吳雪華，張勇，朱敏，熊穎

(南京審計大學金融學院，江蘇 南京 211815 )

隨著我國經濟的不斷發(fā)展，銀行面臨的競爭壓力也隨之加大，農村商業(yè)銀行在響應國家大力服務三農領域政策的同時，如何科學地提高自身能力、合理追求自身利益，值得我們不斷探索。本文將借助數據包絡分析法(data envelopment analysis, DEA)對農村商業(yè)銀行運營效率進行研究，這不僅有助于我們了解各農村商業(yè)銀行運營效率的差異，而且能夠幫助我們從中找出運營效率較高的農村商業(yè)銀行，給其他農村商業(yè)銀行改進運營效率提供參考。

1 國內外研究概述

國外學者早在1985年就將DEA應用到商業(yè)銀行研究中。H D Sherman和F Gold[1]選取了14家商業(yè)銀行作為樣本，用DEA評估商業(yè)銀行的營業(yè)績效。R S Barr等[2]借助DEA模型對美國各商業(yè)銀行在1994—1998年的運營效率進行評估。通過此研究，他還建議美國政府用DEA模型開發(fā)監(jiān)管工具。2006年，E N Ozkan-Gunay等[3]主要借助于DEA模型評估了1990—2001年歐洲非公有銀行的運營效率。通過研究，他發(fā)現銀行分支機構的數量與銀行的運營效率呈反比，機構數量越多，銀行運營能力就越差。Fadzlan Sufian[4]首先分析了次貸危機對金融效率的影響，然后運用DEA模型來研究次貸危機對國家整個銀行體系的影響。研究表明，受次貸危機的影響，銀行系統(tǒng)效率低于次貸危機發(fā)生之前的水平。

趙旭等[5]用DEA分析了我國1993—1998年商業(yè)銀行的運營效率。他將總貸款、營業(yè)利潤作為產出要素，總存款、勞動力收入作為投入要素。分析結果表明，1993—1998年商業(yè)銀行的運營效率處于相對較好的水平。趙聽等[6]基于DEA分析了我國商業(yè)銀行的競爭能力。簡鐘丹[7]加入了影子價格的概念，用DEA進行分析，得到了商業(yè)銀行的運營效率。到2012年，逄詩章[8]選定了我國13家商業(yè)銀行作為樣本，分析了這些商業(yè)銀行在2006—2010年的運營效率。通過分析實證可知，我國股份制商業(yè)銀行的運營效率整體優(yōu)于國有商業(yè)銀行的運營效率。陳洋[9]利用DEA模型對16家農村商業(yè)銀行對2007—2011年的運營效率進行分析，分析結果表明，我國農村商業(yè)銀行運營效率保持增長狀態(tài)。鄧立剛[10]選取了我國32家農村商業(yè)銀行，運用DEA進行效率測量，并且運用EViews進行多元回歸分析，找出影響農村商業(yè)銀行運營效率的因素。

2 實證分析

本文運用DEA模型中的CCR模型和BCC模型對我國資產排名前37位的農村商業(yè)銀行進行運營效率分析。

2.1 模型的選取

2.1.1 CCR模型(規(guī)模報酬不變模型)

CCR模型是由美國著名運籌學家 A.Charnes、W.W.Cooper和E.Rhodes于1978年提出的。規(guī)模報酬不變是該模型的前提假設條件。運用此模型時，需假設有n個決策單元，每個決策單元投入指標有m種，產出指標有k種，運營效率從投入最小化、產出最大化進行對比分析，則n個決策單元的投入、產出矩陣如下所示。

第i個農村商業(yè)銀行的技術效率為：

Minθ,λθ

λi≥0i=1,2,…,n

Xi=[x1i,x2i,…,xmi]T表示決策單元i的投入列向量，Yi=[y1i,y2i,…,ymi]T表示決策單元i產出的列向量。θ是相對效率，當θ=1時，則認為農村商業(yè)銀行的運營效率是有效的，當θ<1時，則農村商業(yè)銀行的運營效率是無效的。并且，為了保證測量結果的有效性，必須保證決策單元的數量要大于指標數量的2倍，本文選取了37家農村商業(yè)銀行，3個投入指標，2個產出指標，符合以上要求。

2.1.2 BCC模型(規(guī)模報酬可變模型)

BCC模型是Banker、Charnes和Cooper于1984年在CCR模型基礎上加以改進得到的，該模型的假設是規(guī)模報酬可變。運用此模型可以分析綜合效率、規(guī)模效率和純技術效率。

第i個農村商業(yè)銀行的技術效率為：

Minθ,λθ

Nλi≥0i=1,2,…,n

社會經濟的發(fā)展導致農村商業(yè)銀行的運營效率發(fā)生不同程度變化，單純使用CCR模型進行分析，容易混淆農村商業(yè)銀行的規(guī)模效率和經營效率，使得分析結果偏離實際結果。為了使實證結果更加科學，本文用CCR模型測量農村商業(yè)銀行的綜合效率，用BCC模型測量農村商業(yè)銀行的純技術效率和規(guī)模效率。

2.2 投入、產出指標的確定

國內外對銀行投入、產出指標的確定并沒有形成一個統(tǒng)一的框架。本文通過生產法、中介法和資產法來確定投入、產出指標。其中營業(yè)支出、總資產、總存款為投入指標，利息凈收入、凈利潤為產出指標，如表1所示。

表1 DEA模型的變量選取

2.3 樣本選擇和數據來源

本文為了盡可能的實現研究價值，結合數據的可得性，最終選取了總資產規(guī)模相對靠前并且運營理念相對先進的37家農村商業(yè)銀行在2013—2016年的運營情況進行分析。這37家農村商業(yè)銀行分別是：重慶農村商業(yè)銀行、北京農村商業(yè)銀行、上海農村商業(yè)銀行、成都農村商業(yè)銀行、廣州農村商業(yè)銀行、天津農村商業(yè)銀行、江南農村商業(yè)銀行、順德農村商業(yè)銀行、武漢農村商業(yè)銀行、鄞州銀行、南海農村商業(yè)銀行、杭州聯合農村商業(yè)銀行、蕭山農村商業(yè)銀行、紫金農村商業(yè)銀行、無錫農村商業(yè)銀行、常熟農村商業(yè)銀行、廈門農村商業(yè)銀行、江陰農村商業(yè)銀行、長沙銀行、吳江農村商業(yè)銀行、合肥科技農村商業(yè)銀行、中山農村商業(yè)銀行、昆山農村商業(yè)銀行、佛山農村商業(yè)銀行、慈溪農村商業(yè)銀行、海安農村商業(yè)銀行、珠海農村商業(yè)銀行、黃河農村商業(yè)銀行、大連農村商業(yè)銀行、江都農村商業(yè)銀行、溫嶺農村商業(yè)銀行、新會農村商業(yè)銀行、福建漳州農村商業(yè)銀行、太倉農村商業(yè)銀行、江門融和農村商業(yè)銀行、高淳農村商業(yè)銀行、啟東農村商業(yè)銀行。這37家農村商業(yè)銀行的數據來自國泰安數據庫以及各農村商業(yè)銀行的年度報表。

2.4 運營效率的測量結果

本文的實證研究主要借助DEAP Version2.1 軟件來完成。

2.4.1 純技術效率測量結果

純技術效率是銀行受管理和技術等因素影響的生產效率，我國37 家農村商業(yè)銀行純技術效率的計算結果如表2所示。2013—2016年這37家農村商業(yè)銀行的純技術效率平均值分別是0.868、0.854、0.796、0.777，標準差分別是0.146、0.138、0.173、0.176。從標準差來看，2013—2016年這37家農村商業(yè)銀行的純技術效率標準差處在一個相對較低的水平并且相對穩(wěn)定。此外，重慶農村商業(yè)銀行、常熟農村商業(yè)銀行、溫嶺農村商業(yè)銀行和福建農村商業(yè)銀行、高淳農村商業(yè)銀行的純技術效率值在這4年間都是穩(wěn)定在1，有10家農村商業(yè)銀行的純技術效率值這4年的平均值大于0.9，占樣本的27.03%。在這37家農村商業(yè)銀行中，江南農村商業(yè)銀行、啟東農村商業(yè)銀行、無錫農村商業(yè)銀行、大連農村商業(yè)銀行、昆山農村商業(yè)銀行、合肥科技農村商業(yè)銀行的平均純技術效率處在末端。銀行的純技術效率主要與其管理和技術水平有關,因此,在對農村商業(yè)銀行純技術效率值較低的原因進行解釋時，應該從農村商業(yè)銀行的從業(yè)人員素質、公司治理以及經營管理模式等方面進行探討。以昆山農村商業(yè)銀行為例，根據昆山農村商業(yè)銀行2016年年報可知，該行高級管理人員研究生學歷僅占37%，缺乏高素質的從業(yè)人員。

2.4.2 規(guī)模效率測量結果

規(guī)模效率是受銀行規(guī)模因素影響的生產效率,在管理和技術水平一定的前提下,表示現有規(guī)模與最優(yōu)規(guī)模之間的差異，我國37 家農村商業(yè)銀行規(guī)模效率的計算結果如表3所示。2013—2016年這37家農村商業(yè)銀行的規(guī)模效率平均值分別是0.955、0.922、0.910、0.903，標準差分別是0.054、0.087、0.094、0.093。從各年份的規(guī)模效率平均值可以看出，規(guī)模效率值處于較理想的水平，同時標準差也相對較小，說明這37家農村商業(yè)銀行在這4年的規(guī)模效率處于穩(wěn)定狀態(tài)。此外，我們還發(fā)現規(guī)模效率的情況遠遠好于純技術效率。常熟農村商業(yè)銀行和溫嶺農村商業(yè)銀行的規(guī)模效率值在這4年間都保持在1的狀態(tài)，福建漳州農村商業(yè)銀行、太倉農村商業(yè)銀行、重慶農村商業(yè)銀行、珠海農村商業(yè)銀行這4年每年的規(guī)模效率值也都非常接近1。在這37個樣本中，重慶農村商業(yè)銀行、北京農村商業(yè)銀行、上海農村商業(yè)銀行的資產規(guī)模都排在前列，但是它們的規(guī)模效率值都未達到1。根據有關資料顯示，重慶農村商業(yè)銀行和北京農村商業(yè)銀行2016年的不良貸款余額均達到23億。由此我們認為，農村商業(yè)銀行在追求擴張的同時，應該保持合理健康的原則，否則會降低銀行的運營效率。

表2 2013—2016年我國37 家農村商業(yè)銀行純技術效率比較表

表3 2013—2016年我國37 家農村商業(yè)銀行規(guī)模效率比較表

2.4.3 綜合效率測量結果

綜合效率是對決策單元的資源配置能力、資源使用效率等多方面能力的綜合衡量與評價。綜合效率等于純技術效率與規(guī)模效率的乘積，我國37 家農村商業(yè)銀行綜合效率的計算結果如表4所示。2013—2016年，這37家農村商業(yè)銀行的綜合效率平均值分別是0.831、0.788、0.724、0.903，標準差分別是0.155、0.152、0.176、0.093。從總體上看,這37家農村商業(yè)銀行綜合效率普遍偏低。根據DEA的測算結果,在這37個樣本中,綜合效率為1的銀行只有2家,數值為1表示純技術效率和規(guī)模效率同時有效。前文已經指出，純技術效率遠低于規(guī)模效率,而綜合效率等于這兩項的乘積,因此,我們可以認為,綜合效率偏低的原因主要是純技術效率較低,其次是因為規(guī)模效率不高。

表4 2013—2016年我國37家農村商業(yè)銀行綜合效率比較表

3 結果分析

基于對綜合效率、純技術效率、規(guī)模效率的分析可知，農村商業(yè)銀行的運營效率存在一定的差異。上海農村商業(yè)銀行、廣州農村商業(yè)銀行雖然資產規(guī)模在全國300多家農村商業(yè)銀行中位于前列，但是綜合效率卻在樣本銀行中處于末端。通過對比各農村商業(yè)銀行的綜合效率、純技術效率、規(guī)模效率，發(fā)現在這37家農村商業(yè)銀行中，只有常熟農村商業(yè)銀行和溫嶺農村商業(yè)銀行的綜合效率、純技術效率和規(guī)模效率都為1。我們分別查詢了常熟農村商業(yè)銀行和溫嶺農村商業(yè)銀行測量期間的年報，發(fā)現這兩家農村商業(yè)銀行經營范圍廣泛，并且都注重金融產品的創(chuàng)新和員工的培訓。下面我們以常熟農村商業(yè)銀行為例，進行具體分析。

3.1 經營狀況分析

3.1.1 業(yè)務規(guī)模大、經營效益高

截至2017年12月31日，常熟農村商業(yè)銀行的資產總額達1 458.25億元，較年初增加158.43億元，增幅12.19%；存款總額990.05億元，較年初增加101.95億元，增幅11.48%；貸款總額778.11億元，較年初增加113.92億元，增幅17.15%。我們從中可知，常熟商業(yè)銀行經營業(yè)績增幅較高。同時，2017年該農村商業(yè)銀行的利潤總額16.68億元，同比增加3.56億元，增幅27.13%，盈收水平處在較高的階段。

3.1.2 資產質量持續(xù)改善

2017年末，該行的不良貸款率為1.14%，相較2016年末下降了0.26%；撥備覆蓋率達到325.93%，較2016年末提升了91.10%；撥貸比3.72%，較年初提升0.42%，這說明常熟農村商業(yè)銀行的資產質量不斷優(yōu)化，并具有較高的風險抵御能力。

3.2 注重金融機制改革,加強金融創(chuàng)新

常熟農村商業(yè)銀行不斷探索科技金融機制改革，加快新時代金融人才建設，自主開發(fā)客戶風險管理。該農村商業(yè)銀行大力借助大數據平臺和互聯網，推行專業(yè)化服務，助力網點運營分析。銀行還積極加強對金融產品和服務的創(chuàng)新力度，實施“互聯網+”戰(zhàn)略，不斷提高自主科研水平。2017年，常熟農村商業(yè)銀行為服務百姓生活開發(fā)了第三方支付(飛燕馬上付)、上線市民卡授信、建立可視化遠程服務中心體系等。此外，該行還創(chuàng)新推出一系列服務實體經濟的業(yè)務，加強支持小微企業(yè)的發(fā)展，如蘇抵貸、泰信保、個人經營性物業(yè)抵押貸款等業(yè)務。

3.3 風險管理審慎

該行建立了較為完善的全面風險管理體系，明確“三會一層”(股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層)在風險管理中的職責分工，按照“全面風險統(tǒng)籌管理、專業(yè)風險分工負責”的框架，實施全面風險統(tǒng)籌聯動管理。公司發(fā)揮中小金融機構靈活高效優(yōu)勢，經營力求簡潔、高效、務實。結合客戶實際情況，在充分識別、控制風險的前提下，梳理創(chuàng)新信貸管理機制，優(yōu)化信貸管理流程，提升信貸審批效率，有效滿足客戶個性化金融需求。此外，還通過啟動“標桿銀行”案防工程這一措施，優(yōu)化內部控制環(huán)境。該行還具備科學的人才激勵機制和培養(yǎng)機制，打造了一批專業(yè)人才，不僅有經驗豐富的高管團隊，還擁有高素質的基層員工。

3.4 注重人員培訓

常熟農村商業(yè)銀行將“經濟、實用、高效”作為培訓管理的原則，統(tǒng)籌規(guī)劃，整合資源，完善體系，強化培訓，以健全、完善全員培訓體系為導向，以推動建設“網絡金融學院”培訓平臺為契機，進一步加強該行人才隊伍建設，提升行內各層級員工的專業(yè)能力和理論水平，并將教育培訓與日常工作有機結合起來，打造學習型銀行。

4 加強農村商業(yè)銀行運營的建議

4.1 加快人才引進和提高管理水平

農村商業(yè)銀行應該充分認識到人力資源對銀行運作的重要性。農村商業(yè)銀行應加強員工培訓，提高員工的職業(yè)素養(yǎng)，并建立人才引進機制，吸引更多高素質、高學歷的優(yōu)秀管理人才，打造高層次人才隊伍。

農村商業(yè)銀行應該嚴格遵守銀監(jiān)會的規(guī)定，大力推進農村商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，打造一個公平、誠信的環(huán)境。管理水平的整體提高，有利于保障農村商業(yè)銀行各環(huán)節(jié)的運營效率，從而提高農村商業(yè)銀行整體的運營績效。管理水平的提高，主要從以下幾個方面入手：首先，農村商業(yè)銀行結合自身特點制定科學的管理制度；其次，加強銀行管理文化建設，減少管理者與員工之間的分歧；最后，管理者要不斷提高自己的洞察力，在管理過程中能夠發(fā)現問題并及時糾正。

4.2 合理擴張資產規(guī)模

不良貸款是影響農村商業(yè)銀行運營效率的一個重要因素，一些農村商業(yè)銀行在追求規(guī)模擴張的同時，忽視了資產的質量，從而導致銀行的運營效率低下。盲目的資產擴張反而降低了農村商業(yè)銀行的運營效率，影響了農村商業(yè)銀行的競爭力。因此，合理擴張資產規(guī)模，提升資產質量才能更好地提升農村商業(yè)銀行的運營效率。

4.3 加強金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新、互聯網技術與新時代銀行的發(fā)展是緊密相連的。在農村商業(yè)銀行競爭激烈的情況下，注重金融創(chuàng)新，加強互聯網技術的應用有助于農村商業(yè)銀行獲得新的利潤空間。加大金融創(chuàng)新，就需要農村商業(yè)銀行注重對人才的培養(yǎng)，打造一支專業(yè)化的科研團隊。此外，加大對互聯網、人工智能的應用，有利于農村商業(yè)銀行信息化水平的提高，減少農村商業(yè)銀行的人力資本和時間成本，從而提高銀行的運營效率。