劉 潔 趙 俐

小微企業(yè)的快速發(fā)展對各國增加就業(yè)、維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和科技進(jìn)步都起著舉足輕重的作用。長期以來，較大的融資缺口是阻礙小微企業(yè)發(fā)展的心頭大患，如何從根本上突破或者緩解小微企業(yè)融資瓶頸，進(jìn)而促進(jìn)其健康、快速發(fā)展是學(xué)術(shù)界一直熱議的話題。國家干預(yù)手段學(xué)理上分為經(jīng)濟(jì)手段、行政手段和法律手段，法律手段是最主要的干預(yù)手段，經(jīng)濟(jì)法為國家宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、市場規(guī)制提供了合法性基礎(chǔ)。新疆是“一帶一路”倡議向西開放的重要門戶，新疆小微企業(yè)的發(fā)展對實(shí)現(xiàn)“一帶一路”倡議發(fā)揮著不可忽視的作用。然而，新疆小微企業(yè)長期處于融資難的困境，已經(jīng)不是市場自身調(diào)節(jié)作用所能解決的，融資難究其根本是市場失靈的外在表現(xiàn)。為幫助小微企業(yè)擺脫融資困境，新疆相繼出臺了眾多促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的政策法規(guī)，小微企業(yè)融資難問題雖有所緩解，但是南北疆小微企業(yè)融資存在明顯的差異性，銀行等金融機(jī)構(gòu)的“惜貸心理”并未主動消除。在經(jīng)濟(jì)法中，調(diào)制主體的調(diào)制行為無不與政府有關(guān)，實(shí)現(xiàn)有效調(diào)制、以社會利益為本位、確保經(jīng)濟(jì)安全都是經(jīng)濟(jì)法賦予國家、政府的職責(zé)與職權(quán)。因此，市場失靈造成的新疆小微企業(yè)融資缺口必須通過自治區(qū)人民政府干預(yù)來矯正，系統(tǒng)分析新疆小微企業(yè)融資困境的內(nèi)外因，以期自治區(qū)人民政府的干預(yù)行為能對癥下藥。

一、新疆小微企業(yè)間接融資概況

(一)小微企業(yè)內(nèi)涵及界定標(biāo)準(zhǔn)

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出的?！吨袊髽I(yè)管理百科全書》以 “勞動力、勞動手段或勞動對象在企業(yè)中集中程度較低，或者生產(chǎn)、交易數(shù)量規(guī)模較小的企業(yè)”作為小微企業(yè)的概念。①

《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》頒布后，我國以定量的方法將企業(yè)劃分為大型、中型、小型企業(yè)；2011年6月，國家工信部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家發(fā)改委和財(cái)政部研究制定并出臺《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，其中將中小企業(yè)進(jìn)行細(xì)化，并將微型企業(yè)單列為企業(yè)類型的一種。至此，我國的企業(yè)類型得以完善，且與國際上各國通行的大型、中型、小型和微型企業(yè)的分類接軌。小型、微型企業(yè)根據(jù)行業(yè)的不同，以資本總額、營業(yè)收入、從業(yè)人數(shù)等三個(gè)指標(biāo)劃分小微企業(yè)。

(二)間接融資的內(nèi)涵及方式

1.間接融資的概念

間接融資是相對于直接融資而言的，又稱間接金融，是指擁有暫時(shí)閑置貨幣資金的單位通過存款的形式，或者購買銀行、信托、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的有價(jià)證券，將其暫時(shí)閑置的資金先行提供給這些金融中介機(jī)構(gòu)，這些金融中介機(jī)構(gòu)再以貸款、貼現(xiàn)等方式將資金提供給需求者，從而實(shí)現(xiàn)資金融通的過程。②資金的供求雙方不直接見面，也不產(chǎn)生直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而是由金融中介機(jī)構(gòu)以債權(quán)人和債務(wù)人的身份介入其中，實(shí)現(xiàn)資金余缺的調(diào)劑。

2.間接融資的方式

小微企業(yè)的融資渠道分為內(nèi)源型融資和外源型融資兩種。內(nèi)源型融資，顧名思義，是通過小微企業(yè)自身權(quán)益資本、債務(wù)資本籌措資金。外源型融資是指企業(yè)通過一定方式向企業(yè)之外的其它經(jīng)濟(jì)主體籌集資金。外源型融資包括直接融資和間接融資方式。我國小微企業(yè)融資主要以間接融資為主，即政策性金融、商業(yè)銀行金融、民間金融。隨著技術(shù)的進(jìn)步和生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，單純依靠內(nèi)源型融資已無法滿足企業(yè)的資金需求，外源型融資已逐漸成為我國企業(yè)獲得資金的重要方式。

3.新疆小微企業(yè)間接融資的整體情況

目前，新疆小微企業(yè)融資缺口呈現(xiàn)增大趨勢，銀行貸款融資本身又是一種商業(yè)行為，銀企之間各自利益角度不同，使得銀行將企業(yè)規(guī)模、可抵押物、盈利情況、產(chǎn)權(quán)歸屬等作為是否提供貸款的依據(jù)，而小微企業(yè)規(guī)模小、盈利能力有限、可抵押物不足、產(chǎn)權(quán)不明晰等問題造成小微企業(yè)與大中型企業(yè)貸款博弈時(shí)處于下風(fēng)。銀行考慮到交易成本、風(fēng)險(xiǎn)問題后對小微企業(yè)產(chǎn)生“惜借心理”③。2011～2016年五年間，新疆小微企業(yè)貸款余額從1020.23億元增至1941.66億元，五年間，金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款增長19.6%。雖然貸款余額總量上有所提升，但與全疆小微企業(yè)貸款需求相比相差甚遠(yuǎn)，90%的新疆小微企業(yè)面臨銀行融資難題，只有不足5%的新疆小微企業(yè)融資需求能夠得到滿足，間接融資難依然困擾著新疆小微企業(yè)。自治區(qū)銀監(jiān)局不斷優(yōu)化金融“一二三四五”工程3.0版，以圍繞新疆社會穩(wěn)定和長治久安總目標(biāo)，打造“合規(guī)文化建設(shè)年”為中心、堅(jiān)持核心區(qū)建設(shè)和“兩手抓”、繼續(xù)深化“三種精神”、防范化解“四類風(fēng)險(xiǎn)”、全面推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，特別是推動實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)“三個(gè)不低于”的目標(biāo)。

二、新疆小微企業(yè)間接融資法律問題分析

(一)新疆小微企業(yè)內(nèi)部問題

第一，新疆小微企業(yè)自身競爭力不足。基于新疆的地域分布及多民族聚居的現(xiàn)狀，小微企業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出“集群”、“分散”兩種發(fā)展模式?！凹盒汀毙∥⑵髽I(yè)發(fā)展的特點(diǎn)是同一地區(qū)、同一行業(yè)、同一技術(shù)水平的小微企業(yè)的集合。此類集群模式屬于典型的“羊群效應(yīng)”，小微企業(yè)創(chuàng)新性不高、缺乏良好的經(jīng)營策略、市場競爭力不強(qiáng)?！胺稚⑹健毙∥⑵髽I(yè)存在發(fā)展不平衡、不充分的弊端。此外，從產(chǎn)業(yè)分類看，新疆小微企業(yè)中屬第三產(chǎn)業(yè)占90%；從行業(yè)看，新疆小微企業(yè)主要集中在批發(fā)、餐飲、酒店、旅游等行業(yè)。無論從新疆小微企業(yè)生產(chǎn)力還是專業(yè)化水平上來看，新疆小微企業(yè)自身規(guī)模、盈利水平都是作為銀行等金融機(jī)構(gòu)融資的考量因素。④兩種模式下的新疆小微企業(yè)與大中型企業(yè)相比，存在明顯的競爭劣勢。首先，新疆小微企業(yè)經(jīng)營模式老舊、設(shè)備陳舊、品牌意識不強(qiáng)、產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新性、生產(chǎn)力低下、市場覆蓋率低，且未形成適銷的產(chǎn)業(yè)鏈。其次，新疆“集群型”小微企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營結(jié)構(gòu)趨同。例如，新疆小微企業(yè)從事紡織行業(yè)的多數(shù)屬于重復(fù)性建設(shè)，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)利潤率低下。

第二，新疆小微企業(yè)失信行為。新疆小微企業(yè)失信行為主要表現(xiàn)在經(jīng)營上的誠信缺失、企業(yè)文化建設(shè)的誠信缺失、融資行為的失信。特別是融資行為的失信，為了獲得資金，新疆小微企業(yè)通過與上下游企業(yè)簽訂商業(yè)合同，將應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款作為融資工具引發(fā)了商業(yè)合同履行率低等諸多糾紛。此外，一些新疆小微企業(yè)將獲取的資金挪作他用，或高額轉(zhuǎn)貸，使銀行等金融機(jī)構(gòu)對新疆小微企業(yè)產(chǎn)生“惜貸”心理。由于誠信度不高，新疆小微企業(yè)合同履行率約50%，低于全國平均水平。新疆小微企業(yè)間互相拖欠資金，信用基礎(chǔ)較差。新疆小微企業(yè)貸款履約率低，“跑路”現(xiàn)象嚴(yán)重，挫敗了銀行等金融機(jī)構(gòu)提供資金的信心。此外，信息不對稱對市場交易行為產(chǎn)生極大的影響，容易誘發(fā)“道德風(fēng)險(xiǎn)”、“逆向選擇”等。

第三，新疆小微企業(yè)缺乏抵押擔(dān)保物。新疆小微企業(yè)間接融資過程中，銀行對抵押物為房產(chǎn)的認(rèn)可度高于其他形式的抵押物。新疆小微企業(yè)通過動產(chǎn)抵押方式融資獲得審批的概率幾乎為零，缺乏有效的抵押、擔(dān)保是新疆小微企業(yè)被銀行拒之門外的主要原因。

(二)新疆小微企業(yè)間接融資外部環(huán)境問題

第一，配套實(shí)施辦法缺位。隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國相關(guān)法律修訂后不斷釋放“紅利”，為促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展，我國于2017年9月1日通過的新修訂的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，無論從融資政策、財(cái)稅制度還是權(quán)益保障都比舊法更具現(xiàn)實(shí)性。自2006年起，自治區(qū)實(shí)施《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》辦法已十余年，在自治區(qū)制定的具體辦法中過多的原則性條款，使得舊的中小企業(yè)促進(jìn)法的實(shí)施困難重重。⑤目前，各省市區(qū)紛紛學(xué)習(xí)新促進(jìn)法的法律條文，以便制定符合本省市區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)施細(xì)則，就新修訂的中小企業(yè)促進(jìn)法中政府采購部分而言，新疆小微企業(yè)的權(quán)益保障、政府擔(dān)保融資等缺乏地方性立法保障，地方性立法未能與新修訂的中小企業(yè)促進(jìn)法相銜接。新疆是多民族聚居地區(qū)，制定促進(jìn)新疆小微企業(yè)融資政策應(yīng)當(dāng)因地制宜，需要新疆各級人民政府對本地小微企業(yè)融資給予更多的支持，制定差異化的扶持政策。就新疆現(xiàn)行諸多促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策而言，不但在政策落實(shí)上缺乏事后的監(jiān)督機(jī)制，而且在政策創(chuàng)新上也落后于其他省份。

第二，新疆小微企業(yè)融資服務(wù)平臺及征信體系不健全。⑥一方面，平臺地域局限性突出，新疆小微企業(yè)只能選擇特定區(qū)域的金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)以實(shí)現(xiàn)自身資金需求。經(jīng)營主體融資平臺自身業(yè)務(wù)水平落后，與銀行合作存在障礙，自身抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱，非但不能幫助新疆小微企業(yè)獲得貸款，反而增加新疆小微企業(yè)融資的機(jī)會成本。另一方面，新疆信用法律制度不健全，新疆小微企業(yè)的信息采集與應(yīng)用存在困境。新疆征信機(jī)構(gòu)建設(shè)不足，從信息的登記、調(diào)查、評級來看，新疆本土征信機(jī)構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小，未形成多元化的征信模式。新疆小微企業(yè)分散在各地區(qū)，缺乏整合新疆小微企業(yè)信息的數(shù)據(jù)庫。

第三，地方政府金融監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不足。近年來，在經(jīng)濟(jì)下行壓力下，新疆法人銀行不良貸款率呈現(xiàn)上升趨勢，特別是村鎮(zhèn)銀行不良貸款增幅居首位，由于目前不良貸款處置手段單一，市場化運(yùn)作手段滯后，逐年積累的大額不良貸款嚴(yán)重遏制了新疆法人銀行的發(fā)展。通過對新疆法人銀行的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，新疆小微企業(yè)抵押資產(chǎn)存在變現(xiàn)難、流程繁瑣、變現(xiàn)費(fèi)用高等難題。根據(jù)新疆法人銀行抵債資產(chǎn)的現(xiàn)狀來看，很少有銀行能在期限內(nèi)處理完抵債資產(chǎn)。⑦銀行面臨過重的金融風(fēng)險(xiǎn)、交易成本，缺乏為新疆小微企業(yè)貸款融資服務(wù)的內(nèi)生動力，政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制缺乏可操作性，導(dǎo)致銀行不良貸款率并未降低。

三、自治區(qū)人民政府干預(yù)解決新疆小微企業(yè)融資必要性分析

(一)自治區(qū)人民政府干預(yù)新疆小微企業(yè)融資的理論基礎(chǔ)與現(xiàn)實(shí)需求

1.自治區(qū)人民政府干預(yù)新疆小微企業(yè)融資的法理基礎(chǔ)

小微企業(yè)融資存在的融資缺口其本質(zhì)是市場失靈。市場失靈是市場機(jī)制作用下內(nèi)在非效率引發(fā)的失靈，要通過最佳手段克服市場失靈。經(jīng)濟(jì)法之所以產(chǎn)生，根源于“市場失靈、政府失靈”。因此，經(jīng)濟(jì)法不僅規(guī)范市場主體的競爭行為，也規(guī)范政府的調(diào)控行為。憲法授權(quán)是政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)唯一權(quán)力來源，我國1982年憲法及修正案規(guī)定了我國政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)體制的背景，確定了市場經(jīng)濟(jì)。憲法對我國政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的權(quán)力來源予以規(guī)范，具體規(guī)定體現(xiàn)于我國憲法的第二條、第三條。憲法使我國政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)有了法律依據(jù)，但是規(guī)定原則性較強(qiáng)，亟須通過專門立法來實(shí)現(xiàn)，于是經(jīng)濟(jì)立法呼之欲出。

經(jīng)濟(jì)法作為一個(gè)獨(dú)立的法律部門，具有保障和規(guī)范的一般功能，還兼具調(diào)制功能，能夠有效解決調(diào)制沖突。政府作為解決市場失靈的一把“利劍”，就要準(zhǔn)確應(yīng)對經(jīng)濟(jì)法規(guī)制范圍內(nèi)解決市場信貸不均衡現(xiàn)象，政府的調(diào)整手段應(yīng)當(dāng)運(yùn)用到哪些領(lǐng)域和環(huán)節(jié)。在市場失靈情況下，小微企業(yè)、銀行等金融機(jī)構(gòu)成為政府干預(yù)融資的調(diào)制受體、政府作為調(diào)制主體。⑧在市場穩(wěn)定、供需均衡的情況下，政府發(fā)揮保障和監(jiān)管作用。另外，政府調(diào)制行為失靈時(shí)經(jīng)濟(jì)法也為其提供路徑。

2．自治區(qū)人民政府介入新疆小微企業(yè)間接融資的現(xiàn)實(shí)需求

完全的市場經(jīng)濟(jì)會出現(xiàn)不正當(dāng)競爭、壟斷、市場失調(diào)的現(xiàn)象。在市場經(jīng)濟(jì)中，供求雙方信息不對稱給國民生活帶來負(fù)面影響，需要國家宏觀調(diào)控。此時(shí)，政府介入解決市場失靈具有現(xiàn)實(shí)性。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展邁向新常態(tài)的時(shí)期，新疆小微企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)增長的引擎，融資難問題依然制約著其長足發(fā)展。

第一，從金融機(jī)構(gòu)的角度分析自治區(qū)人民政府的介入行為。金融機(jī)構(gòu)作為理性的經(jīng)濟(jì)人，對新疆小微企業(yè)融資充滿糾結(jié)。一方面，金融機(jī)構(gòu)基于眾多新疆小微企業(yè)信貸需求和市場前景，希望在新疆小微企業(yè)融資中獲得收益；另一方面，金融機(jī)構(gòu)考慮到成本因素、信用風(fēng)險(xiǎn)等方面的原因?qū)⑿陆∥⑵髽I(yè)拒之門外。此時(shí)，自治區(qū)人民政府介入新疆小微企業(yè)融資，消除銀行等金融機(jī)構(gòu)的疑慮，通過構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制及信用擔(dān)保機(jī)制能夠促進(jìn)供求雙方的經(jīng)濟(jì)關(guān)系發(fā)展和交易安全。

第二，從新疆小微企業(yè)的角度分析自治區(qū)人民政府介入行為。與大中型企業(yè)相比，新疆小微企業(yè)自身發(fā)展受限，金融機(jī)構(gòu)趨利避害，更愿意將資金借給規(guī)模大、信用較好的大中型企業(yè)。新疆小微企業(yè)數(shù)量多、分布廣、對資金需求頻率高，期盼更多的扶持政策和融資渠道，從根本上擺脫融資難的困境。建立專屬于小微企業(yè)信貸市場是每一個(gè)小微企業(yè)的心聲，只有政府積極推行新的融資政策打破傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保模式、完善小微企業(yè)信息平臺、構(gòu)建小微企業(yè)專門服務(wù)部門等方式，才能打破目前小微企業(yè)融資難的局面。⑨

自治區(qū)人民政府積極推進(jìn)深化金融體制改革，通過政府介入行為完善新疆小微企業(yè)的信貸市場，一方面，需要依照現(xiàn)階段新疆融資環(huán)境創(chuàng)新新疆小微企業(yè)融資模式，將實(shí)物抵押貸款融資擴(kuò)大到訂單質(zhì)押或信用貸款。另一方面，亟待自治區(qū)人民政府創(chuàng)造以新疆小微企業(yè)信息平臺為依托的新疆小微企業(yè)融資服務(wù)。自治區(qū)人民政府介入推動新疆小微企業(yè)融資服務(wù)業(yè)態(tài)發(fā)展，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的信貸服務(wù)觀念，促進(jìn)建立符合新疆小微企業(yè)金融服務(wù)現(xiàn)狀的融資體系。此外，新疆小微企業(yè)征信體系建設(shè)是一個(gè)公共產(chǎn)品，由自治區(qū)人民政府來提供此類公共產(chǎn)品，有利于實(shí)現(xiàn)新疆小微企業(yè)征信平臺的監(jiān)督職能、建立資信查詢制度，實(shí)現(xiàn)融資主體間最大程度的信息對稱。

(二)自治區(qū)人民政府的角色定位及其干預(yù)的權(quán)力邊界

1.自治區(qū)人民政府角色定位

自治區(qū)人民政府在促進(jìn)新疆小微企業(yè)融資方面，應(yīng)該由臺前走向幕后，做好服務(wù)工作。通過直接的資金支持，對新疆小微企業(yè)實(shí)行專項(xiàng)補(bǔ)貼以降低企業(yè)成本，增加就業(yè)崗位和利潤。通過降低新疆小微企業(yè)的稅收成本，創(chuàng)新并出臺各類稅收激勵(lì)措施，減輕新疆小微企業(yè)壓力。目前，自治區(qū)人民政府對新疆小微企業(yè)采取減免稅款措施，自2016年以來，在落實(shí)國家降費(fèi)和減稅政策上，全疆近5000家小微企業(yè)受益。此外，自治區(qū)人民政府將全面落實(shí)“一窗式”、“一站式”服務(wù)模式，推行多元化申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)繳申報(bào)，設(shè)立“小微企業(yè)咨詢服務(wù)專崗”，壓縮辦稅時(shí)間，保證新疆小微企業(yè)應(yīng)享盡享各項(xiàng)優(yōu)惠政策。除稅收優(yōu)惠外，自治區(qū)人民政府還應(yīng)加大銀行等金融機(jī)構(gòu)對新疆小微企業(yè)的金融支持，改進(jìn)金融服務(wù)，破解新疆小微企業(yè)融資難問題，實(shí)現(xiàn)自治區(qū)人民政府角色由“全能者”向“服務(wù)者”轉(zhuǎn)變。

2.自治區(qū)人民政府干預(yù)的權(quán)力邊界

市場失靈情況下需要政府進(jìn)行必要的干預(yù)，但市場在配置資源中的決定性地位又決定了政府干預(yù)必須控制在合理的限度內(nèi)。⑩這個(gè)合理的限度應(yīng)在經(jīng)濟(jì)法授權(quán)的范圍內(nèi)，雖然一直強(qiáng)調(diào)構(gòu)建公共服務(wù)性政府，但政府的干預(yù)行為在一定層面上抑制市場調(diào)節(jié)功能，這是由于政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)權(quán)力過大、權(quán)力邊界模糊、缺乏適度性造成的。為維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中新疆各方主體的利益，自治區(qū)人民政府的經(jīng)濟(jì)權(quán)力運(yùn)行必須貫徹落實(shí)合法性、合理性、適度性、公共性等基本原則。

四、破解新疆小微企業(yè)間接融資難題的法律對策

(一)打破新疆小微企業(yè)自身融資局限性

自治區(qū)人民政府要引導(dǎo)新疆小微企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，快速適應(yīng)市場變化，滿足市場需求，與此同時(shí)，新疆小微企業(yè)要提高自身素質(zhì)。首先，新疆小微企業(yè)應(yīng)找準(zhǔn)市場定位，努力打造企業(yè)核心競爭力，提高產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，穩(wěn)步提升市場占有率。新疆小微企業(yè)出現(xiàn)發(fā)展瓶頸時(shí)，要注重產(chǎn)品創(chuàng)新、科技創(chuàng)新。其次，加強(qiáng)新疆小微企業(yè)內(nèi)部的規(guī)范管理，促進(jìn)以家族式管理模式的新疆小微企業(yè)向市場經(jīng)濟(jì)下的現(xiàn)代企業(yè)管理模式轉(zhuǎn)變。財(cái)務(wù)管理關(guān)系到新疆小微企業(yè)的存亡，新疆小微企業(yè)要長足發(fā)展，不僅要關(guān)注企業(yè)的成本、收益，還要關(guān)注快速實(shí)現(xiàn)融通的要素——財(cái)務(wù)管理。近年來，新疆小微企業(yè)陷入現(xiàn)金流短缺困境時(shí)，加強(qiáng)存貨管理及應(yīng)收賬款管理是破解銀企間融資業(yè)務(wù)難題的重要因素。最后，引導(dǎo)新疆小微企業(yè)內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外樹形象。只有新疆小微企業(yè)建立良好的信用體系并肩負(fù)起社會責(zé)任，新疆小微企業(yè)融資難題也會隨著政策的推進(jìn)迎刃而解。自治區(qū)人民政府應(yīng)設(shè)立新疆小微企業(yè)開發(fā)專項(xiàng)基金，為新疆小微企業(yè)提供技術(shù)和項(xiàng)目指導(dǎo)，使新疆小微企業(yè)順利運(yùn)營，以及“走出去”開拓國際市場提供融資支持。

(二)營造良好的外部環(huán)境

1.立法層面

2006年，自治區(qū)實(shí)施《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》辦法，共八章、二十五條，該辦法出臺后，自治區(qū)人民政府先后出臺了《關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見細(xì)則》、《關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的實(shí)施意見》，各地州市人民政府或有關(guān)部門制定了相應(yīng)的配套措施。這些地方性立法和政策指導(dǎo)在一定程度上助推新疆小微企業(yè)發(fā)展，但在快速發(fā)展的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，地方性立法和政策滯后，產(chǎn)生了不適應(yīng)性。為了與新修訂法律相銜接，自治區(qū)人民政府應(yīng)對2006年出臺的實(shí)施辦法進(jìn)行修改，特別是修改第二章“資金支持”專章中涉及小微企業(yè)融資服務(wù)的具體條文。

2.搭建信息共享平臺，完善征信體系

由于小微企業(yè)具有很強(qiáng)的準(zhǔn)公共物品特征，地方政府搭建小微企業(yè)信息共享平臺有助于協(xié)調(diào)政府、小微企業(yè)、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的矛盾。政府牽頭搭建共享平臺應(yīng)以小微企業(yè)信用信息為核心，一方面，建立完善的共享系統(tǒng)有利于提高信息采錄效率、確保小微企業(yè)信息安全；另一方面，信息平臺以互聯(lián)網(wǎng)為依托，最大程度地節(jié)約了政府成本、實(shí)現(xiàn)了有效信息對接。最后，政府搭建信息平臺能夠加強(qiáng)對征信系統(tǒng)的監(jiān)管，包括行業(yè)準(zhǔn)入、信息安全、征信行為，從而保障各方主體的利益。

目前，新疆征信機(jī)構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小、發(fā)展緩慢，若要改善新疆小微企業(yè)與銀行等金融機(jī)構(gòu)之間信息不對稱問題，征信機(jī)構(gòu)的征信行為、數(shù)據(jù)信息可以在一定程度上消除銀企之間的“誤會”。因此，自治區(qū)人民政府應(yīng)出臺專門的征信政策規(guī)范信用征集、信用評級、信用擔(dān)保，為新疆征信機(jī)構(gòu)發(fā)展、征信體系建設(shè)、小微企業(yè)融資鋪平道路。此外，自治區(qū)各級政府應(yīng)財(cái)政出資建立政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并進(jìn)行市場化運(yùn)作，注重社會效率和行業(yè)規(guī)范，地方政府構(gòu)建擔(dān)保機(jī)構(gòu)扶持本地小微企業(yè)發(fā)展。

3.加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

自治區(qū)人民政府應(yīng)加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，建立完善地方政府金融管理體制的政策法規(guī)，盡快啟動地方金融管理立法權(quán)，發(fā)揮地方政府對金融領(lǐng)域的監(jiān)督和管理。自治區(qū)人民政府應(yīng)積極推進(jìn)區(qū)域金融一體化、加強(qiáng)本地信用體系建設(shè)、協(xié)助銀行等金融機(jī)構(gòu)加快處置不良資產(chǎn)和不良貸款、建立良好的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，對于推動新疆金融業(yè)發(fā)展，改善小微企業(yè)融資環(huán)境大有裨益。2016年10月，自治區(qū)人民政府發(fā)布了《自治區(qū)中小微企業(yè)政銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償新疆小微企業(yè)資金管理暫行辦法》，有助于新疆小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分散和補(bǔ)償，為解決新疆小微企業(yè)融資的缺口問題，自治區(qū)人民政府應(yīng)建立包含側(cè)重新疆小微企業(yè)初創(chuàng)階段貸前風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，以及銀行貸款損失貸后風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，構(gòu)建完善的政策性補(bǔ)償制度。

在當(dāng)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府對市場經(jīng)濟(jì)活動主要從宏觀、微觀兩個(gè)層面實(shí)施調(diào)制。如果說小微企業(yè)融資是一場足球賽，政府的宏觀調(diào)控則是球賽的安保人員，為市場運(yùn)行提供良好的外部環(huán)境，政府的市場規(guī)制行為則類似于球賽的裁判，為各類小微企業(yè)提供公平的金融權(quán)。解決市場失靈問題，各國的先驗(yàn)做法就是引入國家(政府)干預(yù)，在新疆小微企業(yè)融資問題上，自治區(qū)人民政府對市場主體的活動進(jìn)行監(jiān)管的同時(shí)，要注重政府干預(yù)“度”的把握，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)法不僅是國家干預(yù)之法，也是規(guī)范政府行為之法，政府干預(yù)必須嚴(yán)格控制在經(jīng)濟(jì)法授權(quán)的范圍內(nèi)。就市場失靈下的政府干預(yù)而言，政府干預(yù)的權(quán)力邊界就是市場失靈所帶來的負(fù)外部性，政府修復(fù)市場失靈后，要及時(shí)將資源配置權(quán)交還給市場，否則，過多的干預(yù)也會滋生出權(quán)力濫用、尋租、腐敗現(xiàn)象。在解決新疆小微企業(yè)融資難問題時(shí)，自治區(qū)人民政府要實(shí)現(xiàn)有效調(diào)制，就要做到既不缺位也不越位，從內(nèi)外兩個(gè)層面幫助新疆小微企業(yè)擺脫融資困境，穩(wěn)步推進(jìn)新疆經(jīng)濟(jì)大發(fā)展。

注釋：

①徐駿飛：《小微企業(yè)融資問題研究》[J]，《西南金融》,2012年第5期，第67～69頁。

②鄢夢萱：《中小企業(yè)間接融資法律問題研究》[D]，《西南政法大學(xué)》,2007年。

③中國人民銀行烏魯木齊中心支行課題組,陳銳：《對新疆小微企業(yè)融資和民間借貸規(guī)范發(fā)展情況的調(diào)查》[J]，《金融發(fā)展評論》，2014年第11期，第88～92頁。

④于洋：《中國小微企業(yè)融資問題研究》[D]，吉林大學(xué),2013年。

⑤陳蓉：《小微企業(yè)信貸融資的法律問題研究》[J]，《沈陽大學(xué)學(xué)報(bào)》(社會科學(xué)版),2012年第2期，第10～12頁。

⑥劉堯飛：《小微企業(yè)征信體系的構(gòu)建與完善》[J]，《征信》,2014年第1期，第36～38頁。

⑦唐勇：《新疆經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的金融支持研究》[D]，石河子大學(xué)，2015年。

⑧李昌麒：《經(jīng)濟(jì)法——國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)的基本法律形式》[M]，成都，四川人民出版社，1995年，第12頁、第46～48頁、第79頁。

⑨張守文：《經(jīng)濟(jì)法的立法統(tǒng)合:需要與可能》[J]，《現(xiàn)代法學(xué)》，2016年第3期，第62～68頁。

⑩孫晉：《經(jīng)濟(jì)法視角下政府經(jīng)濟(jì)權(quán)力邊界的審讀——以政府職能轉(zhuǎn)變?yōu)榭疾熘行摹穂J]，《武漢大學(xué)學(xué)報(bào)》(哲學(xué)社會科學(xué)版)，2014年第2期，第70～75頁。