陸文莉 江蘇銀行股份有限公司鹽城分行

農(nóng)村小額信貸發(fā)展過程中存在的問題及優(yōu)化

陸文莉 江蘇銀行股份有限公司鹽城分行

農(nóng)村小額信貸是我國(guó)農(nóng)村信貸管理制度的重大改革，對(duì)解決農(nóng)民貸款難、促進(jìn)農(nóng)民增加收入、改進(jìn)信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)揮了重要作用。但我國(guó)小額貸款的發(fā)展?fàn)顩r仍然難以滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，農(nóng)村小額信貸面臨著一系列的問題。本文通過探討小貸公司發(fā)展的合理性，分析歸納發(fā)展過程中面臨的瓶頸問題，結(jié)合鹽城地區(qū)的實(shí)地走訪，提出相對(duì)應(yīng)的解決方法，并根據(jù)實(shí)地情況設(shè)計(jì)出融資盈利模式，為小額信貸的可持續(xù)發(fā)展提供新思路。

農(nóng)村小額信貸 小額信貸公司 盈利模式

一、小貸公司存在的合理性

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，以經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)為主的有限責(zé)任公司。小額信貸公司的設(shè)立能夠有效彌補(bǔ)銀行業(yè)的職能缺口，為地區(qū)偏遠(yuǎn)、貸款額度小的較貧困群體提供貸款服務(wù)。具體而言，小額貸款公司的存在具有以下合理性：

第一，作為一種促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融手段，小額信貸有效地緩解了貧困。小額信貸扶貧是反貧困理論中的必不可少的組成部分。鑒于小額信貸設(shè)計(jì)獨(dú)特，發(fā)展理念新穎，它很快就成為了扶貧領(lǐng)域中的領(lǐng)頭羊，越來越受到發(fā)展中國(guó)家的親賴。

第二，小額信貸公司作為以營(yíng)利為主要目的的法人機(jī)構(gòu)，只有在確保公司盈利的情況下才會(huì)進(jìn)行放貸，所以小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展有一定的保證。這種保證也說明小額貸款公司的存在是必然的。因?yàn)樾☆~貸款在很大程度上緩解了個(gè)體、小企業(yè)資金不足的困難，為他們的發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用。

最后，小額貸款公司與銀行有著不可分割的關(guān)系，目前銀行逐漸擴(kuò)張對(duì)微小型企業(yè)的信貸投放力度，而小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象也大多數(shù)針對(duì)中小企業(yè)，兩者之間存在交叉，難以避免發(fā)生互相競(jìng)爭(zhēng)和爭(zhēng)搶客戶的情形。但是，這樣的模式不利于各自發(fā)展。因此，小額貸款公司將目光集中到中小企業(yè)身上，這類企業(yè)在銀行貸款條件尚不充足、資金需求又迫切，并探索出一條與銀行雙贏的發(fā)展模式。

二、小額信貸公司在農(nóng)村發(fā)展的瓶頸問題

小額貸款公司雖然在金融系統(tǒng)中扮演著不可替代的角色，但在其發(fā)展過程中難免遇到制約自身發(fā)展的難題。中國(guó)的經(jīng)濟(jì)區(qū)域分化嚴(yán)重，而小額貸款公司的分布均勻，這一矛盾導(dǎo)致小額貸款公司的發(fā)展模式不可能單一化，必須因地制宜，根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況走特色化道路，下面首先探討其發(fā)展瓶頸。

（一）業(yè)務(wù)模式單一，投資回報(bào)率偏低

盡管小額貸款公司發(fā)放貸款的利率較高，但由于不能吸納存款，不能開展貸款以外的其他業(yè)務(wù)，加之較高的管理費(fèi)用和賦稅，實(shí)際資金年回報(bào)率偏低，這在一定程度上影響了企業(yè)開辦小額貸款公司的積極性。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范難

小額信貸公司的出現(xiàn)就是為了應(yīng)對(duì)因高風(fēng)險(xiǎn)、小規(guī)模而被銀行等金融機(jī)構(gòu)拒絕的客戶的需求，主要面向中小企業(yè)和農(nóng)戶，存在較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，我國(guó)是一個(gè)自然災(zāi)害頻繁的國(guó)家，大量的自然災(zāi)害對(duì)小額貸款項(xiàng)目的成功實(shí)施和目標(biāo)群體的人身和資產(chǎn)安全都帶來極大的威脅。除此之外，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也值得關(guān)注，例如：市場(chǎng)信息建設(shè)落后,農(nóng)戶缺乏價(jià)格市場(chǎng)信息，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng),生產(chǎn)結(jié)構(gòu)不易調(diào)整, 現(xiàn)代化的避險(xiǎn)工具難以有效地在農(nóng)戶中普及等。這些風(fēng)險(xiǎn)都給小額貸款工司的快速發(fā)展帶來了難題。

（三）現(xiàn)階段的小額貸款政策與商業(yè)化運(yùn)作不相適應(yīng)

現(xiàn)階段，農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，而小額貸款信貸扶貧的宗旨與此相矛盾。相關(guān)調(diào)查顯示，由于小額貸款的存在，銀行投入的資金成本、人力和物力遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于小額信貸的回報(bào)與中央貼息補(bǔ)助金的加總和。所以，相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)采取不配合態(tài)度，推托和延遲辦理放款手續(xù)，甚至有部分款項(xiàng)要多次催促后才能如數(shù)發(fā)放。

（四）政府過度干預(yù)

大多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)上從屬于或受制于地方政府，無法做到與政府完全獨(dú)立，他們依靠的主要是縣級(jí)和地區(qū)級(jí)的政府部門，如農(nóng)業(yè)局、政府辦公室、婦聯(lián)、扶貧辦等，小額信貸機(jī)構(gòu)的管理人員多數(shù)來自當(dāng)?shù)卣捌洳块T。在政府的干預(yù)下，小額信貸機(jī)構(gòu)無法進(jìn)行正常的商業(yè)化運(yùn)作經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)效率低下。例如政府和農(nóng)業(yè)銀行共同參與的正規(guī)金融小額信貸機(jī)構(gòu)，就存在政府干預(yù)和商業(yè)經(jīng)營(yíng)的體制性矛盾，責(zé)任、權(quán)利關(guān)系模糊，貸款回收率低，經(jīng)營(yíng)成本高。

三、建湖縣農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作的實(shí)地調(diào)查及政策建議

（一）建湖縣政府規(guī)范與發(fā)展農(nóng)村小額信貸的舉措

1.政府對(duì)發(fā)展小額貸款組織的導(dǎo)向

縣政府十分重視新型農(nóng)村金融組織的試點(diǎn)和培育工作，2008年，專門成立了農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，分管金融的副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，政府辦副主任、人民銀行行長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，發(fā)改委、財(cái)政、經(jīng)信委等部門負(fù)責(zé)人參加，在人民銀行設(shè)立辦公室，負(fù)責(zé)日常事務(wù)。建湖冠德隆農(nóng)村小額貸款公司是鹽城市首家開業(yè)的小貸公司，目前規(guī)模為全市之最。

2.政府對(duì)小額貸款的監(jiān)管

除了省、市政府金融辦對(duì)小貸公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入、人員培訓(xùn)、組織現(xiàn)場(chǎng)檢查直接管理外，地方政府也不斷加強(qiáng)對(duì)其管理。過去，明確由人民銀行、縣政府辦公室服務(wù)業(yè)科（現(xiàn)為商務(wù)科）管理，最近，建湖縣在全市率先成立了金融辦公室，將與人民銀行一起對(duì)其加強(qiáng)監(jiān)督，保證小貸公司健康發(fā)展。

3.政府扶持政策

縣政府對(duì)小貸款公司的扶持政策主要反映在對(duì)上級(jí)有關(guān)政策的落實(shí)上面。省政府給每個(gè)小貸公司注冊(cè)資本2%的開辦費(fèi)，縣政府每年按規(guī)定對(duì)“三農(nóng)”增量貸款給予1%財(cái)政補(bǔ)償，稅收實(shí)行減半征收。另外，該縣比照對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信貸投放獎(jiǎng)勵(lì)，每年對(duì)其增量貸款、工業(yè)貸款按不同的比例進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）建湖小額信貸公司的運(yùn)作情況——以冠德隆公司為例

建湖縣冠德隆農(nóng)村小額信貸公司立于2008年12月31日，2009年1月1日開始營(yíng)業(yè)。該公司目前現(xiàn)有員工9人，公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)信貸業(yè)務(wù)部、資金財(cái)務(wù)部、綜合管理部（風(fēng)險(xiǎn)管理）部等三個(gè)職能部門，各部門分工協(xié)作、職責(zé)明確。崗位設(shè)置：總經(jīng)理、副總經(jīng)理兼風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、會(huì)計(jì)、信貸、綜合等五個(gè)崗位。

內(nèi)控制度方面：公司成立之初就制定了規(guī)范的信貸管理制度和財(cái)務(wù)管理制度，并在運(yùn)用過程中進(jìn)行不斷地完善和修訂。目前已形成《貸款管理辦法》、《貸款業(yè)務(wù)審批管理辦法》、《貸款利息結(jié)算辦法》、《貸款五級(jí)分類管理辦法》、《綜合考核辦法》等近二十余項(xiàng)管理制度。實(shí)行并嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查及貸款會(huì)辦制度，信貸檔案建立規(guī)范、齊全、完整、有序。同時(shí)對(duì)各類合同文本、表格表式進(jìn)行了規(guī)范，形成一套較為完備、具有針對(duì)性、時(shí)效性和可操作性的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制。

資金營(yíng)運(yùn)方面：該公司注冊(cè)資本金10500萬元，融入資金余額7000萬元，全部用于貸款發(fā)放，未發(fā)生存款及其他不規(guī)范的借款行為。貸款用于三農(nóng)的比例達(dá)100%。目前，該公司的貸款客戶已覆蓋全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，且所有貸款均在縣域內(nèi)發(fā)放，完全按照上級(jí)金融辦的要求開展貸款發(fā)放工作。

貸款管理方面：該公司的產(chǎn)品主要為短期借款，其流程為信貸業(yè)務(wù)人員貸前調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審查、信貸評(píng)審小組評(píng)審（50萬以上）、總經(jīng)理審批、董事長(zhǎng)審批（300萬以上）。以農(nóng)村、農(nóng)戶和中小型個(gè)體工商企業(yè)（戶）為主要服務(wù)對(duì)象，對(duì)縣域范圍內(nèi)種植大戶、養(yǎng)殖專業(yè)戶和優(yōu)良的私營(yíng)企業(yè)提供小額貸款支持，極力滿足客戶需求。有的業(yè)務(wù)當(dāng)日從貸款申請(qǐng)開始調(diào)查、審批，發(fā)放當(dāng)日辦結(jié)，對(duì)臨時(shí)貸款更是特事特辦，快速?zèng)Q策，跟蹤服務(wù)，防范風(fēng)險(xiǎn)，充分體現(xiàn)靈活、高效、便捷的經(jīng)營(yíng)特色，不僅得到客戶的好評(píng)，更贏得了客戶的信賴，從而為公司和一批優(yōu)質(zhì)客戶建立了良好的合作關(guān)系，為公司的發(fā)展打下了堅(jiān)定的基礎(chǔ)，客戶滿意度100%。

社會(huì)需求方面：社會(huì)對(duì)貸款的需求量大，目前對(duì)小貸公司來說是資金來源不足，無法加大融入資金力度，目前正在請(qǐng)上級(jí)相關(guān)部門幫助解決小貸款的資金來源，以進(jìn)一步支持三農(nóng)發(fā)展。

（三）調(diào)查結(jié)論及政策建議

實(shí)地走訪江蘇省鹽城市建湖縣農(nóng)村小額信貸試點(diǎn)組織所得結(jié)論是：小額貸款公司在實(shí)際運(yùn)營(yíng)的過程中，均面臨著制約可持續(xù)發(fā)展的瓶頸問題——融資難，后續(xù)資金不足。鹽城政府雖然在政策上大力扶持，規(guī)定對(duì)“三農(nóng)”增量貸款給予1%的財(cái)政補(bǔ)償，稅收減半，但這對(duì)于巨大的資金缺口來說，無疑是“杯水車薪”。

總而言之，“只貸不存”的經(jīng)營(yíng)模式以及一次性借入資本金的政策規(guī)定，造成目前的小額貸款公司后續(xù)資金難以補(bǔ)充，嚴(yán)重阻礙了貸款業(yè)務(wù)的正常開展和盈利能力的持續(xù)提升。在這樣的前提下，積極探索金融創(chuàng)新之路來解決后續(xù)資金不足問題，提高資金運(yùn)用效率，優(yōu)化資源配置，探討出因地制宜的盈利模式，是當(dāng)務(wù)之急。結(jié)合調(diào)查當(dāng)?shù)貙?shí)際，本文認(rèn)為可以通過重點(diǎn)試點(diǎn)或進(jìn)一步拓展下列業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)小貸公司的可持續(xù)發(fā)展。

1.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

建湖小額信貸公司目前面臨的問題之一是業(yè)務(wù)品種單一，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的順利實(shí)施將在很大程度上解決資金瓶頸問題。票據(jù)貼現(xiàn)作為一種向客戶融資的手段，比發(fā)放貸款更加靈活具有優(yōu)勢(shì)。因?yàn)槠睋?jù)收取利息的取得是在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)即從票據(jù)面額中取得，預(yù)先扣除利息，這樣小額貸款公司可以用提現(xiàn)收取的利息進(jìn)行貸款發(fā)放。票據(jù)貼現(xiàn)在到期之前也可收回，不像貸款那樣必須到期才能取回。這樣可以降低小額貸款公司運(yùn)作的成本，提高資金使用效率，加快資金融通效率。

2.投資基金業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行廣泛地參與了我國(guó)的投資基金的運(yùn)作，在促進(jìn)基金市場(chǎng)的發(fā)展完善的同時(shí)，也在基金品種創(chuàng)新中擔(dān)任了重要角色。基金業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行重點(diǎn)發(fā)展的中間業(yè)務(wù)之一。

基金業(yè)務(wù)前景廣闊?；饦I(yè)務(wù)作為銀行業(yè)中一個(gè)極具發(fā)展前途的領(lǐng)域，伴隨著基金規(guī)模的快速擴(kuò)張，擁有良好的發(fā)展前景，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）證券市場(chǎng)的發(fā)展為基金業(yè)奠定了牢固的基礎(chǔ)。（2）基金產(chǎn)品及其交易方式的不斷創(chuàng)新。（3）商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的功能層次將上升。

借鑒商業(yè)銀行基金業(yè)務(wù)，小額信貸公司通過開展基金業(yè)務(wù)，不但可以獲取托管費(fèi)、認(rèn)購(gòu)費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)、轉(zhuǎn)換費(fèi)、過戶代理費(fèi)等中間業(yè)務(wù)收入，而且由于代銷和托管基金所形成的低成本金融機(jī)構(gòu)沉淀存款余額也非?？捎^，這將有助于擴(kuò)大小額信貸公司的非利息收入規(guī)模，在風(fēng)險(xiǎn)小、投入少的情況下獲得穩(wěn)定豐厚的收益，開辟出新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和贏利渠道。

3.結(jié)算業(yè)務(wù)

結(jié)算工作的任務(wù)是根據(jù)經(jīng)濟(jì)往來，合理組織結(jié)算和準(zhǔn)確、及時(shí)、安全辦理結(jié)算，加強(qiáng)結(jié)算管理，保障結(jié)算活動(dòng)正常進(jìn)行。結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)之一。小額信貸公司由于區(qū)位限制，開展異地結(jié)算受限，但其在在發(fā)展同城結(jié)算業(yè)務(wù)上具有優(yōu)勢(shì)，結(jié)算業(yè)務(wù)不僅有助于獲取更多的客戶資源，而且可增強(qiáng)小額信貸公司的資金的流動(dòng)性。

4.農(nóng)業(yè)抵押貸款

鹽城地區(qū)農(nóng)業(yè)比較發(fā)達(dá)，但是小麥、水稻等農(nóng)產(chǎn)品季節(jié)性強(qiáng)，受自然條件的影響大?？紤]到這一點(diǎn)，小額信貸公司可以開展農(nóng)業(yè)抵押貸款，以未來收獲的農(nóng)產(chǎn)品為抵押，采取浮動(dòng)利率，即根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品的收獲情況確定最終利率。農(nóng)業(yè)抵押貸款一方面可以增加小額信貸公司的業(yè)務(wù)量，另一方面可增強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)的扶持，在一定程度上降低農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)。

5.分期付款業(yè)務(wù)

像鹽城這樣小貸投向主要以農(nóng)業(yè)為主的地區(qū)，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受季節(jié)和天氣影響，農(nóng)民收入不確定，為了確保最終資金能夠回籠到小額信貸公司，可以要求農(nóng)民分期付款，也可以試用王安石變法時(shí)期開創(chuàng)的青苗法，在夏秋兩初，像農(nóng)民發(fā)放貸款，并且指定利率區(qū)間，等收獲時(shí)收取利息和本金，以此支持三農(nóng)發(fā)展并為小額貸款公司創(chuàng)收。

此外，應(yīng)盡可能地?cái)U(kuò)大小貸公司的業(yè)務(wù)對(duì)象和范圍，從單純的生產(chǎn)性貸款拓寬到別的種類和領(lǐng)域，例如服務(wù)貿(mào)易等。適當(dāng)鼓勵(lì)農(nóng)戶利用小額貸款從事農(nóng)產(chǎn)品加工與銷售。同時(shí)為非農(nóng)業(yè)戶口的貧困人員提供貸款支持以幫助其從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與加工。要放松貸款額度限制,提高小額貸款發(fā)放額度并提供循環(huán)貸款,增加資金的利用率,在更大程度上滿足農(nóng)戶的資金需求。

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陸文莉（1968-），女，江蘇鹽城人，漢族，大專學(xué)歷，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：從事金融工作。