文/田山俊

論美國智庫資金籌集與管理之道及其啟示

文/田山俊

智庫的產(chǎn)生和發(fā)展，極大地推動了公共決策的科學(xué)化和民主化，尤其是在以思想文化、價值觀念為核心的“軟實(shí)力”逐漸成為國家競爭新焦點(diǎn)的時代，智庫建設(shè)更是受到了前所未有的重視。目前我國智庫在資金方面尚存在諸多問題，如使用上的捉襟見肘，籌集上的來源單一，管理上的僵化失當(dāng)?shù)?，?yán)重影響了智庫研究的整體質(zhì)量。為此，本文以資金的籌集與管理為切入點(diǎn)，探尋美國智庫的治理良方，以期為我國智庫的發(fā)展注入新的活力。

資金保障：美國智庫高質(zhì)量運(yùn)行之不二法門

智庫作為致力于為政府決策提供咨詢與建議的研究機(jī)構(gòu)，對社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展都發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，而今更是被視為國家軟實(shí)力的象征，其價值已經(jīng)得到了世界各國的普遍認(rèn)可。就目前發(fā)展情況而言，美國智庫無論是在歷史積淀上，還是在數(shù)量和質(zhì)量上，都具有他國無可比擬的優(yōu)勢，堪稱智庫發(fā)展的典范。美國智庫還深刻影響著政府決策，切實(shí)充當(dāng)了政府“外腦”的角色，極大推動了政府決策的科學(xué)化和民主化。美國智庫體系當(dāng)之無愧地成為“世界上最具活力、最令人信賴，也是發(fā)展最完善的一個智庫體系”。

當(dāng)今最具影響力的智庫——布魯金斯學(xué)會——提出的三大信條，即質(zhì)量、獨(dú)立性和影響力，日益被其他智庫視為自身建設(shè)的核心價值標(biāo)準(zhǔn)。但細(xì)加分析便可發(fā)現(xiàn)，上述三方面內(nèi)容更多是智庫發(fā)展的目標(biāo)，或者說是理想結(jié)果，而若想實(shí)現(xiàn)這些，追趕美國頂尖智庫的腳步，還必須明晰達(dá)到目標(biāo)的具體路徑。通過分析，本文認(rèn)為，妥善而高效的資金運(yùn)作為美國智庫發(fā)展提供了源源不斷的動力，在很大程度上決定著其質(zhì)量、獨(dú)立性和影響力。首先，充足的資金儲備，能夠?yàn)檠芯块_展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。其次，強(qiáng)大的資金籌集能力，可以為提升智庫獨(dú)立性創(chuàng)造條件。智庫從整體上看還是一個非營利機(jī)構(gòu)，其產(chǎn)品創(chuàng)造的更多是間接價值，為智庫帶來的直接收入與其投入的人力、物力成本相比可謂不值一提，這也就使得智庫對于外部資金具有較強(qiáng)的依賴性。誠然，決定智庫影響力最根本的因素是其研究成果的質(zhì)量，但對于質(zhì)量的識別與認(rèn)同顯然需要一段時間。與之相比，智庫的成果宣傳機(jī)制顯然發(fā)揮著更為直接的作用，而這些宣傳平臺的打造和運(yùn)營也都少不了資金的供給。另外，由于資金便于計(jì)算和衡量，也常被視為智庫實(shí)力的主要指標(biāo)，因此，資金占有量大的智庫也往往更被人們所熟知和推崇。

通過上述分析可知，美國智庫之所以能夠在數(shù)量和質(zhì)量上遙遙領(lǐng)先，對于社會經(jīng)濟(jì)、政治等重大問題作出前瞻性和全局性的考慮，進(jìn)而影響政府決策和輿論導(dǎo)向，促進(jìn)美國社會的良性發(fā)展，不僅與其悠久的發(fā)展歷史有關(guān)，更同其強(qiáng)調(diào)質(zhì)量、堅(jiān)守中立和關(guān)注影響的價值觀念密不可分，而這三個核心價值的背后有一個共同的基礎(chǔ)，即雄厚和多元的資金。美國智庫之所以能夠成為全球智庫之翹楚，在很大程度上正是得益于其堅(jiān)實(shí)的資金基礎(chǔ)和高效的管理機(jī)制，良好的資金運(yùn)作無疑是美國智庫高質(zhì)量運(yùn)行的不二法門。

美國智庫資金籌集和管理的主要特征

縱觀美國智庫的資金運(yùn)行情況，不難發(fā)現(xiàn)其資金來源渠道廣泛且具有選擇性；在資金管理方面，強(qiáng)調(diào)資金使用的公開透明和高效性；另外，還有優(yōu)惠的稅收政策等幫助智庫減輕負(fù)擔(dān)，吸引投資等。這些特征既保證了智庫運(yùn)行資金的充足，同時也能使智庫保持高度的獨(dú)立性，有利于智庫研究質(zhì)量的保障和可持續(xù)發(fā)展。

（一）多渠道的資金來源

與其他各國智庫相比，美國智庫擁有的資金非常充足。這些資金的來源豐富多樣，既包括來自外部的政府撥款，基金會、企業(yè)和個人的投資與捐贈，還包括來自內(nèi)部的智庫創(chuàng)收等。不同類型的來源在資助對象和使用特點(diǎn)上各有側(cè)重，政府撥款更多傾向官方智庫和半官方智庫。所謂官方智庫是指直接隸屬于政府部門并為其服務(wù)的智庫研究機(jī)構(gòu)；而半官方智庫則指與政府部門雖無直接隸屬關(guān)系，但較多依賴政府資金，并為之服務(wù)的智庫研究機(jī)構(gòu)。政府與智庫的合作主要是以合同為中介來進(jìn)行的，即智庫與政府簽訂相應(yīng)的研究合同，以咨詢服務(wù)換取酬金，著名的蘭德教育就是這類智庫的代表。政府的撥款雖然穩(wěn)定，但是由于大多采取合同制，往往會限制智庫的研究方向，且在投資的對象性質(zhì)上有所要求，因此，很多智庫并不傾向于過多依賴政府的支持。在美國，最為主要的資金來源還是各大基金會的投資和捐贈，這為美國智庫提供了充足而穩(wěn)定的資金支持。資金會投資主要依據(jù)的是智庫本身的影響力，美國頂尖智庫往往能夠從基金會中獲得大量資金。雖然基金會對于智庫的研究也有一定要求，但是相比于政府而言，其對智庫的限制還是比較小的，在保持智庫研究獨(dú)立性方面具有明顯優(yōu)勢。除了基金會的大額投資以外，個人捐贈也是智庫資金的來源之一。雖然與基金會和公司的投資相去甚遠(yuǎn)，但這仍然是智庫發(fā)展不可或缺的資金渠道，在促進(jìn)智庫發(fā)展方面具有獨(dú)特的價值，因?yàn)檫@些“小額捐款者將更能保證基金會未來收入的可持續(xù)性和穩(wěn)定性”。最后，就是智庫自身的創(chuàng)收，包括組織會議、發(fā)行出版物以及售賣研究成果等，高校智庫還有一部分收入來自學(xué)生的學(xué)費(fèi)。當(dāng)然，智庫作為非營利組織，這部分收入微乎其微，甚至還沒有個人捐贈的數(shù)額多。在一些頂尖智庫中，除了本國的投資以外，還可以看到來自海外的支持，在各大智庫的年度報告中列出的資助機(jī)構(gòu)和個人的名單當(dāng)中，總會提及外國政府的名稱。

從資金的構(gòu)成來看，各個智庫之間也存在較大差異，有些智庫對于某一資金來源渠道的依賴性較強(qiáng)。另外，值得一提的是，對于這些來源多樣的資金，美國智庫也并非照單全收，而是具有條件性和選擇性。美國智庫在與投資方建立合作關(guān)系時，一般都會說明附加條款，表示不接受限制研究自主性的投資，更不會去從事已有確定結(jié)論的研究，或者對資助方式提出相應(yīng)的要求，從制度上割裂資金提供方與項(xiàng)目研究方——智庫——之間的關(guān)系。還有些智庫要求研究資金與項(xiàng)目相互分離，以避免資助方的過多干涉，美國智庫就是通過這樣的投資篩選和要求來維護(hù)智庫的高質(zhì)量運(yùn)行和建設(shè)的初衷。

（二）嚴(yán)謹(jǐn)?shù)馁Y金管理

籌集資金只是完成了第一步，如果要使資金發(fā)揮其應(yīng)有價值，還要建立合理的資金管理和使用機(jī)制，只有這樣智庫才能獲得可持續(xù)發(fā)展。美國智庫在建設(shè)過程中，便在資金管理和使用上下了不少功夫。首先，建立公開透明的財務(wù)管理機(jī)制和成果發(fā)布機(jī)制。其次，根據(jù)研究質(zhì)量發(fā)放余款，并對項(xiàng)目完成進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)控。只有高質(zhì)量的產(chǎn)出才能使智庫立于不敗之地，為此，美國智庫在課題費(fèi)用撥付上會預(yù)留相當(dāng)一部分款項(xiàng)，等項(xiàng)目評審?fù)瓿芍笤傩兄Ц?，以確保智庫能如期保質(zhì)地完成項(xiàng)目。在項(xiàng)目進(jìn)行的過程中相關(guān)機(jī)構(gòu)還會對其進(jìn)度及質(zhì)量進(jìn)行測評。最后，明確預(yù)算規(guī)劃，增強(qiáng)資金使用效率。頂尖的美國智庫一般都擁有準(zhǔn)確的成本判斷力，能夠作出清晰而具體的預(yù)算規(guī)劃，這既可以使智庫成功地獲得資助，還有利于其明確資金的使用方向，提升資金運(yùn)用的針對性。另外，美國以及國外的著名智庫都由專門的財物管理部門對資金進(jìn)行集中管理和統(tǒng)一調(diào)動，以“防止資金過多分流到工資、福利、非生產(chǎn)投資等方面，盡可能把有限資金投放到能夠給智庫帶來最大經(jīng)濟(jì)效益的研究項(xiàng)目去”。而且，美國智庫還十分重視工作人員的智力付出，通過使用經(jīng)費(fèi)與契約掛鉤的方式，只要達(dá)到事先約定的標(biāo)準(zhǔn)，相關(guān)經(jīng)費(fèi)便可根據(jù)需要自由支配，若有剩余，也可發(fā)放給工作者作為智力補(bǔ)償，極大調(diào)動了智庫工作者開展研究的積極性。

（三）鼓勵性的政策措施

除了通過保證智庫研究的質(zhì)量，提升其自身影響力之外，一些相關(guān)的政策措施也是美國具有強(qiáng)大融資能力的重要原因。從內(nèi)部來看，智庫會出臺一些相關(guān)的鼓勵性措施，以增強(qiáng)捐贈方的出資意愿。從外部來看，相關(guān)的稅收政策也為美國智庫的發(fā)展提供了良好的環(huán)境，其支持主要表現(xiàn)在兩方面。一是通過免稅待遇減輕智庫的運(yùn)營負(fù)擔(dān)。二是通過為捐贈機(jī)構(gòu)和個人提供稅收優(yōu)惠鼓勵其投資行為。除了上述幾個主要特征之外，美國智庫的內(nèi)部人員構(gòu)成也在潛移默化中增強(qiáng)了其吸金能力。為了加強(qiáng)智庫與決策部門之間的聯(lián)系，美國建立了“旋轉(zhuǎn)門”機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)人才在智庫和政府間的崗位流通。每次換屆選舉之后，都會有政府工作人員到智庫去工作，智庫的工作人員同時進(jìn)入到政府相關(guān)部門。政府人員不僅帶來了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，同時也帶來了長期積累的人脈和影響力，在加上美國智庫的董事會、咨詢委員會等機(jī)構(gòu)也主要由“美國政界、商界、學(xué)界的精英組成，而他們有很雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和人際網(wǎng)絡(luò)”，這些也都為智庫的資金籌集提供了得天獨(dú)厚的便利條件。

美國智庫資金籌集與管理對我國智庫建設(shè)的啟示

從19世紀(jì)末到20世紀(jì)初，美國就一直保持著世界領(lǐng)先大國的位置，當(dāng)然，鑄造美國強(qiáng)國面貌的因素是多種多樣的，但無論如此，智庫的繁榮都是其中不可或缺的一部分。反觀我國的智庫發(fā)展情況，雖然數(shù)量眾多，但真正可以躋身一流的智庫卻沒有幾個，這與我國的大國地位并不相稱，尤其是在我國經(jīng)濟(jì)社會進(jìn)入深化改革的關(guān)鍵時期，智庫建設(shè)的任務(wù)就更顯迫切。因此，結(jié)合我國智庫資金籌集與管理方面的困局，借鑒美國智庫先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，全面提升智庫建設(shè)質(zhì)量勢在必行。

（一）開拓資金籌集渠道

充足的資金積累和多元的籌集途徑為美國智庫建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。相比而言，我國智庫在資金籌集方面還存在諸多問題，最為突出的就是資金籌集渠道單一。目前，我國智庫的資金來源以政府撥款為主。政府經(jīng)費(fèi)雖然數(shù)額相對較大，且來源穩(wěn)定，但也存在固有局限。首先，政府撥款導(dǎo)向性較強(qiáng)，會干預(yù)到智庫研究的中立性，如果過多依賴政府，難免會淪為政府的傳聲筒，失去智庫存在的價值。其次，政府對智庫的撥款還具有較大的方向性，即資金更多流向體制內(nèi)的官方智庫，對于民間智庫則不聞不問，致使民間智庫面臨著嚴(yán)峻的生存危機(jī)。最后，單一來源的撥款畢竟力度有限，很難滿足智庫的發(fā)展需要。實(shí)際上，雖然智庫主要是為政府提供資政服務(wù)，但其研究都著眼于社會發(fā)展問題，關(guān)乎國計(jì)民生，理應(yīng)得到社會和公眾的廣泛支持，努力爭取來自組織和個人的投資和捐贈。

美國智庫之所以可以從多種渠道籌集到資金，不僅與自身的能力有關(guān)，更與美國整體的社會傳統(tǒng)密不可分。在美國，有著根深蒂固的“慈善脈搏”，公民也具備較強(qiáng)的公共事務(wù)參與意識，他們習(xí)慣支持與其價值觀念相一致的政策活動，將捐贈視為表達(dá)自身政治觀點(diǎn)的重要途徑。然而，我國的社會捐助體系則十分薄弱，企業(yè)和個人并不具備咨詢意識，認(rèn)為智庫建設(shè)主要是國家的事情，也不愿意將錢投在沒有直接收益的地方。因此，若要拓寬我國智庫的資金籌集渠道，除了智庫自身要提升質(zhì)量，擴(kuò)大影響之外，還要提升社會的政治參與意識和捐贈意愿，在觀念上為建設(shè)智庫多元化資金渠道疏通道路。除此以外，我國智庫還可以進(jìn)一步將視野聚焦在國際市場上。在美國頂尖智庫的運(yùn)營資金中有很大一部分來自各國政府的支持，這不僅能夠?yàn)橹菐熘\求資金支持，同時還能擴(kuò)大智庫，乃至整個國家的國際影響力，可謂一舉多得。為此，我國智庫也可以選擇一些全球性的研究議題，如國際關(guān)系、環(huán)境治理等，并加強(qiáng)與海外智庫和專家的合作交流，以更好地吸引海外資金。

（二）優(yōu)化成果推銷方式

若想開拓資金籌集渠道，獲得社會各界的廣泛支持，就需要智庫采取市場化的運(yùn)營方式，通過推廣自己的研究成果吸引資金，這在美國已十分普遍。我國雖然也會進(jìn)行相應(yīng)的宣傳，但一般都指向政府機(jī)構(gòu)，多為提交簡報供領(lǐng)導(dǎo)審閱，或者是發(fā)行一些內(nèi)部刊物，很少面對社會組織或公眾進(jìn)行宣傳，影響范圍十分有限，這也是造成我國智庫資金籌集乏力的原因之一。若想解決這一困境，跟上國際一流智庫發(fā)展的腳步，就需要充分利用現(xiàn)代媒體，進(jìn)一步加強(qiáng)智庫研究成果的宣傳力度和范圍。在這個信息化時代，除了借助于刊物等傳統(tǒng)紙質(zhì)媒體以外，智庫還可以創(chuàng)設(shè)自己的咨詢網(wǎng)站，及時更新選題情況、研究進(jìn)展、最終成果以及對當(dāng)前形勢和熱點(diǎn)問題的分析等相關(guān)信息，讓公眾了解智庫的工作內(nèi)容，進(jìn)而明晰投資價值。而且，智庫還可以通過網(wǎng)站與公眾進(jìn)行互動。智庫還可以與大眾媒體建立合作關(guān)系，利用媒體曝光增加存在感。另外，為了將我國智庫推向國際，在網(wǎng)站建設(shè)方面還可以進(jìn)行相應(yīng)的處理，方便國際研究人員和民眾的閱讀和了解?？偠灾?，為了擴(kuò)大智庫的影響力和市場競爭力，推銷自己是必不可少的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為此，我國智庫應(yīng)努力建設(shè)上達(dá)政府、下至社會，內(nèi)入我國、外通全球的全方位成果宣傳網(wǎng)絡(luò)，讓更多的人關(guān)注到智庫的存在和價值。

（三）盤活資金使用制度

充足的資金只是為智庫高水平運(yùn)行提供了可能性，若想真正發(fā)揮資金的價值，還要訴諸于妥善的管理和使用。但就目前而言，我國智庫在資金使用方面還相對死板和僵硬，采取的仍然是行政化的管理體制，尚未充分認(rèn)識到智庫工作的特殊性和智力勞動在其中的關(guān)鍵價值。研究經(jīng)費(fèi)使用的名目規(guī)定十分嚴(yán)格，且列支不合理，經(jīng)費(fèi)使用的程序也十分繁瑣，為研究平添了障礙，耗費(fèi)了研究者大量的精力，極大影響了智庫工作者的積極性。針對上述問題，我國智庫在資金使用上應(yīng)更加注重智慧的價值，打破僵化的行政管理模式，從“報銷”轉(zhuǎn)向“支付”，確立研究質(zhì)量評估監(jiān)測機(jī)構(gòu)，允許智庫工作者在達(dá)到要求的基礎(chǔ)上靈活支配經(jīng)費(fèi)，同時“建立專家咨詢勞務(wù)報酬制度，尊重思想的價值，激發(fā)創(chuàng)新活力”，并依據(jù)課題的類型和性質(zhì)設(shè)立相關(guān)的配套資金作為業(yè)務(wù)獎勵，以提升智庫工作者的積極性?？傊瞬攀侵菐熨|(zhì)量的關(guān)鍵，智慧的付出雖然不易察覺，但并不比先進(jìn)的設(shè)備次要。因此，我國智庫應(yīng)該打破既有的行政制度，尋求更靈活也更適合智庫特點(diǎn)的資金管理與使用方式，以激發(fā)智庫工作者的積極性，進(jìn)而為智庫的發(fā)展增添活力。

（四）完善稅收優(yōu)惠政策

在美國，為了鼓勵組織和個人對智庫的投資和捐贈，一般會出臺相應(yīng)的稅收減免政策，如少征或不征所得稅等，這在上文已有論及，但是我國卻缺乏專門的優(yōu)惠政策，在稅收上采取“一視同仁”的態(tài)度，控制過嚴(yán)。若想改變這樣的困局，除了理念上的引導(dǎo)之外，還需要在政策上給予實(shí)際的優(yōu)惠。我國當(dāng)前的稅收優(yōu)惠主要面向民間智庫，但是對于其他類型的智庫，以及投資智庫的組織和個人的鼓勵性政策缺失。為此，我國應(yīng)進(jìn)一步完善稅收優(yōu)惠政策，確立一定的標(biāo)準(zhǔn)，對于捐款達(dá)到一定數(shù)額的捐贈者和運(yùn)營良好的智庫給予適當(dāng)?shù)亩悇?wù)減免政策，以此來調(diào)動企業(yè)和個人對智庫捐款的積極性，為智庫投資營造有利的政策環(huán)境。

（作者系河北大學(xué)教育學(xué)院副研究員；摘自《高教探索》2017年第7期）