武雅娜

【摘 要】改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展得到重點(diǎn)關(guān)注和大力支持，國(guó)際貿(mào)易亦快速地發(fā)展起來(lái)。隨著國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，跨境貿(mào)易的規(guī)模加大，人民幣被運(yùn)用的空間也隨之加大。在此背景下，我國(guó)對(duì)洗錢(qián)，尤其是跨境洗錢(qián)的打擊力度也逐漸提高。面對(duì)復(fù)雜的國(guó)際經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，通過(guò)對(duì)人民幣跨境流通和反洗錢(qián)活動(dòng)的介紹和分析，研究了人民幣跨境流通對(duì)反洗錢(qián)的影響，并提出了相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】？？跨境流通；人民幣；反洗錢(qián)

一、我國(guó)目前人民幣跨境流通的情況

我國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易的規(guī)模和程度都有很大提高。在這種情況下，我國(guó)的法定幣種人民幣在我國(guó)對(duì)外貿(mào)易和其他國(guó)家間貿(mào)易中地位也在不斷凸顯。

出境和入境是人民幣跨境流通的主要手段。對(duì)于人民幣出境來(lái)說(shuō)，主要方式有：內(nèi)地居民出國(guó)消費(fèi)、探親、旅游、留學(xué)、投資；進(jìn)口支付；香港人民幣業(yè)務(wù)；國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行債券；對(duì)于人民幣入境來(lái)說(shuō)，有：入境旅游、探親、消費(fèi)、留學(xué)、投資；邊境貿(mào)易；還有通過(guò)銀行體系流回境內(nèi)等方式。

舉例來(lái)說(shuō)，到2014年，香港人民幣存款數(shù)量達(dá)到10035.6億元，而這只是人民幣跨境流通的一個(gè)小指標(biāo)。管中窺豹，也可得出人民幣跨境流通的龐大規(guī)模。

二、我國(guó)的反洗錢(qián)現(xiàn)狀

1.反洗錢(qián)的含義

反洗錢(qián)，就是指國(guó)家打擊和對(duì)抗這種洗錢(qián)這種違法行為的活動(dòng)。洗錢(qián)是犯罪分子指通過(guò)各種技術(shù)、運(yùn)營(yíng)手段掩飾、隱瞞非法收益，而從中獲益的行為。

2.反洗錢(qián)的必要性

反洗錢(qián)可以維護(hù)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)社會(huì)公平公正。洗錢(qián)活動(dòng)破壞經(jīng)濟(jì)活動(dòng)“公平、公正、公開(kāi)”的原則，破壞了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)秩序，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有害無(wú)益。一定程度上，洗錢(qián)還加大了對(duì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)管的難度，提高金融風(fēng)險(xiǎn)、

反洗錢(qián)可以各種經(jīng)濟(jì)犯罪。洗錢(qián)是非常嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)犯罪行為之一，它與販毒、走私、受賄等嚴(yán)重刑事犯罪有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，打擊洗錢(qián)活動(dòng)，對(duì)我國(guó)的社會(huì)穩(wěn)定有重要影響。

3.跨境洗錢(qián)的過(guò)程

放置、分層、融合3個(gè)階段是犯罪分子進(jìn)行洗錢(qián)的必經(jīng)之路。放置，是指將收益放入洗錢(qián)系統(tǒng)中。方式有將黑錢(qián)存入地下錢(qián)莊等等；分層，也叫做離析，指掩蓋、隱瞞資金的真實(shí)性質(zhì)的過(guò)程，方式有利用多國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行復(fù)雜交易等；融合，也被稱作是歸并，是指犯罪分子將得到的非法首席變成表面上完全合法的錢(qián)。

4.跨境洗錢(qián)的主要方式列舉

犯罪分子洗錢(qián)的手段一直在提高，技術(shù)也漸趨成熟，綜合來(lái)說(shuō)，有兩種比較常見(jiàn)的方式：

（1）以加大投資的方式進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)。這種方式除了將非法所得合法化之外，還可以在投資中進(jìn)行保值增值，取得新的收益，對(duì)犯罪分子來(lái)說(shuō)有利無(wú)害。黑錢(qián)投資的領(lǐng)域非常廣，如各種事業(yè)，以至于房地產(chǎn)、股票、基金、債券等等。

（2）以進(jìn)出口貿(mào)易的形式進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)。這種洗錢(qián)方式風(fēng)險(xiǎn)較大，它不僅涉及洗錢(qián)，也包括走私、偷稅漏稅等其他犯罪活動(dòng)其。基本方法是，在國(guó)際貿(mào)易中低價(jià)上報(bào)關(guān)稅、少繳稅費(fèi)，這樣不僅能降低了成本，還在走私過(guò)程中不知不覺(jué)的達(dá)到洗錢(qián)的目的。

5.國(guó)際貿(mào)易中人民幣的跨境流通對(duì)反洗錢(qián)帶來(lái)的影響

國(guó)際貿(mào)易中人民幣的跨境流通對(duì)反洗錢(qián)帶來(lái)的影響可以概括為：人民幣跨境流通的隱蔽性增大了反洗錢(qián)監(jiān)管的難度，分析其原因主要存在以下兩點(diǎn)。

第一個(gè)原因是，在國(guó)際貿(mào)易中，人民幣的的統(tǒng)計(jì)存在較大的誤差。這是因?yàn)?，在邊境貿(mào)易中，人民幣流通現(xiàn)鈔和實(shí)物的統(tǒng)計(jì)由兩個(gè)部門(mén)分開(kāi)統(tǒng)計(jì)，因此加大了統(tǒng)計(jì)難度，影響了統(tǒng)計(jì)的精確度。除此之外，被人們被用于日常生活消費(fèi)人民幣數(shù)目很難被精確計(jì)量和估算，也造成了統(tǒng)計(jì)誤差。

第二個(gè)原因是，國(guó)際貿(mào)易交易大多是復(fù)雜的，這會(huì)加大監(jiān)管和追蹤的難度。對(duì)于在境外的人民幣，我國(guó)的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)所面臨的技術(shù)難度、溝通難度和追蹤難度、證據(jù)搜集都有所上升。這讓反洗錢(qián)的難度加大了。

6.相關(guān)對(duì)策

（1）制度建設(shè)上

為了更好地防范好打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)，國(guó)家應(yīng)該建立起建立起有效的跨境資金清算結(jié)算系統(tǒng)；以支付與結(jié)算為核心作為監(jiān)管重點(diǎn)，主要對(duì)跨境資金的支付和結(jié)算進(jìn)行有力的監(jiān)督。全面監(jiān)控和重點(diǎn)監(jiān)控結(jié)合，嚴(yán)防死打。除此之外，制定完善嚴(yán)格的法律法規(guī)，讓不法分子沒(méi)有法律的漏洞可鉆，這一點(diǎn)尤為重要。

（2）技術(shù)建設(shè)上

進(jìn)行反跨境洗錢(qián)監(jiān)測(cè)的信息化建設(shè)；對(duì)曾經(jīng)有過(guò)洗錢(qián)歷史的公司和個(gè)人重點(diǎn)監(jiān)控。在此之上，為提高反跨境洗錢(qián)的技術(shù)水平，我們應(yīng)當(dāng)嘗試建立綜合境內(nèi)數(shù)據(jù)庫(kù)和境外數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)的信息系統(tǒng)，

（3）人員建設(shè)上

培養(yǎng)反跨境洗錢(qián)專家隊(duì)伍，由于洗錢(qián)分子不僅具備專業(yè)的金融知識(shí)，還對(duì)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)了如指掌，專業(yè)知識(shí)豐富。不僅如此，他們還以建立了有著經(jīng)管、貿(mào)易、會(huì)計(jì)、外語(yǔ)的專業(yè)人才的團(tuán)隊(duì)。我們的反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，就必須培養(yǎng)出一批高精尖的專業(yè)知識(shí)人才，對(duì)犯罪分子進(jìn)行進(jìn)一步打擊。

提高基層員工職業(yè)素質(zhì)。提高銀行、證券、基金等金融一線從業(yè)人員對(duì)于洗錢(qián)犯罪的敏感度及反洗錢(qián)意識(shí)，加大犯罪分子洗錢(qián)的難度，盡量防止黑錢(qián)的跨境，這對(duì)相關(guān)部門(mén)的證據(jù)收集也大有裨益。

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