦做出詳細(xì)規(guī)定：在該法第36節(jié)“對傷退軍人所有或控制的小企業(yè)的采購項目”中，規(guī)定簽約官可以向傷退軍人所有或控制的小企業(yè)授予獨(dú)家供貨合同，以此促進(jìn)其發(fā)展；在該法第7節(jié)第a分節(jié)第33條中，特別規(guī)定對退伍軍人以及儲備人員擁有或者控制的小企業(yè)提供貸款支持。

3.對殘障人士擁有和控制的小企業(yè)給予特殊照顧。該法第7節(jié)第a分節(jié)第4條規(guī)定對任何為殘疾人利益工作的公眾或私人組織或殘疾人個人的貸款，比普通貸款的利率低，僅為3%。新舊兩部小企業(yè)法都要求小企業(yè)對貸款提供擔(dān)保，但是該法第7節(jié)第a分節(jié)第6條對此種特殊群體的貸款擔(dān)保明顯減輕。接下來第8條和第10條特別規(guī)定了對退伍軍人和為殘疾人利益工作的公眾或私人組織或殘疾人個人提供貸款支持。該法第15節(jié)第c分節(jié)對殘疾人公共或私人組織參與采購計劃作出專項規(guī)定，該分節(jié)第2條明確規(guī)定：“殘疾人公共或私人組織有資格參加根據(jù)本款授權(quán)的計劃，總額不超過400萬美元。”該分節(jié)第7條規(guī)定，此種針對殘障人士控制和擁有的小企業(yè)，其專項采購合同可酌情在數(shù)年內(nèi)連續(xù)簽訂，以扶持其發(fā)展。

（二）加大對特殊地域的小企業(yè)的支持力度

1.對災(zāi)區(qū)小企業(yè)的特殊支持。該法第7節(jié)第b分節(jié)第1條規(guī)定，在賑災(zāi)貸款中可以增加總損失一定比例的貸款用于修建減緩再次災(zāi)害設(shè)施，并規(guī)定小企業(yè)管理局對這種貸款提供擔(dān)保；在災(zāi)害、災(zāi)區(qū)的認(rèn)定主體上，1953年《小企業(yè)法》中規(guī)定災(zāi)害的聲明由總統(tǒng)認(rèn)定重大災(zāi)害，由管理局局長認(rèn)定災(zāi)害。而該法第7節(jié)第b分節(jié)第2條增加了由農(nóng)業(yè)部認(rèn)定自然災(zāi)害，并且新法規(guī)定可由州長向管理局證明小企業(yè)遭受災(zāi)害，以促使管理局確認(rèn)災(zāi)害。增加認(rèn)定主體，提高災(zāi)區(qū)扶持的效率。在該法第7節(jié)第b分節(jié)第12條中新增詳細(xì)規(guī)定，要求管理局對為促進(jìn)小企業(yè)災(zāi)后重建和發(fā)展的個人或?qū)嶓w共同體提供資金援助。如小企業(yè)發(fā)展中心、女性企業(yè)中心等。第13條新增規(guī)定，由于他人不法行為造成賑災(zāi)貸款所涉財產(chǎn)的損害，則管理局可增加貸款數(shù)目以彌補(bǔ)該損失，即貸款范圍不限于因災(zāi)害所直接引起的損失。接下來的第14條規(guī)定小企業(yè)管理局如何建立災(zāi)害區(qū)重建中心，第15條則明確小企業(yè)管理局對賑災(zāi)貸款的實(shí)地考察以及貸款用途監(jiān)督職責(zé)。

2.對農(nóng)村地區(qū)小企業(yè)的重點(diǎn)支持。1953年《小企業(yè)法》只規(guī)定管理局向“位于失業(yè)或者低收入者占多數(shù)的城郊或農(nóng)村地區(qū)，或其業(yè)主為低收入者的小企業(yè)”提供技術(shù)或管理援助的項目進(jìn)行財政援助。而該法第7節(jié)第j分節(jié)擴(kuò)大了認(rèn)定范圍，新法不僅對上述小企業(yè)特殊支持，也包括為該法第8節(jié)下的小企業(yè)進(jìn)行援助，即新法將援助的小企業(yè)擴(kuò)大到整個農(nóng)村的小企業(yè)；該法第26節(jié)規(guī)定小企業(yè)管理局應(yīng)設(shè)立農(nóng)村事務(wù)辦公室，以實(shí)現(xiàn)委員會對農(nóng)村地區(qū)小企業(yè)財政援助的公平分配；第30節(jié)規(guī)定，管理局建立小企業(yè)與農(nóng)業(yè)監(jiān)管執(zhí)法巡視官和區(qū)域小企業(yè)監(jiān)管公平委員會，以幫助農(nóng)村地區(qū)小企業(yè)的發(fā)展。

3.鼓勵小企業(yè)向未開發(fā)區(qū)域進(jìn)軍，促進(jìn)資源開發(fā)和利用。該法第31節(jié)規(guī)定，管理局建立歷史上實(shí)業(yè)未能充分開發(fā)地區(qū)計劃，以向歷史上實(shí)業(yè)未能充分開發(fā)地區(qū)的符合條件的小企業(yè)提供締約幫助。在滿足一定條件時，簽約官可以與任何歷史上實(shí)業(yè)未能開發(fā)地區(qū)的小企業(yè)簽訂單一來源的合同（即獨(dú)家采購合同）。如有兩家以上歷史上實(shí)業(yè)未充分開發(fā)地區(qū)的小企業(yè)遞交有意愿以合理的市場價格締約，應(yīng)展開公平的競爭。

（三）加大對小企業(yè)創(chuàng)新的支持力度

這主要體現(xiàn)在美國小企業(yè)管理局制定的小企業(yè)創(chuàng)新研究資助計劃（Small Business Innovation Research Program，簡稱SBIR計劃）和小企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移計劃（Small Business Technology Transfer Program，簡稱STTR計劃）。SBIR計劃旨在向小企業(yè)提供更多為研究與開發(fā)（research and development，簡稱R＆D）而利用聯(lián)邦資金的途徑。由于中小型高新科技企業(yè)具有極高的創(chuàng)新可能性，基于加速這些企業(yè)發(fā)展以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮和社會福祉的目的，設(shè)立了該項目。SBIR項目具有四個目標(biāo)：（1）為生產(chǎn)力和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新；（2）滿足聯(lián)邦政府的創(chuàng)新需求；（3）讓聯(lián)邦資金支持下的R＆D產(chǎn)生的產(chǎn)品商業(yè)化；（4）向在社會、經(jīng)濟(jì)中處于不利地位的小企業(yè)以及女性所有的小企業(yè)，增加R＆D的機(jī)會。該計劃起始于1982年，參與部門有農(nóng)業(yè)部、商務(wù)部、國防部、教育部、能源局、國土安全保障部、交通部、衛(wèi)生與公眾服務(wù)部、環(huán)境部、國家航空航天局以及美國國家科學(xué)基金會等11個。年度外部研究開發(fā)預(yù)算1億美元以上的部門，應(yīng)向SBIR投入2.5%資金。政府總計每年向小企業(yè)、風(fēng)險企業(yè)的高新技術(shù)開發(fā)投入約20億美元。此次修訂的《小企業(yè)法》進(jìn)一步強(qiáng)化了這一計劃，將SBIR分為三個階段。第一階段的補(bǔ)助是新創(chuàng)意的科學(xué)性、技術(shù)性試驗的費(fèi)用，最高為15萬美元，分6—12個月投入。第二階段是對第一階段取得最大成功的、開發(fā)出最具商業(yè)化可能性的技術(shù)的企業(yè)投入。發(fā)放第二階段的補(bǔ)助金的目的在于繼續(xù)開發(fā)第一階段所發(fā)現(xiàn)的技術(shù)中最具商業(yè)化可能性的，以促進(jìn)持續(xù)的R＆D。第二階段的補(bǔ)助金最高為100萬美元，分1—2年間投入。國立衛(wèi)生研究院、國防部以及教育部可對未參加第一階段的企業(yè)，在具有前景的情況下直接提供第二階段的補(bǔ)助金。第三階段是向第二階段取得最大成功的，技術(shù)的商業(yè)化可能性最大的企業(yè)投入。第三階段的補(bǔ)助是一種表彰而非補(bǔ)助金。該表彰有助于被授予的企業(yè)進(jìn)行商業(yè)活動，也有助于企業(yè)從民間機(jī)構(gòu)和非SBIR的政府機(jī)關(guān)獲得資金支持。

STTR是指以獎勵R＆D小企業(yè)與非營利研究機(jī)關(guān)（公立大學(xué)或聯(lián)邦政府的研究所）之間的協(xié)作和正式的合資等合作關(guān)系為目的的計劃。STTR的目標(biāo)是促進(jìn)官方和民間的研究合作關(guān)系，讓聯(lián)邦政府資金支持下的產(chǎn)品的商業(yè)化成為可能。聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)保留外部R＆D預(yù)算的一部分，作為官方和民間合作關(guān)系協(xié)議和補(bǔ)助金。STTR也是三個階段，第一、二階段與SBIR的程序相同。在第一、二階段補(bǔ)助金應(yīng)在中小企業(yè)和非營利研究中心間分配，其中非營利研究中心至少應(yīng)分配30%。STTR項目的第三階段目標(biāo)是讓中小企業(yè)獨(dú)立于合作的研究機(jī)構(gòu)，追求合作成果R＆D活動的商業(yè)化。第三階段沒有金錢的補(bǔ)助。但是，對于在第三階段中被選為資助對象的企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)品或服務(wù)，聯(lián)邦政府機(jī)關(guān)可以提供繼續(xù)合同。此次通過《小企業(yè)法》的修訂，吸納了自上世紀(jì)80年代以來就已經(jīng)開始的對小企業(yè)的創(chuàng)新資助計劃，并進(jìn)一步將這兩個計劃作細(xì)節(jié)性的規(guī)定，增強(qiáng)了計劃的可操作性和可行性。

（四）擴(kuò)大小企業(yè)融資渠道和增進(jìn)小企業(yè)的融資能力

增進(jìn)小企業(yè)的融資能力、擴(kuò)大小企業(yè)的融資渠道是《小企業(yè)法》自1953年以來的重要立法目的，但論及細(xì)節(jié)性、可操作性，2016年《小企業(yè)法》更勝一籌。該法在第7節(jié)專節(jié)詳盡規(guī)定了小企業(yè)的融資問題，同時規(guī)范融資用途，防止貸款目的落空。比如該節(jié)第1條B款授權(quán)了小企業(yè)管理局審查貸款申請者的犯罪背景，并授權(quán)其可以使用聯(lián)邦調(diào)查局犯罪信息中心的計算機(jī)；該節(jié)第4條B款（ii）項規(guī)定了對轉(zhuǎn)貸的懲戒，規(guī)定將貸款在二級市場上流通的，銀行或者貸款機(jī)構(gòu)有權(quán)要求其支付違約首日至提出還款要求日期間的利息，但利率不得超過商定利率減去1%。該節(jié)第5條C款將一般貸款期限從10年增加到了25年。該節(jié)第6條規(guī)定了對特殊群體所有的小企業(yè)和節(jié)能減排相關(guān)的小企業(yè)實(shí)行貸款擔(dān)保的減輕。事實(shí)上新舊規(guī)定都要求對貸款提供擔(dān)保，但是新法規(guī)定對任何為殘疾人利益工作的公眾或私人組織或殘疾人個人的貸款，以及節(jié)能企業(yè)其貸款擔(dān)保予以減輕。1953年《小企業(yè)法》中沒有對小企業(yè)出口的專項貸款計劃，但為了鼓勵小企業(yè)出口，新法第7節(jié)第a分節(jié)第14條對此專門進(jìn)行規(guī)定，小企業(yè)管理局專門對此作出小企業(yè)出口營運(yùn)資金計劃。該法第7節(jié)第a分節(jié)第15條為那些員工持股比例較高的小企業(yè)優(yōu)先提供貸款，促進(jìn)職工對小企業(yè)的所有權(quán)。

然而，此次修訂最有特色的首屬該法第7節(jié)第m分節(jié)規(guī)定的微型貸款計劃。所謂微型貸款計劃是指專項針對某些特殊群體所有的小企業(yè)給予1萬美元以下貸款。該計劃的內(nèi)容是：（1）幫助作為小企業(yè)經(jīng)營人的弱勢個體，包括女性、低收入者、退伍士兵、少數(shù)族裔企業(yè)家和企業(yè)所有者等。（2）幫助那些因經(jīng)濟(jì)低迷而缺乏貸款的小企業(yè)。（3）制定這樣一個由小企業(yè)管理局來管理的微型貸款計劃，并規(guī)定了該局發(fā)放貸款給適格的中間人、提供資金給適格中間人、提供資金給適格的實(shí)體、作報告等職權(quán)和義務(wù)。（4）建立一個由小企業(yè)管理局管理的工作福利小額貸款機(jī)構(gòu)。該節(jié)內(nèi)容規(guī)定，小企業(yè)管理局有權(quán)對中間人或者小企業(yè)發(fā)放貸款，在集約型營銷、管理以及技術(shù)等方面資助小企業(yè)，為正準(zhǔn)備創(chuàng)業(yè)或擴(kuò)大經(jīng)營的低收入個體在市場營銷、管理以及技術(shù)等方面提供資助。對微型貸款計劃的資金、具體內(nèi)容包括參與人數(shù)、劃撥款項中的最低限額和重新分配。

（五）對節(jié)約小企業(yè)的管理經(jīng)營成本作出細(xì)致規(guī)定

為了簡化小企業(yè)獲得融資的手續(xù)，降低其經(jīng)營成本，該法第7節(jié)第a分節(jié)第25條C款規(guī)定了簡化文書貸款計劃，規(guī)定10萬美元以內(nèi)的貸款項目，管理局可以只通過具備必要的小企業(yè)放貸經(jīng)驗的貸款人實(shí)施簡化文件貸款計劃。該法第7節(jié)第a分節(jié)第31條專門對快速貸款作出規(guī)定，所謂快速貸款是指任何根據(jù)本項發(fā)放的貸款，發(fā)放此類貸款時，貸款人能在最大可行性程度上使用自己的貸款分析（系統(tǒng)）、貸款程序和貸款文件以加快處理貸款申請?？梢陨暾埓祟惪焖儋J款的小企業(yè)類型，新法規(guī)定為可再生能源和提高能源效率的企業(yè)、退伍軍人及其配偶所有的小企業(yè)以及災(zāi)區(qū)小企業(yè)等。新法第7節(jié)第a分節(jié)第19條規(guī)定了認(rèn)證貸款計劃，并規(guī)定對小額貸款設(shè)定簡化的貸款形式。認(rèn)證貸款計劃下的借款者可申請清算貸款，5個或10個工作日內(nèi)管理局不回復(fù)即表示批準(zhǔn)清算。