施佰發(fā) 連曉云 陳怡晗

摘 要：探討城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構背景下農(nóng)村資金互助社的運行發(fā)展及風險控制對于維護農(nóng)民利益、促進農(nóng)村金融發(fā)展具有重要意義。農(nóng)村資金互助社作為新型農(nóng)村合作金融機構，呈現(xiàn)出明顯的“農(nóng)村地域性”和“城鄉(xiāng)交流性”兩大特征。在城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構背景下，農(nóng)村資金互助社存在信息優(yōu)勢缺失、發(fā)起人異質性、資金人才缺乏、產(chǎn)業(yè)支撐缺失和信用生態(tài)復雜等潛在風險，需要加強資金流向控制，促進互助社內(nèi)部團結，聘請專業(yè)管理人才，構建“三位一體”模式和凈化農(nóng)村信用生態(tài)，以此降低農(nóng)村資金互助社面臨的各種潛在風險。

關 鍵 詞： 城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構；農(nóng)村資金互助社；風險防范

一、引言及文獻綜述

自2007年銀監(jiān)會頒布《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村資金互助社示范章程》等文件，正式批準設立試點以來，農(nóng)村資金互助社在廣大農(nóng)村地區(qū)得以實踐運行，并引起了部分學者的注意，關于農(nóng)村資金互助社的研究文獻不斷涌現(xiàn)。國內(nèi)學者主要從資金互助社存在的意義（溫鐵軍、劉海英、姜柏林（2010）[1]）、運行機制（王瑋、何廣文（2008）[2]；王曙光（2008）[3]）、發(fā)展現(xiàn)狀（齊良書、李子奈（2009）[4]；沈杰、馬九杰（2010）[5]）和發(fā)展問題（李中華、姜柏林（2008）[6]；邵傳林（2010）[7]）等方面進行研究。除此之外，董曉林等（2012）從社員利益傾向的角度分析，認為中國農(nóng)村資金互助社呈現(xiàn)出強烈的凈貸款者利益傾向[8]。王剛貞（2013）從經(jīng)營績效和社會績效兩方面構建評估指標，發(fā)現(xiàn)不同類型的農(nóng)村資金互助社都具有良好的經(jīng)營績效和社會績效[9]。張德峰（2012）[10]和王建文、雷睿（2014）[11]則從法律角度探討政府監(jiān)督和制度創(chuàng)新對農(nóng)村資金互助社的影響。朱乾宇等（2015）從組織成本和專有性資源的角度分析，認為不管有沒有外部干預，資金互助社都會存在發(fā)起人控制現(xiàn)象[12]。只有麻勇愛、章也微（2009）分析了正常條件下農(nóng)村資金互助社的信用風險問題[13]。

但是，上述研究都沒有考慮到農(nóng)村資金互助社當前所處的城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構的大背景。城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構是現(xiàn)階段中國經(jīng)濟發(fā)展的重要特征，將農(nóng)村金融機構的發(fā)展放在這一背景下進行分析是必要的。城鄉(xiāng)二元結構是指以社會化生產(chǎn)為主要特點的城市經(jīng)濟和以小農(nóng)生產(chǎn)為主要特點的農(nóng)村經(jīng)濟并存的經(jīng)濟結構現(xiàn)象（阿瑟·劉易斯，1954）。與我國城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構密切相關的一個重要現(xiàn)象就是我國城鄉(xiāng)金融發(fā)展方面也呈現(xiàn)巨大差異，城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展差距存在的一個重要原因就是這種金融差距的存在[14]。城市金融市場和農(nóng)村金融市場是兩個相對獨立的體系，資金不能雙向流動，即存在城鄉(xiāng)金融二元結構[15]。農(nóng)村產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)組織特性、城鄉(xiāng)之間差別的金融安排、農(nóng)村金融脫媒是現(xiàn)階段中國城鄉(xiāng)金融二元結構存在的重要原因[16]。國內(nèi)其他學者如張靚、王定祥（2012）[17]；李萬超等（2016）[18]也對城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構背景下的城鄉(xiāng)金融二元結構進行了探析，但是都沒有涉及到新生的農(nóng)村資金互助社。

可見，當前的研究將農(nóng)村資金互助社的運行發(fā)展和城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構的背景分割開來，使得對于農(nóng)村資金互助社各方面的研究具有一定的局限性。風險控制是金融機構運行管理的核心，城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構背景下的農(nóng)村資金互助社的運行具有不同的條件和特征，在這一背景下探討農(nóng)村資金互助社的風險問題顯得尤為重要。本文基于對閩南兩家農(nóng)村資金互助社的實地調研，探析城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構背景下農(nóng)村資金互助社運行的特征及風險問題，并給出相應的防范對策。

二、城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構背景下農(nóng)村資金互助社的運行特征

新中國成立以來，農(nóng)村和城市之間的經(jīng)濟人文交流被行政權力和計劃手段隔離開來，導致城鄉(xiāng)的發(fā)展相對獨立。改革開放后，伴隨著經(jīng)濟體制改革和社會轉型的持續(xù)推進，一方面，農(nóng)村社會內(nèi)部非農(nóng)化進程不斷加快，農(nóng)村社會結構由單一轉向多元。另一方面，在城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構問題依然突出的背景下，由于土地制度和戶籍制度對農(nóng)民的約束不斷減弱，農(nóng)村與城市之間的經(jīng)濟人文交流日益頻繁?，F(xiàn)階段，城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構和農(nóng)村經(jīng)濟內(nèi)部二元結構并存[19]，農(nóng)村資金互助社的運行呈現(xiàn)出明顯的“農(nóng)村地域性”和“城鄉(xiāng)交流性”兩大特征。

（一）農(nóng)村地域性

1. 農(nóng)民是資金互助社的參與主體

農(nóng)村資金互助社的成立和運營往往集中在一定的區(qū)域內(nèi)，以鄉(xiāng)村行政界限為經(jīng)營范圍，《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》對于發(fā)起和參與資金互助社的行為也進行了相關規(guī)定和限制，這就決定了農(nóng)村資金互助社的參與主體是當?shù)氐霓r(nóng)民。由當?shù)剞r(nóng)民自愿選擇是否參與入社，全體社員發(fā)起成立資金互助社，并設立社員代表大會，由社員代表大會選舉產(chǎn)生理事會和監(jiān)事會，理事會具體運營資金互助社，秉持“社員擁有，社員管理，社員享用”的原則，在社員內(nèi)部開展資金互助業(yè)務。整個過程都由當?shù)剞r(nóng)民組織運行，農(nóng)民是農(nóng)村資金互助社成立運行的參與主體（見圖1）。

2. 資金互助社運行的輻射范圍小

農(nóng)村資金互助社是基于一定的鄉(xiāng)村或社區(qū)范圍開展經(jīng)營的，從全體社員中吸收互助金，然后以較低的貸款利率發(fā)放給當?shù)赜行枨蟮霓r(nóng)戶、合作社或小微企業(yè)，滿足他們的生產(chǎn)性需求和非生產(chǎn)性需求。資金互助社扎根于農(nóng)村地區(qū)，經(jīng)營范圍嚴格限制于一定區(qū)域的社員內(nèi)部，不吸納區(qū)域外的農(nóng)民，不對非社員和區(qū)域外人員開展互助金存貸業(yè)務。因此，農(nóng)村資金互助社具有典型的地緣互助性質，輻射范圍小。

3. 運行具有普惠性、小額性特征

城鄉(xiāng)經(jīng)濟二元結構背景下，農(nóng)村發(fā)展處于弱勢、從屬地位，普通農(nóng)戶、小農(nóng)戶和貧困農(nóng)戶能夠參與入社的流動資金不多，資金互助社發(fā)放的互助金往往兼顧更多社員需求，且主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，其運行呈現(xiàn)出明顯的普惠性質和小額性質。一方面，農(nóng)村資金互助社的存款利率和當?shù)匦庞蒙绲拇婵罾蚀笾孪嗤J款利率低于信用社，較小的存貸利差有利于降低農(nóng)戶獲取資金的成本，體現(xiàn)普惠性。另一方面，由于小農(nóng)生產(chǎn)的特性和農(nóng)村資金互助社章程對于發(fā)放互助金最大金額的限制，使得農(nóng)村資金互助社的業(yè)務具有小額性特征。

（二）完善協(xié)商機制，促進社內(nèi)成員團結

要完善內(nèi)部管理協(xié)商機制，明確自身定位，確保農(nóng)民在資金互助社中的主體地位。堅持“自愿、平等、互助和低盈利性”的原則，引導好團隊的利益取向，使團隊圍繞創(chuàng)社宗旨進行管理和決策。適當發(fā)揮團隊的異質性優(yōu)勢，協(xié)調分配好資金互助社關于當?shù)馗餍懈鳂I(yè)的業(yè)務額，充分發(fā)揮決策建議多樣化的優(yōu)勢，在保證農(nóng)戶優(yōu)先的前提下，調配好各行業(yè)的利益，使資金互助社圍繞其宗旨和原則運行。

（三）拓展融資渠道，聘請專業(yè)管理人才

相關權力機構應適當放寬對農(nóng)村資金互助社存貸款利率的規(guī)定，允許按照市場機制調節(jié)利率，提高社員存款的預期收益，提高資金互助社的互助金吸引能力。建議中央銀行分配給農(nóng)村資金互助社支農(nóng)再貸款，允許部分財政支農(nóng)資金通過資金互助社投入到農(nóng)村地區(qū)。加強資金互助社的品牌宣傳，提高資金互助社在當?shù)卮迕裰械恼J知度和認可度，吸引更多的互助存款金。積極參與社會公益活動，劃出部分資金用于當?shù)氐呢毨Х龀趾徒逃剟?，體現(xiàn)資金互助社的“互助”性質，提高社會捐款額度。積極與當?shù)亟鹑跈C構協(xié)商，建立資金聯(lián)結機制，打通同行借貸的資金流通渠道。此外，在能力范圍內(nèi)積極聘請金融專業(yè)人才，管理資金互助社的日常經(jīng)營活動，促進資金互助社的發(fā)展。

（四）發(fā)展支撐產(chǎn)業(yè)，構建“三位一體”模式

深化農(nóng)村資金互助社與農(nóng)民生產(chǎn)合作社之間的合作，構建“三位一體”的運營模式。由信用領域向產(chǎn)品生產(chǎn)領域、產(chǎn)品流通領域擴展，積極引導和建立全要素供給、全產(chǎn)業(yè)鏈服務的農(nóng)民合作組織，構建融生產(chǎn)、供銷、信用三大合作于一體的農(nóng)村合作體系，促進金融和產(chǎn)業(yè)的有機結合。各級政府應加強對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的政策扶持力度，加大農(nóng)機補貼力度，提高農(nóng)業(yè)的科技水平，夯實資金互助社的產(chǎn)業(yè)基礎，開拓更加廣闊的發(fā)展道路。

（五）建立征信機制，凈化農(nóng)村信用生態(tài)

地方政府部門應鼓勵建立農(nóng)村征信系統(tǒng)，積極引導農(nóng)村各個行業(yè)的信用懲罰機制的建立，凈化信用生態(tài)。相關權力機構應放寬農(nóng)村的抵押物適用對象，允許對農(nóng)房、牲畜、農(nóng)作物收益權的抵押。農(nóng)村資金互助社應嚴格按照章程進行運營和管理，對于貸款業(yè)務不能有放松和例外，防止信用缺失的“多米諾骨牌”效應，導致社員跟風性失信。要積極倡導現(xiàn)代信用觀念，建立有利于維護信用的鄉(xiāng)規(guī)民約，形成社區(qū)行業(yè)規(guī)范，通過社員監(jiān)督和社區(qū)規(guī)范的雙重機制對社員進行約束，從而凈化農(nóng)村信用生態(tài)，降低經(jīng)營風險。

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