孔繁博

摘 要：在碳稅與管理激勵(lì)存在的條件下，如企業(yè)擁有低碳技術(shù)，最優(yōu)選擇技術(shù)轉(zhuǎn)讓方式的問(wèn)題即為本文研究的重點(diǎn)問(wèn)題。本文通過(guò)數(shù)量競(jìng)爭(zhēng)模型、討價(jià)還價(jià)模型的應(yīng)用，假設(shè)低碳技術(shù)被雙寡頭市場(chǎng)中的某企業(yè)所擁有，探討具體技術(shù)許可方式的優(yōu)劣，確定最優(yōu)選擇的結(jié)果。

關(guān)鍵詞：碳稅 管理激勵(lì) 技術(shù)許可方式

中圖分類號(hào)：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）09（a）-182-02

近年來(lái)，我國(guó)越來(lái)越重視環(huán)境污染的控制工作，為能盡快達(dá)到控制目的，我國(guó)實(shí)施了環(huán)境稅政策，盡管環(huán)境稅一定程度上發(fā)揮了應(yīng)有的積極作用，但由于其對(duì)環(huán)境因素并未充分考慮，實(shí)現(xiàn)社會(huì)成本定價(jià)，因而要將環(huán)境稅的涉及面擴(kuò)大，讓其將社會(huì)成本與污染外部性盡量反映出來(lái)，真正將其環(huán)境保護(hù)作用發(fā)揮出來(lái)。從歐盟經(jīng)驗(yàn)可知，碳稅是最佳的減少溫室氣體排放的措施。碳稅條件下，企業(yè)必須要大力研究低碳技術(shù)，以促進(jìn)自身的長(zhǎng)久發(fā)展。不過(guò)，從我國(guó)企業(yè)低碳技術(shù)專利申請(qǐng)狀況來(lái)看，數(shù)量并不多，由此一來(lái)，企業(yè)將十分注重低碳技術(shù)獲取時(shí)的技術(shù)許可方式。此種背景下，本文的研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1 管理激勵(lì)與技術(shù)許可方式分析

促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)因素中，關(guān)鍵性的即為技術(shù)進(jìn)步，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的獲取主要依賴于科技創(chuàng)新或具備創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)。企業(yè)所擁有的創(chuàng)新技術(shù)，不僅節(jié)約了成本，同時(shí)，生產(chǎn)產(chǎn)品后所得到的效益是非常巨大的。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)要想持續(xù)存在，必須要開(kāi)展自主研發(fā)，不過(guò)，自制研發(fā)需投入較多的成本，且研發(fā)時(shí)間較長(zhǎng)，加之不確定研發(fā)成果應(yīng)用前景，因而此種策略的實(shí)際應(yīng)用受到限制[1]。隨著逐漸的完善專利保護(hù)制度，企業(yè)技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)保持方法開(kāi)始轉(zhuǎn)變?yōu)橄颡?dú)立研發(fā)機(jī)構(gòu)購(gòu)買技術(shù)成果。所謂專利制度，是指在確定時(shí)間段內(nèi)，專利技術(shù)的擴(kuò)散由所有者控制，以獲取收益，激勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新。在獨(dú)立研發(fā)機(jī)構(gòu)中，專利所有者將其創(chuàng)新成果許可給企業(yè)，企業(yè)以此作為創(chuàng)新技術(shù)，獲得理想的收益。早期時(shí)，專利許可文獻(xiàn)僅對(duì)傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論做出考慮，認(rèn)為企業(yè)單標(biāo)是單一的，即追求利潤(rùn)最大化，但現(xiàn)代企業(yè)制度表現(xiàn)出所有權(quán)分離于控制權(quán)，對(duì)于管理者利益、管理者與所有者的關(guān)系開(kāi)始關(guān)注，由此代理問(wèn)題產(chǎn)生，管理者為使所有者利益一致于管理者，需要設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制。

管理激勵(lì)條件存在前提下，最優(yōu)選擇技術(shù)轉(zhuǎn)讓方式問(wèn)題為首先需要分析的問(wèn)題。多項(xiàng)研究指出，管理層激勵(lì)并非僅僅是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)，如利潤(rùn)、銷售額、企業(yè)績(jī)效等變量通常包含在管理者薪酬中，在寡頭市場(chǎng)中，委托人以競(jìng)爭(zhēng)情況為參照，將激勵(lì)契約因子選擇出來(lái)，促使他們?cè)谕獠渴袌?chǎng)中的進(jìn)取心更大。對(duì)于最優(yōu)技術(shù)許可方式，傳統(tǒng)費(fèi)用均衡條件下，非重大創(chuàng)新技術(shù)運(yùn)用固定費(fèi)用許可方式時(shí)，獲取的收益要大于單位費(fèi)用許可方式，原因是后者促進(jìn)生產(chǎn)者邊際生產(chǎn)成本增加，從而降低生產(chǎn)效率。在雙寡頭壟斷產(chǎn)業(yè)中，專利所有者采用單位費(fèi)用許可方式，獲取的收益要多于固定費(fèi)用許可方式。

2 考慮碳稅條件下企業(yè)管理激勵(lì)及技術(shù)許可方式

近年來(lái)，我國(guó)大力號(hào)召節(jié)能減排，并積極地推行碳稅政策，此種背景下，企業(yè)如果擁有低碳技術(shù)，那么究竟何種許可方式為最優(yōu)選擇成為研究的重點(diǎn)，基于此，本節(jié)對(duì)碳稅及管理激勵(lì)存在條件下的最優(yōu)技術(shù)許可方式做出探討。

2.1 構(gòu)建模型

經(jīng)比較，Q1均衡結(jié)果要小于Q2的均衡結(jié)果，由此得出結(jié)果，管理激勵(lì)作用下，會(huì)增加產(chǎn)品總產(chǎn)量，降低價(jià)格。

2.2 管理激勵(lì)

假設(shè)，企業(yè)1在技術(shù)創(chuàng)新作用下，低碳技術(shù)獲得，碳排放強(qiáng)度降低，繳納的碳稅減少，c-ε為此時(shí)的產(chǎn)品單位成本。若技術(shù)許可不存在，因較多降低成本，市場(chǎng)被企業(yè)1壟斷，企業(yè)2無(wú)法在市場(chǎng)中繼續(xù)生存，只能被迫退出，即q2為0；若管理激勵(lì)不存在，由公式（2），a-c的差值即為ε，如果ε比a-c的差值大，或與差值相等，企業(yè)2也會(huì)退出市場(chǎng)[3]。管理激勵(lì)存在條件下，根據(jù)公式（3），ε≥1/2（a-c）時(shí)，企業(yè)2將無(wú)法再在市場(chǎng)中立足。由以上分析可知，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新類型包含兩種，一種為顯著創(chuàng)新，一種為非顯著創(chuàng)新，這兩種類型所產(chǎn)生的降低產(chǎn)品成本的幅度并不相同。

據(jù)此，作出如下定義：管理激勵(lì)不存在時(shí)，顯著創(chuàng)新情形為ε≥a-c，非顯著創(chuàng)新情形為ε2.2.1 顯著創(chuàng)新情形

情形三：比例抽成技術(shù)許可。管理激勵(lì)不存在時(shí)，技術(shù)許可行為發(fā)生后，通過(guò)公式（2），企業(yè)1與企業(yè)2的均衡產(chǎn)量與均衡利潤(rùn)均可計(jì)算出來(lái)，而且ε即為企業(yè)2最大的抽成比例值，參照討價(jià)還價(jià)模型，抽成比例均可獲得，據(jù)此計(jì)算出企業(yè)1的收益；管理激勵(lì)存在時(shí)，利用公式（3）與討價(jià)還價(jià)模型，也能獲得企業(yè)1收益。

根據(jù)上述3種情形分析結(jié)果發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)新不顯著情況下，管理激勵(lì)存在時(shí)，除非企業(yè)1僅有較小的創(chuàng)新程度，否則許可方式并不會(huì)采用固定費(fèi)用方式；而管理激勵(lì)不存在時(shí)，企業(yè)1具有較小的創(chuàng)新程度時(shí)，許可方式即會(huì)采用固定費(fèi)用方式，否則不會(huì)許可。

3 結(jié)語(yǔ)

政府實(shí)施碳稅時(shí)，管理激勵(lì)存在條件下，會(huì)放大雙寡頭市場(chǎng)中技術(shù)創(chuàng)新所具備的效應(yīng)，降低企業(yè)利潤(rùn)，但會(huì)增加產(chǎn)品總產(chǎn)量，降低價(jià)格，有利于消費(fèi)者。企業(yè)創(chuàng)新顯著情況下，無(wú)論管理激勵(lì)是否存在，其所掌握的新技術(shù)均不會(huì)以任何方式許可給其他企業(yè)，若創(chuàng)新不顯著，且程度一定時(shí)，企業(yè)會(huì)做出許可行為，且兩種方式即可，如果超出一定幅度，愿意采用的許可方式為比例抽成。

參考文獻(xiàn)

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