梁艷艷

（廣西金融投資集團(tuán)有限公司 廣西 南寧 530000）

目前，我國有8000多萬家民營小微企業(yè)，為全國貢獻(xiàn)了約80%的就業(yè)崗位，極大促進(jìn)了我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。但近幾年來民營小微企業(yè)的發(fā)展遇到了前所未有的困難，融資難問題更是上升到非常突出的地位。2018年9月末，廣西各項(xiàng)貸款余額25409億元，單戶授信500萬元及以下普惠口徑小微企業(yè)貸款余額1676億元，占比僅為6.60%。化解民營小微企業(yè)融資難題，不僅需要金融機(jī)構(gòu)加大支持力度，還需要企業(yè)自身的穩(wěn)健經(jīng)營及政府部門配套的政策扶持。

一、金融機(jī)構(gòu)對民營小微企業(yè)的支持情況

（一）銀行不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，但其貸款增量和增速仍然明顯放緩

近年來，國家相關(guān)部委出臺了多項(xiàng)政策緩解民營小微企業(yè)融資難融資貴問題，各銀行機(jī)構(gòu)也紛紛創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)支持民營小微企業(yè)發(fā)展。一是推出線上申請審批發(fā)放的信用貸款。如建設(shè)銀行陸續(xù)推出的小微快貸、信用貸、POS貸、稅易貸、創(chuàng)業(yè)貸等信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品，根據(jù)民營小微企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)為其提供便捷優(yōu)惠的信用貸款業(yè)務(wù)，產(chǎn)品無需抵質(zhì)押，純信用放款，在手機(jī)銀行或網(wǎng)上銀行操作申請即可；工行緊緊圍繞民營小微企業(yè)缺乏抵押物、內(nèi)部管理不完善等特點(diǎn)，推出網(wǎng)上小額貸款并主動(dòng)降低小微貸款準(zhǔn)入門檻，無需擔(dān)保。該產(chǎn)品是根據(jù)企業(yè)在工行賬戶結(jié)算動(dòng)態(tài)、交易平臺交易規(guī)模等多種業(yè)務(wù)場景數(shù)據(jù)，由系統(tǒng)自動(dòng)生成企業(yè)白名單，動(dòng)態(tài)評定企業(yè)信用等級、核定授信額度，經(jīng)由基層工行實(shí)地調(diào)查確認(rèn)后，企業(yè)便可自行在網(wǎng)上申請額度、支用貸款和歸還貸款。桂林銀行也推出全部線上操作的“以稅定貸、秒批秒放”稅貸產(chǎn)品“樂意貸”，有效解決民營小微企業(yè)因擔(dān)保薄弱而難以獲得銀行融資的問題。二是發(fā)放新型農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款。廣西在玉林、百色等市試點(diǎn)農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款，2018年貸款余額約6億元，較2017年增長86.39%，高于各項(xiàng)貸款增速69.2%，累計(jì)300多家小微企業(yè)獲得了貸款。

但據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，廣西部分地市2018年金融支持民營小微企業(yè)貸款增加量和增長速度均比上年下降，增長明顯放慢。例如某市2018年末民營小微企業(yè)貸款同比增長7.24%，但低于上年末增速和增量9.22個(gè)及9.95個(gè)百分點(diǎn)。

（二）銀行對民營小微企業(yè)實(shí)施利率優(yōu)惠政策，但企業(yè)總?cè)谫Y成本仍較高

一直以來，銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)國家政策，對民營小微企業(yè)實(shí)行利率優(yōu)惠政策，切實(shí)降低民營小微企業(yè)融資成本。如建設(shè)銀行小微快貸多次下調(diào)小微快貸利率，降低小微企業(yè)的續(xù)貸成本，并創(chuàng)新推出小微快貸—抵押快貸2.0，貸款年利率最低達(dá)到5.35%；郵儲銀行對于符合“兩增兩控”的民營小微企業(yè)貸款給予0.5%—1.5%的利率優(yōu)惠，在業(yè)務(wù)辦理過程中切實(shí)為民營小微企業(yè)讓利。

但除了銀行貸款利息外，民營小微企業(yè)在融資過程中仍需承擔(dān)如抵押資產(chǎn)評估費(fèi)、抵押登記費(fèi)、公證費(fèi)、擔(dān)保公司擔(dān)保費(fèi)等，最終其綜合融資成本仍達(dá)到10%左右。

（三）政策性再擔(dān)保體系初步建立，但規(guī)模較小

2015年12月10日廣西壯族自治區(qū)政府出資組建廣西再擔(dān)保有限公司，2016年全區(qū)開始構(gòu)建“4321”新型政銀擔(dān)保合作關(guān)系，由融資擔(dān)保公司、再擔(dān)保公司、銀行、政府按照40%、30%、20%、10%的比例分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。再擔(dān)保公司按照公益性的職能定位，盡可能地為小微企業(yè)融資提供增信服務(wù)并降低融資成本。目前廣西再擔(dān)保公司的再擔(dān)保費(fèi)率不高于1.5%/年。

據(jù)了解，2018年末廣西再擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額約50億元，較年初增長了158%。廣西再擔(dān)保有限公司已累計(jì)為近2000個(gè)貸款項(xiàng)目提供比例再擔(dān)保服務(wù)，累計(jì)擔(dān)保金額70億元，但再擔(dān)保余額在融資性擔(dān)保余額中的比重不足10%，業(yè)務(wù)規(guī)模仍然較小。

二、當(dāng)前民營小微企業(yè)在融資上遇到的困難和問題

（一）民營小微企業(yè)不能專注主業(yè)經(jīng)營導(dǎo)致其融資困難

在當(dāng)前市場上，部分民營小微企業(yè)主業(yè)規(guī)模做大后，收入及利潤水平均有了一定程度的提高。隨后，部分企業(yè)開始進(jìn)入房地產(chǎn)等其他熱門領(lǐng)域發(fā)展，想要通過多元化的模式促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展壯大。但由于各行業(yè)領(lǐng)域均有其特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，且經(jīng)營范圍的擴(kuò)大使得企業(yè)的資金需求不斷增加，直接影響了企業(yè)的現(xiàn)金流，甚至有可能會(huì)影響到企業(yè)的主營業(yè)務(wù)發(fā)展，致使企業(yè)周轉(zhuǎn)資金緊缺、資金鏈斷裂等，最終走向衰敗。金融機(jī)構(gòu)在受理這類企業(yè)的融資申請時(shí)變得審慎，認(rèn)為企業(yè)主營業(yè)務(wù)不突出，經(jīng)營半徑過大，不確定性風(fēng)險(xiǎn)增加，難以放心為其提供融資支持。

（二）銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度及考核導(dǎo)向加大了民營小微企業(yè)的融資難題

當(dāng)前商業(yè)銀行內(nèi)部基本出臺了信貸業(yè)務(wù)盡職免責(zé)制度，但由于經(jīng)濟(jì)下行銀行不良貸款壓力增大、盡職免責(zé)工作繁瑣量大等各方面原因，盡職免責(zé)制度落實(shí)不夠到位，對信貸人員的追責(zé)處罰較為嚴(yán)格，且小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)相對較高，導(dǎo)致信貸人員對先天抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的民營小微企業(yè)貸款存有較大顧慮。同時(shí)，受民營小微企業(yè)單筆融資金額小、筆數(shù)多、信貸業(yè)務(wù)流程與其他業(yè)務(wù)相比優(yōu)勢不明顯等影響，從投入產(chǎn)出的角度考慮，有些銀行在信貸資源上會(huì)優(yōu)先安排國有企業(yè)、大中型企業(yè)、學(xué)校醫(yī)院等機(jī)構(gòu)客戶，最后才考慮民營小微企業(yè)，導(dǎo)致民營小微企業(yè)信貸額度相對較小。另外，部分銀行由于利潤考核指標(biāo)較重，會(huì)更多地關(guān)注國有企業(yè)和大型企業(yè)的金融需求，對民營小微企業(yè)金融需求的開發(fā)及業(yè)務(wù)推廣相對較少?？傮w來說，銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部制度及考核導(dǎo)向加大了民營小微企業(yè)的融資題難。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢增加了民營小微企業(yè)的融資難度

目前，廣西融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)模較小，雖各地市基本都成立有一家當(dāng)?shù)卣鲑Y的國有融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但擔(dān)保能力有限，擔(dān)保門檻較高，擔(dān)保范圍也受到一定限制。而政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展更是滯后，廣西“4321”再擔(dān)保體系推進(jìn)難度較大，一是部分銀行對“4321”業(yè)務(wù)中銀行貸款利率上浮不超過30%、同時(shí)需要銀行分擔(dān)20%項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)有所抵觸，開展“4321”業(yè)務(wù)的動(dòng)力不足；二是大部分銀行還未出臺“4321”業(yè)務(wù)盡職免責(zé)辦法，導(dǎo)致銀行信貸業(yè)務(wù)人員對辦理“4321”業(yè)務(wù)存在很大風(fēng)險(xiǎn)顧慮；三是在銀擔(dān)合作中，多數(shù)銀行過于突出項(xiàng)目效益，將“4321”民營小微企業(yè)進(jìn)行人為排后處理等。同時(shí)，由于近幾年經(jīng)濟(jì)下行壓力大增，不少企業(yè)到期貸款歸還出現(xiàn)困難，導(dǎo)致?lián)９镜牟涣悸试黾?，?dān)保公司的擔(dān)保能力及擔(dān)保規(guī)模均有變小的趨勢，無形中增加了民營小微企業(yè)的融資難題。

（四）民營小微企業(yè)自身?xiàng)l件較弱導(dǎo)致了其融資較貴

民營小微企業(yè)一般來說規(guī)模較小，內(nèi)部管理水平低，產(chǎn)品科技含量及附加值也比較低，在市場中缺乏競爭力，容易受經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的沖擊，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。若民營小微企業(yè)的經(jīng)營出現(xiàn)問題，貸款不能按期歸還，將導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不良貸款率高企，因此按照風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，民營小微企業(yè)的銀行貸款利率略高于大中型企業(yè)。據(jù)了解，目前民營小微企業(yè)的總?cè)谫Y成本約10%甚至更高，包括了銀行貸款利率約6%、擔(dān)保費(fèi)約2.5%、資產(chǎn)評估費(fèi)及抵押登記費(fèi)等。民營小微企業(yè)自身?xiàng)l件較弱導(dǎo)致了其融資成本相對較高。

三、多方施策紓解融資難題

針對當(dāng)前廣西民營小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及融資困境，化解民營小微企業(yè)難以獲金融機(jī)構(gòu)支持、融資成本較高等問題，需要企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府各部門多方的共同努力。

（一）民營小微企業(yè)專注主業(yè)不斷謀求發(fā)展

民營小微企業(yè)對自身的發(fā)展要有一個(gè)長期規(guī)劃，專注于自身主營業(yè)務(wù)的發(fā)展，做精主業(yè)，做強(qiáng)做優(yōu)，把企業(yè)做到最好。可以通過向社會(huì)提供高質(zhì)量的產(chǎn)品或服務(wù)贏得更好信譽(yù)等方式，同時(shí)加強(qiáng)自身管理水平，克服什么賺錢做什么的短期行為，努力爭做一個(gè)百年企業(yè)。對于擬新進(jìn)入的行業(yè)及領(lǐng)域，認(rèn)真做好調(diào)查研究，確認(rèn)可行并能具備一定優(yōu)勢后再進(jìn)入，促進(jìn)企業(yè)的更好發(fā)展。當(dāng)企業(yè)自身定位清晰，具有明確的發(fā)展規(guī)劃且業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展時(shí)，自然會(huì)得到更多金融機(jī)構(gòu)的支持，從而達(dá)到多方共贏的局面。

（二）金融機(jī)構(gòu)增加對民營小微企業(yè)的金融產(chǎn)品及服務(wù)

為推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)加大對民營小微企業(yè)融資的支持力度，人民銀行增加了對商業(yè)銀行再貸款、再貼現(xiàn)的額度，并推出民營債券融資、股權(quán)融資等方式，為經(jīng)營穩(wěn)健但暫時(shí)出現(xiàn)資金困難的民營小微企業(yè)提供各種形式的資金支持。各銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用自身專業(yè)優(yōu)勢，落實(shí)好金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的各項(xiàng)政策制度，對基本面向好、產(chǎn)品有市場、有競爭優(yōu)勢的企業(yè)從貸款投放、股權(quán)投資、債券發(fā)行等方面加大對民營小微企業(yè)的融資支持，打通資金供給到達(dá)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的“最后一公里”，不輕易壓貸、抽貸和斷貸。

（三）完善銀行內(nèi)部考核機(jī)制，切實(shí)推進(jìn)盡職免責(zé)制度

一是各銀行總行機(jī)構(gòu)應(yīng)努力健全內(nèi)部差異化考核和激勵(lì)機(jī)制，從業(yè)務(wù)費(fèi)用支持、業(yè)務(wù)指標(biāo)側(cè)重、及時(shí)兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)等方面調(diào)動(dòng)相關(guān)經(jīng)營部門和信貸人員的積極性。二是監(jiān)管部門對銀行進(jìn)行分類考核，降低對銀行小微企業(yè)貸款的利潤率和不良率指標(biāo)，增加銀行對民營小微企業(yè)信貸支持、金融產(chǎn)品服務(wù)的評價(jià)分值。三是各銀行總行機(jī)構(gòu)切實(shí)推進(jìn)盡職免責(zé)制度，采取確實(shí)可行的辦法，真正降低信貸業(yè)務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé)后，其經(jīng)辦的民營小微企業(yè)貸款仍然出現(xiàn)不良從而被問責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)，消除信貸業(yè)務(wù)人員“做越多錯(cuò)越多”的顧慮。

（四）加強(qiáng)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)，形成再擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展合力

2016年以來，廣西實(shí)行“4321”再擔(dān)保體系后一定程度上解決了民營小微企業(yè)融資難融資貴的問題。但實(shí)施幾年來再擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模仍然較小，未能達(dá)到大規(guī)模支持民營小微企業(yè)發(fā)展的預(yù)期。為更好地推進(jìn)政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展，為更多民營小微企業(yè)提供擔(dān)保增信服務(wù)，降低企業(yè)綜合融資成本，建議政府增大廣西再擔(dān)保公司注冊資金，提高其服務(wù)民營小微企業(yè)融資發(fā)展的能力，同時(shí)推動(dòng)完善各設(shè)區(qū)市政府對于政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)的績效考核指標(biāo)，協(xié)調(diào)加大對地方銀行的督查考核力度，引導(dǎo)各銀行機(jī)構(gòu)加大“4321”再擔(dān)保業(yè)務(wù)投放規(guī)模，從而形成再擔(dān)保業(yè)務(wù)合力，促進(jìn)民營小微企業(yè)更好發(fā)展。

（五）政府相關(guān)部門通過減稅降費(fèi)、適度補(bǔ)貼等方式扶持民營小微企業(yè)發(fā)展

近幾年來國家通過一系列減稅降費(fèi)政策來不斷加大對小微企業(yè)的支持力度，包括對滿足銷售額相關(guān)要求的企業(yè)免征增值稅；調(diào)減滿足一定條件小微企業(yè)的應(yīng)納稅額及企業(yè)所得稅率；一定稅額幅度內(nèi)減征資源稅等稅種；將初創(chuàng)科技型企業(yè)條件中的從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額和年銷售額放寬至300人、5000萬元等。各地市政府應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí)國家部委的相關(guān)政策及要求，制定本地化的實(shí)施細(xì)則，通過減稅降費(fèi)、部分貸款貼息等方式扶持民營小微企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)的更好發(fā)展。