占昕

盡管銀行的不良在逐漸企穩(wěn)，但管理層對(duì)不良的監(jiān)管仍在加強(qiáng)。據(jù)報(bào)道，針對(duì)不良的政策口徑將進(jìn)一步收緊，對(duì)屬于銀保監(jiān)會(huì)直管的國有銀行和股份制銀行要求在2018年6月30日之前，“一刀切”將全部逾期90天以上的貸款計(jì)入不良；而屬于地方銀監(jiān)局管理的地方法人銀行則獲得一定的緩沖期限，按各地實(shí)際情況，有些地方銀行甚至可以延期到2019年達(dá)標(biāo)。

這樣的政策可以有助于銀行將不良風(fēng)險(xiǎn)釋放，逐步提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量。那么整個(gè)銀行業(yè)的不良情況如何？

在《投資者報(bào)》制作的《百家銀行競(jìng)爭(zhēng)力體檢報(bào)告》統(tǒng)計(jì)中，截至5月31日，發(fā)布的159家銀行年報(bào)中，2017年不良貸款率同比增幅11%～72%的銀行就有9家，其中城商行的數(shù)量略高于農(nóng)商行；若單以不良率高低判斷，墊底的最后七名均為農(nóng)商行。

墊底清一色農(nóng)商行

從2017年底開始，監(jiān)管已明確要求銀行體現(xiàn)真實(shí)的不良暴露情況，并將其納入監(jiān)管評(píng)級(jí)，但由于具體執(zhí)行差異，不排除實(shí)際仍有偏離，其中尤以農(nóng)商行備受關(guān)切。

Wind數(shù)據(jù)顯示，在不良率最高的前十名中，僅農(nóng)商行就占據(jù)了前七位，從高到低依次為：煙臺(tái)農(nóng)商行、廣東四會(huì)農(nóng)商行、湖北咸寧農(nóng)商行、肇慶端州農(nóng)商行、江蘇江陰農(nóng)商行、江蘇泰州農(nóng)商行和安徽馬鞍山農(nóng)商行，遍布全國多個(gè)地區(qū)，不良貸款比率分別為：3.61%、2.78%、2.67%、2.4%、2.39%、2.38%和2.32%。

評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)東方金誠在2017年下半年的報(bào)告中提到，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款率在2016年四季度小幅下降后，2017年重新拐頭向上，且二季度升幅明顯。農(nóng)商行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)由于貸款客戶集中度高、資本實(shí)力弱、客戶質(zhì)量一般、風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高和不良貸款化解能力有限等因素，部分農(nóng)商行不良加速暴露。

銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2017年全年農(nóng)商銀行不良貸款呈持續(xù)上升趨勢(shì)，四個(gè)季度末的不良貸款率分別為：2.55%、2.81%、2.95%和3.16%。因此，有業(yè)內(nèi)人士擔(dān)心，農(nóng)商行底子薄、風(fēng)控能力差、治理相對(duì)閉塞，或?qū)⒊摄y行業(yè)下一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

治理閉塞導(dǎo)致亂 象頻發(fā)

在已披露的159家銀行年報(bào)中，不良貸款率最高的是煙臺(tái)農(nóng)商行，為3.61%，同比增長21%。不僅如此，2017年煙臺(tái)農(nóng)商行的不良貸款余額也在大增，從2016年末6.86億元增加到了8.87億元，增幅高達(dá)29.3%。這已經(jīng)是煙臺(tái)農(nóng)商行連續(xù)三年不良貸款率和不良貸款余額出現(xiàn)“雙升”，從目前的數(shù)據(jù)看出公司的資產(chǎn)質(zhì)量在惡化。

據(jù)了解，煙臺(tái)農(nóng)商行也有農(nóng)商行、農(nóng)信社“小、散、亂”的共性問題，例如股權(quán)較為分散，無控股股東。截至2017年末，持股比例超5%的股東只有三個(gè)，分別為：青島巴龍房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（持股占比6%）、叢林集團(tuán)有限公司（持股占比5.2%）和煙臺(tái)偉成食品有限公司（持股占比5.2%）。

《投資者報(bào)》記者注意到，在資產(chǎn)總額和營收兩方面因素持續(xù)增長下，煙臺(tái)農(nóng)商行近三年的凈利潤卻連續(xù)下滑，凈利潤從2014年的3.09億元下降到2017年的1.71億元?！锻顿Y者報(bào)》查詢年報(bào)得知，煙臺(tái)農(nóng)商行凈利潤下滑的重要原因則是不良導(dǎo)致的資產(chǎn)減值。年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2014年～2017年資產(chǎn)減值損失分別為：2.33億元、2.1億元、4.21億元以及4.31億元，呈現(xiàn)連年增長的趨勢(shì)。

針對(duì)經(jīng)營現(xiàn)狀，記者欲聯(lián)系煙臺(tái)農(nóng)商行采訪，令人詫異的是，作為一家總資產(chǎn)超過400億元的農(nóng)商行竟然沒有官網(wǎng)，聯(lián)系通道十分閉塞。截至發(fā)稿，記者并未聯(lián)系上煙臺(tái)農(nóng)商行。

與此同時(shí)，頻頻陷入同業(yè)紛爭(zhēng)也加劇了部分農(nóng)商行的亂象?！霸谕瑯I(yè)鏈條之中，銀行風(fēng)險(xiǎn)一般從大銀行向小銀行逐級(jí)傳導(dǎo)，有的農(nóng)商行或子公司則深陷其中?！辟Y深業(yè)內(nèi)人士告訴記者。

就連上市銀行江陰銀行亦不例外，雖然上市不到兩年，但相關(guān)同業(yè)煩惱卻一直未斷。在江陰銀行子公司宣漢村鎮(zhèn)銀行牽涉6起票據(jù)業(yè)務(wù)未決訴訟，除恒豐銀行嘉興分行案件和恒豐銀行常熟支行案件法院已經(jīng)判決外，另4起案件分別是恒豐銀行南通分行案件、恒豐銀行青島分行案件、鄂爾多斯農(nóng)商行案件、興業(yè)銀行寧德分行案件，涉訴總金額達(dá)3.47億元。票據(jù)糾紛頻發(fā)顯示出江陰銀行風(fēng)控存在問題，這或許是公司不良率高企的原因之一。

部分城商行深陷不良困擾

《投資者報(bào)》記者注意到，在不良貸款增速排名前列的名單中，除了農(nóng)商行，也不乏上市或擬上市銀行，如重慶銀行、青島銀行、蘭州銀行、鄭州銀行、浦發(fā)銀行和哈爾濱銀行，2017年的不良貸款率雖然不那么高，依次為：1.35%、1.69%、2.09%、1.5%、2.14%和1.7%，但同比增幅卻不小，分別為41%、24%、18%、15%、13%和11%。

從上述銀行年報(bào)中，記者注意到，針對(duì)不良率高企，多數(shù)銀行將原因歸結(jié)為轄區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)不景氣，導(dǎo)致企業(yè)還款能力下降。另外，公司的內(nèi)控缺陷，導(dǎo)致違規(guī)踩雷。

記者注意到，或許是不良增速的高企加緊了銀行“補(bǔ)血”的需求。上述銀行中不僅有“港漂”回歸申請(qǐng)A股IPO的鄭州銀行、青島銀行、重慶銀行，還有正在A股排隊(duì)候場(chǎng)的蘭州銀行，包括前述不良貸款率2.32%的馬鞍山農(nóng)商行也在A股IPO之列。

“銀行不良率抬升給撥備覆蓋率帶來壓力，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)下滑的背景下，銀行不良貸款總額和不良貸款率均出現(xiàn)上升，銀行普遍面臨資本金不足的問題。資本充足率是銀行展業(yè)的決定性因素，這將促使銀行扎堆上市募集資金用于補(bǔ)充資本金。”一位銀行業(yè)人士表示。