□ 王以澤 朱宜凡 錢(qián) 晶 豐曉菁

一、商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作新形勢(shì)

（一）國(guó)際反洗錢(qián)監(jiān)管要求日益嚴(yán)厲。一是從國(guó)際形勢(shì)來(lái)看，金融特別行動(dòng)工作組（FATF）等國(guó)際組織相繼更新反洗錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)建議和風(fēng)險(xiǎn)管理指引，反洗錢(qián)覆蓋面逐漸擴(kuò)大到外交、軍事、法律等領(lǐng)域。2012年，F(xiàn)ATF首次將反洗錢(qián)、反恐融資和反大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散融資三位一體寫(xiě)進(jìn)新的《打擊洗錢(qián)和恐怖、擴(kuò)散融資國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)40項(xiàng)建議》，同時(shí)FATF全面引入風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)方法，即要求反洗錢(qián)主體通過(guò)科學(xué)評(píng)估不同組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、客戶和交易等所面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn),決定反洗錢(qián)資源的投入方向和比例,采取差異化反洗錢(qián)措施,確保有限的反洗錢(qián)資源優(yōu)先投入到高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,提高預(yù)防與打擊洗錢(qián)活動(dòng)的有效性。2013年2月，F(xiàn)ATF全會(huì)通過(guò)了新的各國(guó)反洗錢(qián)體系互評(píng)估方法，首次將有效性評(píng)估放在合規(guī)性評(píng)估同等重要的地位，并作為第四輪互評(píng)估的重點(diǎn)。二是從重點(diǎn)區(qū)域看，美國(guó)、歐盟等重要國(guó)家和地區(qū)不斷加大反洗錢(qián)監(jiān)管力度，特別是美國(guó)，其制裁政策不斷變化，制裁對(duì)象全面，包括國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人；制裁手段多樣，包括罰款、凍結(jié)資產(chǎn)和限制金融交易，美國(guó)嚴(yán)厲的監(jiān)管政策已對(duì)國(guó)際金融業(yè)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。比如，法國(guó)巴黎銀行因違反美國(guó)對(duì)外制裁法規(guī)而被罰款89億美元等等。

（二）國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門(mén)從嚴(yán)監(jiān)管已成新常態(tài)。2018年是我國(guó)改革開(kāi)放40周年，也是金融業(yè)深化改革的關(guān)鍵一年。隨著國(guó)家一帶一路政策的穩(wěn)步推進(jìn)，我國(guó)商業(yè)銀行將逐步對(duì)外放開(kāi)限制，國(guó)際化發(fā)展已成趨勢(shì)。在步伐加快邁進(jìn)的同時(shí)，商業(yè)銀行必然面臨更為嚴(yán)厲的監(jiān)管。一方面，在過(guò)去的幾年里，從國(guó)務(wù)院到人民銀行，相繼出臺(tái)了一系列反洗錢(qián)方面的意見(jiàn)、辦法和規(guī)程，如《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢(qián)、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》（國(guó)辦函【2017】84號(hào)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)開(kāi)戶管理及可疑交易報(bào)告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)【2017】117號(hào)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢(qián)客戶身份識(shí)別有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)【2017】235號(hào)）等，特別是2017年7月1日起實(shí)施的中國(guó)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令【2016】第3號(hào)），對(duì)金融機(jī)構(gòu)大額及可疑交易監(jiān)測(cè)報(bào)告等工作提出更高標(biāo)準(zhǔn)和要求。另一方面，監(jiān)管層頻頻重拳出擊，2017年共處罰商業(yè)銀行239家，處罰總額6688.32萬(wàn)元。2018年初，陜西銀監(jiān)局又對(duì)涉及190億黃金騙貸案的19家商業(yè)銀行因反洗錢(qián)措施執(zhí)行不力等原因，處以罰款5250萬(wàn)元。

（三）商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。隨著國(guó)際國(guó)內(nèi)反洗錢(qián)形勢(shì)不斷變化，我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。一是2018年，我國(guó)將迎來(lái)FATF第四輪互評(píng)估，評(píng)估結(jié)果直接關(guān)系到國(guó)家利益，其中商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的有效性和合規(guī)性將是此次評(píng)估的重點(diǎn)；二是網(wǎng)絡(luò)賭博、非法傳銷(xiāo)、非法集資、地下錢(qián)莊等洗錢(qián)活動(dòng)形式日趨隱蔽，違法犯罪活動(dòng)繼續(xù)呈現(xiàn)高發(fā)、多發(fā)態(tài)勢(shì)，嚴(yán)重危害國(guó)家安全、群眾利益，破壞金融秩序；三是第三方支付平臺(tái)不斷興起，但又缺乏相應(yīng)的行業(yè)規(guī)范，資金流向難以跟蹤，商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)面臨巨大挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作新轉(zhuǎn)變

（一）集中監(jiān)測(cè)，建立高標(biāo)準(zhǔn)集中處理模式。建立高標(biāo)準(zhǔn)集中處理模式是適應(yīng)全球監(jiān)管變化，對(duì)商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理體系做出的必要調(diào)整，是對(duì)照日益嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，全面實(shí)施精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化反洗錢(qián)管理，保障商業(yè)銀行有效履行反洗錢(qián)職責(zé)的必要措施。建立高標(biāo)準(zhǔn)集中處理模式必將加速商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作集約化、專(zhuān)業(yè)化、系統(tǒng)化的發(fā)展，推動(dòng)商業(yè)銀行反洗錢(qián)合規(guī)管理工作規(guī)范性、集約性和有效性的全面提升。筆者認(rèn)為，相較于傳統(tǒng)依靠基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)人海戰(zhàn)術(shù)處理海量數(shù)據(jù)而言，集中監(jiān)測(cè)具有明顯優(yōu)勢(shì)。

1.減輕基層金融機(jī)構(gòu)壓力。人行3號(hào)令第二十條要求“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專(zhuān)職的反洗錢(qián)崗位，配備專(zhuān)職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作，并提供必要的資源保障和信息支持”，而目前商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)的主要任務(wù)和精力在于日常經(jīng)營(yíng)和服務(wù)方面，同時(shí)受經(jīng)營(yíng)成本和人員配置的限制，在基層網(wǎng)點(diǎn)很難配備專(zhuān)職的反洗錢(qián)崗位人員，反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析工作通過(guò)集中處理模式統(tǒng)一處理能有效釋放基層網(wǎng)點(diǎn)人員反洗錢(qián)工作壓力，同時(shí)減少基層資源占用。

2.提高反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析質(zhì)量和有效性。一方面，反洗錢(qián)集中監(jiān)測(cè)模式能及時(shí)落實(shí)外部監(jiān)管部門(mén)不斷變化的監(jiān)管要求，統(tǒng)一可疑交易報(bào)告甄別標(biāo)準(zhǔn)，提高監(jiān)測(cè)分析質(zhì)量，極大地減少防御性“垃圾報(bào)告”數(shù)量；另一方面，在反洗錢(qián)業(yè)務(wù)管理上，反洗錢(qián)集中監(jiān)測(cè)模式能提高商業(yè)銀行員工反洗錢(qián)學(xué)習(xí)的有效性，自上而下的推動(dòng)反洗錢(qián)工作在商業(yè)銀行內(nèi)部開(kāi)展，有效推動(dòng)客戶部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)、基層網(wǎng)點(diǎn)齊抓共管，形成合力。

3.加強(qiáng)反洗錢(qián)工作保密性。從發(fā)現(xiàn)可疑交易到上報(bào)可疑交易報(bào)告，需要對(duì)涉及的客戶主體進(jìn)行身份識(shí)別和盡職調(diào)查，必然會(huì)涉及客戶信息，傳統(tǒng)的層層上報(bào)模式容易造成調(diào)查信息的擴(kuò)散。而由集中處理平臺(tái)直接收集數(shù)據(jù)，上報(bào)可疑報(bào)告，縮短了中間鏈條，保證信息完整性的同時(shí)，有效保護(hù)了客戶身份信息。

（二）持續(xù)學(xué)習(xí)，KYC和CDD工作緊跟監(jiān)管部門(mén)新要求。加強(qiáng)KYC（客戶身份識(shí)別）和CDD（盡職調(diào)查）是控制洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)保障，也是商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，沒(méi)有有效的客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查，識(shí)別和報(bào)告可疑交易無(wú)從談起，商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作也就失去了基礎(chǔ)。隨著監(jiān)管部門(mén)不斷提升反洗錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)和要求，我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查制度取得了長(zhǎng)足發(fā)展。從2000年4月1號(hào)，商業(yè)銀行推出“個(gè)人存款賬戶實(shí)名制”；到2007年8月1號(hào)，《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》首次提出“了解你的客戶”的客戶身份識(shí)別原則；再到2017年5月12日，《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)開(kāi)戶管理及可疑交易報(bào)告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)【2017】117號(hào)）拓展了“有權(quán)拒絕開(kāi)戶”的適用范圍以及提出“加強(qiáng)可疑交易報(bào)告后續(xù)控制措施”的理念；最后到2017年10月20日，《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢(qián)客戶身份識(shí)別有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)【2017】235號(hào)）明確要加強(qiáng)對(duì)“自然人、特定自然人、特定業(yè)務(wù)關(guān)系中客戶”三類(lèi)客戶的身份識(shí)別。作為反洗錢(qián)工作“第一道防線”的客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查制度，經(jīng)歷了從僅出示身份證件到了解客戶真實(shí)身份、交易目的、實(shí)際受益人等具體情況的轉(zhuǎn)變，滿足了FATF、巴塞爾委員會(huì)等國(guó)際組織的反洗錢(qián)新要求。

（三）精準(zhǔn)護(hù)航，明確反洗錢(qián)工作新定位。當(dāng)前，反洗錢(qián)工作已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的重要一環(huán)，為商業(yè)銀行合規(guī)發(fā)展精準(zhǔn)護(hù)航。

1.規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。反洗錢(qián)工作秉承勤勉盡責(zé)的原則，應(yīng)對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管。從國(guó)際角度看，近年來(lái)，美國(guó)利用其所謂的長(zhǎng)臂管轄權(quán)，對(duì)觸犯其制裁政策的金融機(jī)構(gòu)頻開(kāi)罰單，金額從數(shù)千萬(wàn)美元增長(zhǎng)到數(shù)十億美元；監(jiān)管執(zhí)法的數(shù)量成倍增長(zhǎng)；監(jiān)管執(zhí)法對(duì)象從美國(guó)、歐洲銀行逐步擴(kuò)散到亞洲銀行。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)涉俄、涉伊等涉及制裁名單的客戶業(yè)務(wù)及時(shí)審慎的處理，對(duì)確實(shí)命中制裁名單的客戶應(yīng)及時(shí)采取相對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。從國(guó)內(nèi)角度看，2017年7月1日正式實(shí)施的人民銀行3號(hào)令，相較于1號(hào)令和2號(hào)令，提出了更為嚴(yán)格的要求。一是不再對(duì)金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)控規(guī)則做硬性要求，由金融機(jī)構(gòu)自行制定、定期評(píng)估和不斷完善可疑交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)要求金融機(jī)構(gòu)不論金額大小，有合理理由懷疑涉及洗錢(qián)或恐怖融資行為的，都應(yīng)上報(bào)國(guó)家有關(guān)部門(mén)；二是新增涉恐名單實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)并明確要求監(jiān)測(cè)范圍應(yīng)覆蓋所有的業(yè)務(wù)條線和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，同時(shí)也提出必要時(shí)開(kāi)展回溯性調(diào)查等等。新政策的變化方面，必然是日后監(jiān)管層重點(diǎn)監(jiān)察的方向。

2.規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多樣，如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、員工行為風(fēng)險(xiǎn)和信貸不良風(fēng)險(xiǎn)等，任何一種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都可能使銀行面臨巨大的經(jīng)濟(jì)損失。反洗錢(qián)工作秉持風(fēng)險(xiǎn)為本的原則，以銀行利益為核心，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)提示、宣傳培訓(xùn)等方式，及時(shí)有效規(guī)避各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為商業(yè)銀行做加法。從風(fēng)險(xiǎn)提示角度看，一是通過(guò)客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，有效識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)客戶和高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，提示基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)有針對(duì)性地開(kāi)展盡職調(diào)查，達(dá)到對(duì)反洗錢(qián)資源有效利用；二是通過(guò)對(duì)可疑數(shù)據(jù)的深度分析，包括對(duì)資金鏈的追蹤、上下游交易對(duì)手分析、交易渠道、交易模式分析等，同時(shí)對(duì)照可疑交易模型，識(shí)別出潛在的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，比如該客戶主體及交易對(duì)手是否可能涉及上游犯罪、是否為本行信貸客戶、是否是本行員工等。商業(yè)銀行除了向人民銀行報(bào)送可疑交易報(bào)告，也會(huì)適時(shí)下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示，提醒客戶、業(yè)務(wù)部門(mén)、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)關(guān)注洗錢(qián)高風(fēng)險(xiǎn)客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)，并為其提供決策參考，使其全面掌握客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況并防控風(fēng)險(xiǎn)。從宣傳培訓(xùn)角度看，通過(guò)穿透式宣傳培訓(xùn)、反洗錢(qián)宣傳月、微信公眾號(hào)、不定期推送反洗錢(qián)和反恐怖融資相關(guān)信息等多種形式，可以直接向基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)傳達(dá)監(jiān)管層的新要求，介紹當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢(qián)面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)，提高基層員工的責(zé)任感和使命感，真正做到“了解你的客戶”，真正發(fā)揮基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)“第一道防線”的堡壘作用。

三、完善反洗錢(qián)工作的進(jìn)一步措施

（一）完善制度流程，加強(qiáng)制度建設(shè)。一是商業(yè)銀行要認(rèn)真學(xué)習(xí)、嚴(yán)格遵守所在國(guó)相關(guān)法律法規(guī)，主動(dòng)對(duì)接國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，并根據(jù)監(jiān)管期望開(kāi)展反洗錢(qián)合規(guī)工作。法律法規(guī)是監(jiān)管的基本依據(jù)，監(jiān)管期望是執(zhí)法的實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)，既要充分學(xué)習(xí)和認(rèn)識(shí)規(guī)則，更要充分理解、掌握所在地監(jiān)管核心期望，否則很難得到監(jiān)管的認(rèn)可。二是商業(yè)銀行應(yīng)全面完善反洗錢(qián)內(nèi)控制度，將各項(xiàng)相關(guān)反洗錢(qián)法律法規(guī)和制裁規(guī)定有效融合、準(zhǔn)確移植到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中。實(shí)現(xiàn)從客戶準(zhǔn)入管理，到具體業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、資金交易事中監(jiān)測(cè)攔截、事后監(jiān)測(cè)分析、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的報(bào)告、處置的全流程反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理。三是商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和人行等監(jiān)管部門(mén)新文件要求，對(duì)相關(guān)反洗錢(qián)制度進(jìn)行梳理，并結(jié)合商業(yè)銀行實(shí)際情況查漏補(bǔ)缺，建立起一套具有國(guó)際水準(zhǔn)、體系齊全、層次分明、流程清晰的反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)制度體系。

（二）完善模型開(kāi)發(fā)，加強(qiáng)科技支撐。首先，加強(qiáng)科技系統(tǒng)建設(shè)。持續(xù)加大科技投入，充分利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)和數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)等手段，整合業(yè)務(wù)管理、反洗錢(qián)管理、非現(xiàn)場(chǎng)檢查、涉恐及制裁名單篩查、員工行為檢查等系統(tǒng)資源，結(jié)合國(guó)際反洗錢(qián)相關(guān)制度要求，打造與業(yè)務(wù)種類(lèi)規(guī)模及復(fù)雜程度相匹配、境內(nèi)外制度相統(tǒng)一、反洗錢(qián)和反恐怖融資相融合的一體化綜合分析管理平臺(tái)，使反洗錢(qián)科技系統(tǒng)具有前瞻性、開(kāi)放性和有效性，為反洗錢(qián)管理提供強(qiáng)有力的科技支撐，全面提升反洗錢(qián)工作質(zhì)量。其次，加強(qiáng)可疑交易監(jiān)測(cè)報(bào)告。一是堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢(qián)監(jiān)管理念，深入開(kāi)展洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)和犯罪行為的模式研究，建立動(dòng)態(tài)有效的交易監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，針對(duì)涉毒、非法集資、傳銷(xiāo)、電信詐騙、地下錢(qián)莊等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，優(yōu)化監(jiān)測(cè)模型，提升交易監(jiān)測(cè)的針對(duì)性和有效性。二是不斷總結(jié)、改進(jìn)可疑交易監(jiān)測(cè)、分析方法，引進(jìn)流計(jì)算、圖型化等數(shù)據(jù)分析工具，加強(qiáng)數(shù)據(jù)挖掘應(yīng)用，提升大數(shù)據(jù)環(huán)境下的反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析能力。三是拓寬可疑交易監(jiān)測(cè)渠道，豐富可疑交易調(diào)查手段，加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)作，為可疑交易監(jiān)測(cè)分析提供系統(tǒng)和信息支持。四是研究設(shè)計(jì)反洗錢(qián)數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，建立監(jiān)測(cè)、反饋、整改、考評(píng)為一體的數(shù)據(jù)綜合治理機(jī)制，加大督導(dǎo)考核力度，不斷提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量。

（三）完善反洗錢(qián)管理體系，加強(qiáng)反洗錢(qián)文化建設(shè)。一是完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行我國(guó)政府和聯(lián)合國(guó)相關(guān)制裁政策，將洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等一并統(tǒng)籌考慮、統(tǒng)一管理，明確合理的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，以國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管控。二是加快反洗錢(qián)文化建設(shè)，做實(shí)反洗錢(qián)宣傳工作。一方面，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)持續(xù)加強(qiáng)反洗錢(qián)法規(guī)政策學(xué)習(xí)和管理認(rèn)識(shí)，牢固樹(shù)立合規(guī)理念，始終以反洗錢(qián)合規(guī)為業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。另一方面，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極履行反洗錢(qián)義務(wù)，開(kāi)展反洗錢(qián)知識(shí)普及宣傳工作，提高廣大群眾對(duì)反洗錢(qián)工作的理解。