安奕 劉浩

（北京師范大學(xué)，北京 100875）

在過(guò)去的幾十年里，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)被越來(lái)越多的國(guó)家視為基本的生活技能。一個(gè)人的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與其經(jīng)濟(jì)收入、生活方式等息息相關(guān)，還會(huì)在一定程度上影響社會(huì)的發(fā)展。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）開(kāi)展的國(guó)際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目（PISA）每3年舉行1次，主要測(cè)試15歲學(xué)生的閱讀、數(shù)學(xué)和科學(xué)素養(yǎng)，是當(dāng)今國(guó)際大規(guī)模學(xué)業(yè)評(píng)價(jià)的典范。PISA在2012年首次將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)納入其測(cè)評(píng)體系，并于2015年進(jìn)行了第2次測(cè)評(píng)，是目前世界范圍內(nèi)最大規(guī)模的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)項(xiàng)目。2012年，我國(guó)上海參與了PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的首次測(cè)評(píng)，名列榜首。2015年，我國(guó)的北京、上海、江蘇和廣東4省市作為代表，以中國(guó)部分地區(qū)聯(lián)合體的名義參與了PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試，成績(jī)優(yōu)異。2017年5月，PISA官方公布了2015年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)報(bào)告，受到廣泛關(guān)注。

1 PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)概述

1.1 PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義及特點(diǎn)

PISA2015測(cè)評(píng)中將15歲學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)定義為：一種關(guān)于財(cái)經(jīng)概念和風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)和理解力，以及運(yùn)用這些知識(shí)和理解力的技能、動(dòng)機(jī)和信心，以便在廣泛的財(cái)經(jīng)背景中作出有效決策，提高個(gè)人和社會(huì)經(jīng)濟(jì)利益，參與經(jīng)濟(jì)生活[1]。

PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)具有以下3個(gè)特點(diǎn)：第一，就測(cè)量?jī)?nèi)容而言，PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不僅關(guān)注15歲學(xué)生在財(cái)經(jīng)領(lǐng)域應(yīng)用知識(shí)和技能的能力，也重視學(xué)生在各種情境下提出、解決和解釋問(wèn)題的過(guò)程中分析、推理和進(jìn)行有效溝通的能力，既有認(rèn)知成分，也有非認(rèn)知成分。第二，就組成部分而言，PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)包含2部分：1）各種思維和行為，這是構(gòu)成此概念最主要的部分；2）發(fā)展該素養(yǎng)的意義和重要性。第三，就個(gè)人與社會(huì)的關(guān)系而言，PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)主要是指?jìng)€(gè)人的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，但同時(shí)蘊(yùn)含了個(gè)體作為社會(huì)有能動(dòng)性一員的重要性，即重視個(gè)體對(duì)社會(huì)的作用。

1.2 PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的測(cè)評(píng)框架

PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)主要包括2部分：一是通過(guò)試題測(cè)評(píng)15歲學(xué)生的認(rèn)知情況，得到學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的基本表現(xiàn)；二是通過(guò)問(wèn)卷，收集可能影響學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的背景信息。其框架見(jiàn)表1。

試題是PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試的核心部分，其測(cè)評(píng)框架主要包括內(nèi)容（content）、過(guò)程（process）和情境（context）3個(gè)維度，每個(gè)維度又各自細(xì)分為4部分。內(nèi)容維度包含財(cái)經(jīng)素養(yǎng)所必需的財(cái)經(jīng)知識(shí)和理解力；過(guò)程維度主要指認(rèn)知過(guò)程，描述的是利用材料解決問(wèn)題時(shí)所用到的心理策略或方法；情境維度涉及應(yīng)用財(cái)經(jīng)知識(shí)、技能和理解力時(shí)的情境，包含從個(gè)體到全球等多類情境，但都與15歲學(xué)生的日常生活和學(xué)習(xí)緊密相關(guān)。

PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的問(wèn)卷部分涉及影響學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的非認(rèn)知因素，包括獲得財(cái)經(jīng)教育和信息的渠道、獲得金錢和金融產(chǎn)品的渠道、對(duì)財(cái)經(jīng)問(wèn)題的態(tài)度與信心、消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為4方面的測(cè)評(píng)[2]。

1.3 PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的實(shí)施

PISA內(nèi)容繁雜，涉及國(guó)家較多，OECD有其獨(dú)特的組織架構(gòu)保證測(cè)評(píng)的有序進(jìn)行。國(guó)際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目管理委員會(huì)（Governing Board）負(fù)責(zé)確定每年P(guān)ISA調(diào)查的重點(diǎn)，制定測(cè)評(píng)指導(dǎo)原則。國(guó)際承包商由以澳大利亞教育研究委員會(huì)（ACER）為首的許多國(guó)際大型測(cè)評(píng)機(jī)構(gòu)組成，負(fù)責(zé)PISA的具體設(shè)計(jì)和實(shí)施；經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織秘書(shū)處主要進(jìn)行日常管理，監(jiān)督調(diào)查實(shí)施的情況，也是國(guó)際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目管理委員會(huì)和國(guó)際承包商溝通的橋梁。

1.3.1 樣本選取

PISA2015和PISA2012在抽樣學(xué)生時(shí)，都采用2階段抽樣方式：先按學(xué)校屬性選定的外顯分層變量劃分學(xué)校，按規(guī)模大小成比例（Probability Proportional to Size,PPS）系統(tǒng)抽樣方法抽取學(xué)校；再?gòu)膶W(xué)校中抽取符合PISA條件的學(xué)生。參加PISA2012財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試的學(xué)生是被單獨(dú)抽出的，不參加閱讀、科學(xué)、數(shù)學(xué)核心素養(yǎng)的測(cè)試。PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的學(xué)生是從參加核心素養(yǎng)測(cè)試的學(xué)生中抽取的，也就是說(shuō)他們既參與了核心素養(yǎng)的測(cè)試，又參與了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的測(cè)試，這為探究學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與核心素養(yǎng)的相關(guān)提供了可能。2015年，大約有4.8萬(wàn)名學(xué)生參加PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試，代表15個(gè)參與國(guó)/地區(qū)的120萬(wàn)名15歲在校生[1]。

1.3.2 試題格式

PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的測(cè)試時(shí)長(zhǎng)為1小時(shí)，采用機(jī)考形式，共有43個(gè)題目，大都以題組形式呈現(xiàn)。大部分題目與2012年的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試題目相同。題目包含2種題型：建構(gòu)題（constructed-response items）和選擇題（selected-response items）[1]。選擇題和簡(jiǎn)單的封閉式的建構(gòu)題不需要專家進(jìn)行編碼（coding），開(kāi)放式的建構(gòu)題則需由受過(guò)培訓(xùn)的專員進(jìn)行編碼，并被實(shí)時(shí)監(jiān)督。編碼在大多數(shù)情況下也會(huì)對(duì)學(xué)生的作答賦值，但它更強(qiáng)調(diào)對(duì)作答進(jìn)行分類[3]，挖掘答案背后的作答模式，獲得更多潛在信息。

表1 PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)框架

2 財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的比較分析

在PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)中，OECD國(guó)家的平均分為489分。我國(guó)參加測(cè)評(píng)的4省市學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)平均成績(jī)?yōu)?66分，在15個(gè)參與PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的國(guó)家/地區(qū)中排名第一，比OECD國(guó)家的平均分高77分。同樣表現(xiàn)優(yōu)異的國(guó)家還有比利時(shí)、加拿大、荷蘭、俄羅斯、澳大利亞和美國(guó)等。各國(guó)/地區(qū)學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)各百分位上具體的成績(jī)分布如圖1所示。

PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的目的是提供一系列豐富的國(guó)際比較數(shù)據(jù)，為政策制定者和利益相關(guān)者作出基于證據(jù)的決策服務(wù)[4]。各國(guó)可以借助PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的數(shù)據(jù)以及其他國(guó)家的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，在本國(guó)更好地開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，提升學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平，促進(jìn)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2.1 澳大利亞的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

澳大利亞非常重視青少年的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育納入國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略。2005年，澳大利亞《消費(fèi)者和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的國(guó)家框架》（National Consumer and Financial Literacy Framework）出臺(tái)，覆蓋了從幼兒園到10年級(jí)的學(xué)校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，為教師和課程開(kāi)發(fā)者在提升學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)方面提供了行動(dòng)指南[5]。2011年，新修訂的《消費(fèi)者和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)國(guó)家框架》出臺(tái)，將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育結(jié)構(gòu)化，以促進(jìn)對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)的指導(dǎo)[6]。

2011年，澳大利亞證券和投資委員會(huì)（Australian Securities and Investments Commission，ASIC）頒布了《國(guó)家財(cái)經(jīng)素養(yǎng)戰(zhàn)略》（National Financial Literacy Strategy），并于2014年對(duì)其進(jìn)行了修訂，其中一項(xiàng)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略指出，澳大利亞在2014—2017年期間，要把通過(guò)正規(guī)教育體系培養(yǎng)下一代的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)放在發(fā)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的核心地位。針對(duì)此項(xiàng)核心行動(dòng)的計(jì)劃包括：繼續(xù)完善學(xué)校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程；培養(yǎng)更多財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育專業(yè)的教師；為教師開(kāi)發(fā)更多教學(xué)資源，為學(xué)生提供更多學(xué)習(xí)資源；增加設(shè)有財(cái)經(jīng)教育專業(yè)的職業(yè)教育和培訓(xùn)學(xué)校的招生人數(shù)；讓家長(zhǎng)和整個(gè)家庭更好地參與到學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)中來(lái)，以此來(lái)鞏固和加強(qiáng)學(xué)生在學(xué)校所受的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育等[7]。

圖1 各國(guó)/地區(qū)學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)各百分位上成績(jī)的分布

澳大利亞各行政區(qū)從2012年開(kāi)始分階段在中小學(xué)中落實(shí)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程。澳大利亞證券和投資委員會(huì)為教師們引進(jìn)了明智理財(cái)教學(xué)項(xiàng)目（Money Smart Teaching Programme），全國(guó)的教師都可以在網(wǎng)站上免費(fèi)使用該資源。

2.2 美國(guó)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

美國(guó)是最早將財(cái)經(jīng)教育劃入學(xué)校教學(xué)的國(guó)家之一。2011年，美國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育委員會(huì)（Financial Literacy and Education Commission,FLEC）頒發(fā)了《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)國(guó)家戰(zhàn)略》（National Strategy for Financial Literacy）。2015年，美國(guó)第4版國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)“K-12財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)”頒布，該版本新增了幼兒園學(xué)生在發(fā)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)知識(shí)和技能應(yīng)該達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，為學(xué)校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程的開(kāi)發(fā)提供了指導(dǎo)和依據(jù)。2016年，美國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育委員會(huì)修訂了《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)國(guó)家戰(zhàn)略》，指出要為實(shí)現(xiàn)財(cái)經(jīng)成功盡早行動(dòng)[8]。

美國(guó)經(jīng)濟(jì)教育委員會(huì)（Council for Economic Education,CEE）每2年都會(huì)在美國(guó)50個(gè)州和華盛頓哥倫比亞特區(qū)調(diào)查K-12階段的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育情況。2018年，美國(guó)已有45個(gè)州將個(gè)人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)納入課程標(biāo)準(zhǔn)，有17個(gè)州要求高中生在校修讀個(gè)人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的課程[9]。

美國(guó)各州的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育狀況參差不齊，以俄亥俄州為例，其學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平在美國(guó)50個(gè)州中位列倒數(shù)第4，但俄亥俄州積極采取行動(dòng)改善其財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育條件。2016年，俄亥俄州通過(guò)了第391號(hào)俄亥俄州議院法案（Ohio House Bill 391），決定提供31.8萬(wàn)美元用于開(kāi)辦智慧俄亥俄州（Smart Ohio）課程支持項(xiàng)目，并為教師提供津貼、大力推進(jìn)學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)評(píng)估，致力于提高1～6年級(jí)教師的專業(yè)水平。這一法案極大地推動(dòng)了俄亥俄州的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，第一年有500名教師接受培訓(xùn)，約1.25萬(wàn)名學(xué)生受益。

美國(guó)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育除了得到政府和學(xué)校的大力支持外，各類教育機(jī)構(gòu)也為此貢獻(xiàn)了不少力量，如美國(guó)夢(mèng)想之門基金會(huì)（Doorways to Dreams Fund）就設(shè)計(jì)了一些免費(fèi)的在線手機(jī)游戲幫助個(gè)體提高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

2.3 加拿大的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

2009年，加拿大成立了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)特別工作小組。2014年，加拿大政府任命了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)領(lǐng)導(dǎo)人，負(fù)責(zé)動(dòng)員并聯(lián)合公有、私營(yíng)和非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)等利益相關(guān)者。2015年，加拿大發(fā)布了《加拿大財(cái)經(jīng)素養(yǎng)國(guó)家戰(zhàn)略——全民加入》（National Strategy for Financial Literacy-Count me in,Canada），將改善加拿大人民的金融狀況作為愿景，以期他們能夠明智地管理錢財(cái)和債務(wù)，為將來(lái)計(jì)劃和存款，并預(yù)防金融詐騙[10]。

在加拿大，不同的省份財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的開(kāi)展情況有所不同。在參加PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)的大多數(shù)省份中，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)都是作為高中數(shù)學(xué)、職業(yè)生涯規(guī)劃、商業(yè)研究或者社會(huì)性學(xué)習(xí)課程的部分內(nèi)容來(lái)教授的。不列顛哥倫比亞?。˙ritish Columbia）是加拿大最早將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)納入高中必修課的地區(qū)，2002年，不列顛哥倫比亞省公辦學(xué)校在課程大修中將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)納入職業(yè)規(guī)劃課程，作為所有10年級(jí)學(xué)生的必修內(nèi)容[11]。2008年，該省的證券委員會(huì)（British Columbia Securities Commission,BCSC）和國(guó)家金融消費(fèi)者署（Financial Consumer Agency of Canada,FCAC）將之前給教師們?cè)O(shè)計(jì)的資源改編成一套以活動(dòng)為基礎(chǔ)的有趣的在線課程資源——“城市”（The City/La Zone）,以此幫助學(xué)生增長(zhǎng)財(cái)經(jīng)知識(shí)，提高運(yùn)用知識(shí)的技能和信心[12]。

2.4 我國(guó)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

我國(guó)4省市聯(lián)合體雖然在PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)中取得了第一名的優(yōu)異成績(jī)，但是這并不能代表我國(guó)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的整體水平。北京、上海、廣東、江蘇在我國(guó)屬于較發(fā)達(dá)的省市，也開(kāi)展了一定程度的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，但是對(duì)于我國(guó)大部分地區(qū)來(lái)說(shuō)，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育仍處于空白。隨著財(cái)經(jīng)素養(yǎng)被越來(lái)越多的國(guó)家所重視，我國(guó)也開(kāi)始著手從國(guó)家層面進(jìn)行財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論和實(shí)踐探索。

2016年11月18日，中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心（以下簡(jiǎn)稱“中心”）在北京正式成立，由中國(guó)教育科學(xué)研究院、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)等單位聯(lián)合發(fā)起?！爸行摹钡某闪⑹俏覈?guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展的一個(gè)重要里程碑，對(duì)協(xié)同多方力量參與并推動(dòng)青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)揮了重要作用。

2018年1月，“中心”發(fā)布了我國(guó)首份從幼兒園到大學(xué)的《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》。該標(biāo)準(zhǔn)框架秉持國(guó)際視野和中國(guó)特色原則，參考美國(guó)、澳大利亞等國(guó)家以及OECD、APEC等國(guó)際組織有關(guān)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的架構(gòu)，將我國(guó)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育劃分為收入與消費(fèi)、儲(chǔ)蓄與投資、風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)、制度與環(huán)境、財(cái)富與人生5個(gè)維度，以及認(rèn)知、技能、態(tài)度3個(gè)素養(yǎng)目標(biāo)指向，形成中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的“五維三標(biāo)”框架。3個(gè)目標(biāo)的具體內(nèi)容在大學(xué)、高中、初中、小學(xué)、幼兒園5個(gè)學(xué)段各有不同側(cè)重。

在進(jìn)行政策、理論探索的同時(shí)，“中心”在全國(guó)范圍內(nèi)建立實(shí)驗(yàn)基地，整合各種資源，搭建中小學(xué)與大學(xué)的合作平臺(tái)，形成財(cái)經(jīng)人才培養(yǎng)與選拔的聯(lián)動(dòng)機(jī)制；引進(jìn)與融合企業(yè)行業(yè)國(guó)際資源，提升財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐的質(zhì)量及有效性；組織開(kāi)展國(guó)內(nèi)外財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育交流、競(jìng)賽，在實(shí)踐中不斷推廣財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的典型案例。

澳大利亞、美國(guó)和加拿大都走在世界財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的前沿，我國(guó)也開(kāi)始從國(guó)家層面推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展。各國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的簡(jiǎn)單比較見(jiàn)表2。

3 對(duì)我國(guó)推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的建議

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的重要性日益凸顯，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育也得到越來(lái)越多的關(guān)注。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育可以幫助人們獲得基本的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，理解財(cái)經(jīng)領(lǐng)域中更為復(fù)雜的產(chǎn)品和服務(wù)，識(shí)別騙局，認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)，作出最明智的選擇。我國(guó)應(yīng)重視財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，并采取有效措施推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，提高青少年的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

3.1 推行以學(xué)校教育為主的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)報(bào)告指出，成年人的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與其受教育情況、收入和財(cái)富有顯著相關(guān)，貧富差異與財(cái)經(jīng)知識(shí)的差距也可能存在相關(guān)[1]。學(xué)校開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育可以盡可能彌補(bǔ)低社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位家長(zhǎng)對(duì)孩子財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育方面的欠缺，幫助青少年縮小由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位的差距而導(dǎo)致的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)差異。學(xué)校是學(xué)生學(xué)習(xí)的主要場(chǎng)所，在學(xué)校開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育還可以最快、最系統(tǒng)、最大范圍地提升學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。長(zhǎng)此以往，有利于整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、公民生活水平的提高以及幸福感的增加。因此，學(xué)校應(yīng)該承擔(dān)起財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的主要任務(wù)，有序提升學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平。

3.1.1 逐步完善課程設(shè)置

我國(guó)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育起步較晚，課程改革也在深化過(guò)程中，現(xiàn)階段不論是從理論還是實(shí)踐上都缺乏經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)的師資隊(duì)伍也沒(méi)有成型，很難在短時(shí)間內(nèi)建立獨(dú)立的財(cái)經(jīng)教育課程體系，我國(guó)可以先將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程穿插到現(xiàn)有的國(guó)家教育課程體系中作為過(guò)渡。PISA2015的評(píng)測(cè)結(jié)果顯示，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與數(shù)學(xué)素養(yǎng)和閱讀素養(yǎng)存在相關(guān)[1]，如果在中小學(xué)階段將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)容與數(shù)學(xué)、語(yǔ)文等科目有意識(shí)地相結(jié)合，并在小學(xué)的思想與品德課程、中學(xué)的政治課程中加大對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的滲透力度，將有利于學(xué)生更好地學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的知識(shí)和技能，并將其應(yīng)用到多個(gè)方面，這也會(huì)緩解專業(yè)師資隊(duì)伍緊缺的局面，同時(shí)為進(jìn)一步的探索積累寶貴經(jīng)驗(yàn)。

表2 財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的國(guó)際比較

從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)看，仍需將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程單獨(dú)設(shè)科，形成一套從課標(biāo)、課本到教學(xué)、評(píng)價(jià)的完整體系。我國(guó)是人口大國(guó)，個(gè)人的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)直接影響其生活水平，進(jìn)而影響社會(huì)穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中，我國(guó)不免會(huì)受到諸多不確定因素的影響，每一位公民都應(yīng)具備扎實(shí)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，為未來(lái)的美好生活做好充分準(zhǔn)備。目前，我國(guó)的很多中小學(xué)校長(zhǎng)對(duì)于推行財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的積極性不高，教師也缺乏財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的專業(yè)能力，若不把財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育設(shè)為一門獨(dú)立課程，則難以保證每一位學(xué)生都有機(jī)會(huì)接受財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。

3.1.2 探索新的教學(xué)模式

2018年發(fā)布的《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，針對(duì)幼兒園、小學(xué)、初中、高中、大學(xué)各學(xué)段學(xué)生的發(fā)展特點(diǎn)，制定了相應(yīng)的發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)，為學(xué)校教學(xué)內(nèi)容提供了重要參考。教學(xué)內(nèi)容要符合學(xué)生的認(rèn)知水平，與學(xué)生生活緊密相連。課堂教學(xué)既要注重實(shí)用性，使學(xué)生能學(xué)以致用，又要考慮到可持續(xù)性，為學(xué)生接受下一階段的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育打好基礎(chǔ)。同時(shí)要強(qiáng)調(diào)育人性，不僅讓學(xué)生的思維方式和行為能力得到提高，還要關(guān)注學(xué)生價(jià)值觀的培養(yǎng)。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教學(xué)方法的選擇既要考慮財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教學(xué)內(nèi)容的特殊性，又要考慮不同年齡段學(xué)生的認(rèn)知水平。中小學(xué)教師要避免過(guò)多使用講授法，可采用情景模擬、現(xiàn)場(chǎng)觀摩、案例分析、小組討論等方式，提升學(xué)生的興趣，加深學(xué)生的理解。當(dāng)然，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的教學(xué)模式還有待在實(shí)踐中不斷創(chuàng)新。

3.1.3 合力打造師資隊(duì)伍

若學(xué)校的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育以其他學(xué)科為依托，語(yǔ)文、數(shù)學(xué)等學(xué)科的教師則需依據(jù)增加了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的課程大綱進(jìn)行教學(xué)。由于教師的專業(yè)所限，對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的了解程度參差不齊，難以保證教學(xué)質(zhì)量，尤其是部分老教師，可能難以接受課程體系的大幅改動(dòng)。教師隊(duì)伍的態(tài)度和專業(yè)水平將直接影響教學(xué)效果，這就要求學(xué)校和教育有關(guān)部門要重點(diǎn)關(guān)注教師的培訓(xùn)。在教師培訓(xùn)中：一方面要向一線教師詳細(xì)講解財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的概念和價(jià)值，培養(yǎng)教師財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的興趣，提高教師對(duì)學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的重視程度，激發(fā)教師的教學(xué)熱情；另一方面要將本學(xué)科滲透的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的相關(guān)知識(shí)和技能向培訓(xùn)教師作出詳細(xì)的解釋和說(shuō)明，并指導(dǎo)教師進(jìn)行充分備課。

對(duì)于單獨(dú)開(kāi)設(shè)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程的學(xué)校，最好由專門的教師來(lái)負(fù)責(zé)教學(xué)。學(xué)?？梢耘c財(cái)經(jīng)類的高校進(jìn)行合作，選送幾名教師到高校進(jìn)修訪問(wèn)。另外，學(xué)校也可以選擇與社會(huì)上的教育機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，購(gòu)買教育機(jī)構(gòu)研發(fā)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程和服務(wù)。一些教育機(jī)構(gòu)研發(fā)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程不但含有內(nèi)容豐富的教學(xué)工具包，還可享受相應(yīng)的入校服務(wù)和在線支持，既為教師減輕負(fù)擔(dān)，又可保證財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程的專業(yè)性。

3.1.4 將教學(xué)評(píng)價(jià)的功能最大化

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的目的是為了讓學(xué)生更好地生活，培養(yǎng)可持續(xù)發(fā)展的能力。因此，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的教學(xué)評(píng)價(jià)理念就要區(qū)別于一些基本學(xué)科，既要注重學(xué)生是否掌握相關(guān)知識(shí)和技能，又要關(guān)注學(xué)生是否能夠?qū)W以致用，更好地應(yīng)對(duì)當(dāng)下或未來(lái)的財(cái)經(jīng)問(wèn)題。評(píng)價(jià)的內(nèi)容可以參考PISA財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)以及《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，采用科學(xué)的評(píng)價(jià)技術(shù)、多樣化的評(píng)價(jià)方式，對(duì)學(xué)生進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。同時(shí)，還要利用好評(píng)價(jià)結(jié)果，發(fā)揮評(píng)價(jià)的診斷功能，聚焦學(xué)生成績(jī)背后的原因，尋找提高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的途徑。評(píng)價(jià)不是教學(xué)的最終環(huán)節(jié)，而是教學(xué)改進(jìn)的開(kāi)始。

3.2 構(gòu)建以家校合作為輔的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

雖說(shuō)以學(xué)校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育為主，但單憑學(xué)校的力量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。PISA2015財(cái)經(jīng)素養(yǎng)報(bào)告中指出，家長(zhǎng)能夠傳遞給孩子一些財(cái)經(jīng)方面的知識(shí)和準(zhǔn)則，幫助孩子樹(shù)立正確的價(jià)值觀，有助于提高孩子的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)和生活幸福感[1]。經(jīng)常與父母討論錢財(cái)問(wèn)題的學(xué)生普遍財(cái)經(jīng)素養(yǎng)較高。相比于同伴，青少年能在家長(zhǎng)身上學(xué)到更多有關(guān)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的技能[1]。因此，家庭參與到財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中來(lái)，并與學(xué)校相配合，是推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展的有效途徑。

由于我國(guó)大部分家長(zhǎng)對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)了解不多，學(xué)?？梢酝ㄟ^(guò)家長(zhǎng)會(huì)、家校網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等方式，向家長(zhǎng)說(shuō)明財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的概念以及其對(duì)學(xué)生的重要價(jià)值，加深家長(zhǎng)的理解程度，引起家長(zhǎng)的重視，并建議家長(zhǎng)積極參加、配合學(xué)校的活動(dòng)。教師可以在課前給學(xué)生布置任務(wù)，讓他們帶著問(wèn)題回家和家長(zhǎng)共同參與完成；在課后給學(xué)生留一些需要和家長(zhǎng)合作的小任務(wù)，為家長(zhǎng)發(fā)揮作用提供機(jī)會(huì)和平臺(tái)，更好地幫助學(xué)生提高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

3.3 協(xié)同社會(huì)力量推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)絕不能只停留在書(shū)本，一定要在實(shí)踐中落實(shí)，而學(xué)校和家庭都沒(méi)有足夠的資源，這就要求社會(huì)力量積極地加入到財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中來(lái)，各方力量協(xié)同并進(jìn)。

3.3.1 宣傳財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

目前，我國(guó)大眾對(duì)于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)還不甚了解。有關(guān)機(jī)構(gòu)、組織可以在各地舉辦論壇、講座等活動(dòng)，向教育研究者、一線工作者、家長(zhǎng)等普及財(cái)經(jīng)素養(yǎng)知識(shí)，提高全民意識(shí)，為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的開(kāi)展奠定基礎(chǔ)。同時(shí)，還可以通過(guò)開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)知識(shí)競(jìng)賽激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，并為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)較高的學(xué)生提供更多資源和更高平臺(tái)。另外，要重視互聯(lián)網(wǎng)在當(dāng)今信息傳播中的巨大作用，構(gòu)建相關(guān)網(wǎng)頁(yè)、微信公眾平臺(tái)等，定期推送財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育方面的信息，將新鮮訊息快速傳播。

3.3.2 組織學(xué)生實(shí)習(xí)

為了給學(xué)生提供一個(gè)應(yīng)用所學(xué)財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能的平臺(tái)，使其能夠在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并解決問(wèn)題，需要給學(xué)生提供真實(shí)的情境，觀察他們的反應(yīng)，并在他們需要時(shí)給予科學(xué)的指導(dǎo)。這就需要企業(yè)和學(xué)校進(jìn)行合作，為學(xué)生提供實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，讓學(xué)生能真切感受財(cái)經(jīng)素養(yǎng)在實(shí)際生活中的價(jià)值，并在實(shí)踐中提升自己的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。政府也可與有關(guān)組織、學(xué)校或社區(qū)進(jìn)行合作，成立專門的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)實(shí)踐基地，在有限的空間里分主題給學(xué)生創(chuàng)設(shè)情境，使其在有限時(shí)間內(nèi)獲得更多學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)。

3.3.3 出版財(cái)經(jīng)素養(yǎng)類圖書(shū)

出版社應(yīng)利用好圖書(shū)這一普及知識(shí)的重要載體，充分發(fā)揮其教育作用。在推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育方面，有2種類型的圖書(shū)需要加以重視：一是教科書(shū)。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的推進(jìn)少不了有中國(guó)特色的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教科書(shū)，教育研究者和出版業(yè)工作者可以合力推動(dòng)教科書(shū)的編撰和出版。二是興趣讀物。其編寫(xiě)一定要通俗易懂，可以針對(duì)各個(gè)學(xué)段的學(xué)生、家長(zhǎng)、教師等不同群體，出版不同風(fēng)格和水平的財(cái)經(jīng)讀物，將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育滲透到日常生活中去。