(河北金融學院 河北省科技金融重點實驗室,河北 保定 071051)

市場化道路是在不同的時間、速度、方式和策略等的組合模式約束下推進市場化進程的路徑。與原蘇聯(lián)、東歐國家的激進式轉型不同，1978年以來，中國以市場化為導向的經(jīng)濟體制改革采取了一種漸進和“平滑”[1]的方式，市場的引入是逐步增加的。這一漸進的市場化道路取得了巨大的成功，由此吸引了眾多學者深入到中國市場化道路的研究之中。

大多數(shù)學者認為，中國經(jīng)濟之所以創(chuàng)造了世界奇跡，是因為中國實行了漸進的市場化之路，例如約瑟夫·E·斯蒂格利茨[2]299-302、熱若爾·羅蘭[3]19-20、林毅夫[4]、景維民[5]231-249等均將中國經(jīng)濟奇跡歸因為漸進式改革。中國之所以選擇漸進的市場化道路并取得巨大成功，是因為中國具有理想的初始條件[6]41-43。漸進的市場化道路表現(xiàn)為在不同時期、不同階段采取了不同的推進策略，李曉西等將中國的市場化道路劃分為1978-1983年市場化改革的起步、1984-1991年市場化改革的初步進展、1992-2001年市場化改革的全面推進和2002年之后的市場化改革進一步深化四個階段[7]4。吳敬璉認為改革開放以來中國市場化道路先后經(jīng)歷了1979-1993年增量改革和1994年至今整體推進階段[8]45。陳宗勝等從市場化程度的變動情況將市場化進程劃分為1978-1990年低度市場化、1991-1999年基本市場化、2000-2011年高度市場化、2012年之后的市場化穩(wěn)定四個階段[9]。

市場化是經(jīng)濟發(fā)展的必由之路，也是中國經(jīng)濟奇跡的關鍵因素。在改革開放40周年之際，回顧中國的市場化路程，總結中國市場化道路的成功經(jīng)驗，對于中國經(jīng)濟體制改革的攻堅克難、加快完善現(xiàn)代市場體系，具有重要的理論價值和實踐意義。依據(jù)市場化程度和推進戰(zhàn)略的不同，本文將中國的市場化道路劃分為如下三個階段：1978-1991年自下而上推動的市場化啟動階段；1992-2011年整體推進的社會主義市場經(jīng)濟建設階段；2012年以來全面深化改革中的加快完善現(xiàn)代市場體系階段。

一 自下而上的推進：市場化的啟動(1978-1991年)

中國市場化進程的啟動首先來源于邊緣革命，即真正的變革不是來自于計劃經(jīng)濟主體的國有企業(yè)，而是來源于那些被市場經(jīng)濟主體排斥的、邊緣化的群體。包產(chǎn)到戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個體私營經(jīng)濟和經(jīng)濟特區(qū)這四大邊緣革命的力量不斷突破現(xiàn)行體制的桎梏，并得到了鄧小平等中央領導的鼓勵和支持。正是這些邊緣力量成就了一系列變革，這一系列變革使得中國的市場化進程一開始就具有了真正的市場力量。

(一)計劃經(jīng)濟體制外的市場發(fā)展

市場化啟動之初乃至20世紀整個80年代，對經(jīng)典社會主義的信仰嚴重阻礙著市場化進程的啟動與發(fā)展[10]132。市場化進程的啟動與發(fā)展的主要力量來自民間的邊緣革命，人民群眾的創(chuàng)造不斷突破計劃經(jīng)濟的桎梏，同時，以鄧小平為代表的黨中央尊重人民的創(chuàng)造精神，適應人民的需要，不斷放松管制和變革不適宜的制度。

(1)農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制是當代中國市場體系建設的首創(chuàng)者和奠基石。在這項制度中，除了需要上繳的公糧外，農(nóng)民對自己種植的作物擁有完全的自主權。作為教科書中的典型范例，1978年底，安徽省鳳陽縣小崗生產(chǎn)隊瞞著上級分田到戶，次年全隊糧食產(chǎn)量由上年的2萬余斤猛增到13萬余斤。1982年的中央一號文件《全國農(nóng)村工作會議紀要》充分肯定了“鳳陽經(jīng)驗”，1983年中央一號文件《當前農(nóng)村經(jīng)濟政策的若干問題的通知》高度贊揚包產(chǎn)到戶是“我國農(nóng)民的偉大創(chuàng)造”。由于農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制的推行，1978-1985年間糧食增幅達到新中國建立以來的最高峰。

(2)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是中國農(nóng)民的又一個偉大創(chuàng)造。隨著家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制的推行，農(nóng)村剩余勞動力不斷增多，加之中央的一系列鼓勵政策，推動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的迅速發(fā)展。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)因地制宜，在其發(fā)展過程中出現(xiàn)了多種多樣的發(fā)展模式，其中以蘇南模式、溫州模式和東莞模式最具代表性。根據(jù)《中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)年鑒1993》數(shù)據(jù)，1992年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)個數(shù)已發(fā)展到2091.62萬個，是1978年的13.72倍；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)總產(chǎn)值17659.69億元，是1978年的29.09倍；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)總產(chǎn)值占全國社會總產(chǎn)值的比重由1978年的7.24%增長到1992年的31.63%，占全國工業(yè)總產(chǎn)值的比重由1978年的11.69%增長到1992年的47.65%[11]142-144。

(3)個體私營經(jīng)濟發(fā)展。20世紀70年代末80年代初，大量知青返城導致的就業(yè)壓力催生了允許個體經(jīng)濟發(fā)展的政策。1979年，國家工商行政管理局允許有正式戶口的閑散勞動力從事修理、服務和手工業(yè)等個體勞動。1981年，《關于建國以來黨的若干歷史問題的決議》指出：“一定范圍內(nèi)的勞動者個體經(jīng)濟是公有制經(jīng)濟的必要補充”[12]。中央的鼓勵和支持，推動了個體經(jīng)濟的快速發(fā)展。根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒1984》統(tǒng)計，1978年，城鎮(zhèn)個體勞動者15萬人，1979年增長到32萬人，1980年再翻一番達81萬人，1981年為113萬人，這其中還不包括農(nóng)村個體勞動者[13]。黨的十二大充分肯定了個體經(jīng)濟的積極作用；1982年“國家保護個體經(jīng)濟的合法權利”被寫入憲法；1988年憲法修正案規(guī)定：“私營經(jīng)濟是社會主義公有制經(jīng)濟的補充。國家保護私營經(jīng)濟的合法的權利和利益?！边@標志著非公有制經(jīng)濟得到了憲法的肯定。

(二)突破計劃經(jīng)濟的藩籬

農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營經(jīng)濟和對外開放這四大邊緣革命是20世紀80年代中國市場化改革的主要內(nèi)容。與此同時，中國試圖突破計劃經(jīng)濟體制的藩籬，國有企業(yè)、財政、金融和價格體制改革相繼推進，勞動力市場和資本市場等要素市場也開始發(fā)育。這些以政府為主體推進的改革和民間的四大邊緣革命一起，共同推進了中國的市場化進程。

(1)國有企業(yè)承包。國有企業(yè)是計劃經(jīng)濟體制的經(jīng)濟基礎和制度基石，發(fā)展市場經(jīng)濟必須破解國有企業(yè)與市場經(jīng)濟兼容的問題，因此國有企業(yè)改革一直是城市改革的重點和難點。1984年，國務院《關于進一步擴大國營工業(yè)企業(yè)自主權的暫行規(guī)定》明確了國有企業(yè)具有生產(chǎn)經(jīng)營權、產(chǎn)品銷售權、產(chǎn)品價格制定權、物資選購權、資金使用權、人事勞動管理權、工資獎金使用權等十項權利。對國營工業(yè)企業(yè)的放權讓利，曾一度成果顯著，但它只是在微觀經(jīng)營機制上調(diào)整國家與企業(yè)的權力關系，而沒有建立起真正的激勵機制，以致1986年前后國有企業(yè)再次出現(xiàn)大面積嚴重虧損。在此背景下，理論界一部分人主張對國有企業(yè)進行股份制改革，另一部分人受農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制的啟發(fā)而提出承包制。在當時，股份制還被歸為資本主義私有制的范疇，而承包制則有農(nóng)村承包的成功范例，且不觸及產(chǎn)權。1986年，《國務院關于深化企業(yè)改革、增強企業(yè)活力的若干規(guī)定》提出了“推行多種形式的經(jīng)濟承包責任制，給經(jīng)營者以充分的經(jīng)營自主權”[14]的改革政策。到1987年底，80%的全民所有制企業(yè)實行了承包制。

(2)財政“分灶吃飯”。1980年，《國務院關于實行“劃分收支、分級包干”財政管理體制的通知》決定實行“劃分收支、分級包干”的財政管理體制，同時劃分了中央和地方財政的收支范圍。中國從此由“一灶吃飯”改為“分灶吃飯”，實行中央與省(市、區(qū))兩級財政體制，地方政府由此獲得了切實的財力分配和使用權。由于財政包干體制的設想是保住中央財政收入存量而讓出增量，使得中央財政收入被包死，而財政支出不斷增長，因而財政赤字不斷增加。為了應對不斷增長的中央財政赤字，中央多次調(diào)整財政包干的具體形式，并且不得不向地方政府“借款”，不斷出臺收費措施。盡管中國的“分灶吃飯”導致了中央財政收入弱化，并由此帶來了亂收費、亂罰款、亂攤派的“三亂現(xiàn)象”和預算管理的碎片化等一系列問題[15]，但在當時的歷史條件下，“分灶吃飯”卻是合理的選擇，因為它促進了中國經(jīng)濟快速發(fā)展，推動了地方政府的經(jīng)濟體制改革，大大加速了中國的市場化進程。

(3)二元銀行體制。1978年以來，中國逐漸破除原有的單一銀行體系，建立二元制銀行體制。1979年，我國相繼恢復和設立中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設銀行。1984年，中國工商銀行成立。四大專業(yè)銀行設立后，中國人民銀行不再直接經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務，單獨行使信貸管理和貨幣發(fā)行權，開始綜合運用信貸、利率、外匯、準備金、特種存款等多種經(jīng)濟及法律手段進行宏觀調(diào)控；各專業(yè)銀行也在進行企業(yè)化經(jīng)營的探索。1979年，我國信貸資金管理體制由“統(tǒng)存統(tǒng)貸”轉向“差額包干”，1985年又改為“實存實貸”，財務體制也由“統(tǒng)收統(tǒng)支”改為各銀行單獨核算。1978年之后，外資銀行開始進入中國各地。1986年，國務院決定重新組建交通銀行，明確交通銀行是以公有制為主的股份制全國性綜合銀行。1987年，中信實業(yè)銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、煙臺住房儲蓄銀行、蚌埠住房儲蓄銀行成立。外資銀行的進入和股份制商業(yè)銀行的創(chuàng)立，推動了中國金融業(yè)的市場化進程。

(4)要素市場發(fā)育。生產(chǎn)資料市場、勞動力市場和資本市場的發(fā)育和壯大是市場經(jīng)濟建立的基礎。農(nóng)副產(chǎn)品價格尤其是小商品價格的松動為生產(chǎn)要素及商品貨物的流通和民營企業(yè)的崛起創(chuàng)造了條件。義烏的“城鎮(zhèn)小商品市場”、溫州的“十大專業(yè)市場”以及一系列小商品交易集散地，是中國最早的要素和商品市場。家庭聯(lián)產(chǎn)承包制的推行和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展，使得農(nóng)村勞動力市場開始起步，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個體私營經(jīng)濟成為吸收農(nóng)村勞動力的主力軍。根據(jù)《中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)年鑒1993》，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)人數(shù)由1983年的3234.64萬人增長到1992年的10624.6萬人[11]143。1986年，國務院《關于改革勞動制度的四個規(guī)定的通知》決定在全國推廣勞動合同制；7月，國務院《國營企業(yè)實行勞動合同制暫行規(guī)定》決定新增工人由勞動力市場決定。1985年，“撥改貸”的全面推行，促使一些國有企業(yè)嘗試向職工及其親屬集資。這是定向募集的最初形態(tài)，此后定向募集融資由負債形式轉為股份形式。定向募集股份公司的廣泛設立，催生了新中國最早的證券交易所。1990年12月開業(yè)的滬深證券交易所，是中國證券市場發(fā)展的重要標志，對于中國資本市場的建立與完善具有重要意義。

(三)價格雙軌制

價格是市場的核心和靈魂。價格雙軌改革啟發(fā)了中國的經(jīng)濟體制改革，它將價格改革的大系統(tǒng)化為一個個可以操作的小系統(tǒng)從而避免了大風險。中國后來很多的經(jīng)濟改革都從試點起步，再一步步推廣，在保留計劃一軌的同時逐步引入市場一軌，在雙軌穩(wěn)步運行的前提下逐步實現(xiàn)雙軌合并，逐步成就市場運行[16]581-599。

1978-1983年期間，全國六次大規(guī)模調(diào)整價格，同時有計劃地穩(wěn)步放開了一些產(chǎn)品的價格，給予企業(yè)一定的自主定價權。1984年9月，莫干山會議對于價格改革的思路發(fā)生了激烈的爭論，會議報告《價格改革的兩種思路》總結出兩種價格改革思路：調(diào)放結合，以調(diào)為主；調(diào)放結合，先放后調(diào)。中央決定實施價格雙軌制，逐步過渡到市場價格體系。1984年5月，國務院允許企業(yè)自銷和完成國家計劃后的超產(chǎn)部分，在不高于計劃價格20%的幅度內(nèi)，由企業(yè)自行定價或由供求雙方協(xié)議定價；1985年1月，取消計劃外價格不得高于計劃內(nèi)價格20%的限制，允許企業(yè)按市場價出售和購買計劃外產(chǎn)品。這標志著中國生產(chǎn)資料雙軌制價格政策的正式實施。1985年9月，中央決定根據(jù)市場供求狀況有計劃地放開一般商品的價格，逐步擴大生產(chǎn)資料價格市場調(diào)節(jié)部分的比重，逐步縮小計劃與市場兩種價格的差距。

雙軌制的最大特點是存在兩個不同調(diào)節(jié)規(guī)則的相互對立的市場，由此造成了市場的不公。因此，從雙軌制價格開始實施之時，國家就已經(jīng)在考慮如何使雙軌制價格走向并軌。雙軌制的實施，導致了物價大幅度上漲。1988年5月，中央試圖在短時間內(nèi)推進價格的完全市場化，結果1988年下半年全國零售物價指數(shù)同比攀升26%，城市普遍出現(xiàn)商品搶購風潮[7]123-124?！皟r格闖關”受挫之后，經(jīng)過艱苦的治理整頓，通貨膨脹受到明顯抑制，中央抓住這一有利時機，從1989年第四季度開始，有計劃地提高了主要生產(chǎn)資料的計劃內(nèi)價格，通過廣泛、大幅度地提高計劃內(nèi)價格，改善了計劃內(nèi)價格偏低的狀況。計劃外價格回落，計劃內(nèi)價格提高，雙軌價格的價差明顯縮小。雙軌制比較平穩(wěn)地逐漸走向并軌，商品價格逐漸走向市場化。

(四)對外開放

對外開放是中國加速發(fā)展市場化進程的有力武器。國際貿(mào)易的一切交易必須遵守國際市場規(guī)則，國際市場規(guī)則又帶動了國內(nèi)市場的發(fā)展，由此促進了中國市場化進程的加速發(fā)展。1984年10月，鄧小平提出對外開放政策長期不變，黨的十二屆三中全會正式將對外開放確定為長期的基本國策，此后，對外開放作為中國的長期基本國策載入憲法。

吸引外資、利用外資是中國實行對外開放的一項重要內(nèi)容。為鼓勵外商投資，《外商投資企業(yè)與外國企業(yè)所得稅法》給予外資企業(yè)“超國民待遇”。外資的大量流入，不僅彌補了中國建設資金的不足，而且推動了中國市場化進程的快速發(fā)展。

建立試驗區(qū)是中國市場化道路的一個顯著特征。試驗區(qū)取得成效后，再向全國逐漸推行，經(jīng)濟特區(qū)的先行試驗是中國試驗區(qū)的突出體現(xiàn)。在港澳經(jīng)濟考察組建議和廣東省的請求下，鄧小平倡議設置特區(qū)。1980年，黨中央轉發(fā)《廣東、福建兩省會議紀要》，明確指出“特區(qū)主要是實行市場調(diào)節(jié)”。同年，五屆全國人大十五次會議批準了《廣東省經(jīng)濟特區(qū)條例》，決定在深圳、珠海、汕頭設立經(jīng)濟特區(qū)。

經(jīng)濟特區(qū)不但實現(xiàn)了自身的快速發(fā)展，而且通過地緣擴散效應和示范效應帶動了周邊地區(qū)的快速發(fā)展，形成了以深圳為中心的珠三角經(jīng)濟圈。鄧小平提議進一步擴大開放城市的范圍，1984年5月，中央確定開放天津、上海等十四個沿海港口城市。在此基礎上，特區(qū)的示范效應進一步擴大，迄今又增加了長三角經(jīng)濟圈、環(huán)渤海經(jīng)濟圈、京津冀經(jīng)濟圈、武漢經(jīng)濟圈、川渝經(jīng)濟圈等。

二 整體推進：社會主義市場經(jīng)濟(1992-2011年)

以鄧小平南方講話和黨的十四大為標志，中國的市場化進程進入了一個全新的發(fā)展階段。首先，經(jīng)過十余年來的自下而上推動的市場化啟動，市場已在經(jīng)濟運行中發(fā)揮了相當大的作用；其次，社會主義市場經(jīng)濟建立在對計劃和市場關系的認識有了新的重大突破的基礎之上；再次，市場在國家宏觀調(diào)控下對資源配置起基礎性作用。黨的十四大和十四屆三中全會明確提出了“整體推進、重點突破”的新的市場化戰(zhàn)略。

(一)國有企業(yè)改革的深化

此階段國有企業(yè)改革的思路是建立現(xiàn)代企業(yè)制度，通過制度變革來解決企業(yè)“負盈不負虧”的問題，增強企業(yè)活力，進而構建社會主義市場經(jīng)濟的制度基礎。

十四大系統(tǒng)論述了股份制的優(yōu)點，十四屆三中全會第一次清晰明確了國有企業(yè)的改革思路，十五大明確提出了發(fā)展股份制的要求。自從中央明確國有企業(yè)股份制改造的思路以來，股份制企業(yè)快速發(fā)展，股份制工業(yè)企業(yè)由1991年的1781家增長到2000年的18301家。十五大要求對國有企業(yè)進行戰(zhàn)略性改組，抓大放小。“抓大放小”戰(zhàn)略取得了積極成就：2002年，國有工業(yè)企業(yè)由1995年的11.80萬個減少到4.11萬個，減少65.17%，但工業(yè)總產(chǎn)值從31220億元增加到45179億元，增長44.71%，利潤從838.1億元提高到2209.3億元，增長163.6%[17]。十六大決定建立出資人履行所有者權責。2003年，國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會成立，國有資產(chǎn)管理體制改革取得重要進展，國有企業(yè)效益、銷售收入和利潤均顯著增長。

(二)民營經(jīng)濟從“補充”到“重要組成部分”

十四大首次明確民營經(jīng)濟是公有制經(jīng)濟的“補充”，十五大明確提出“非公有制經(jīng)濟是中國社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分”。從“補充”到“重要組成部分”，不僅是所有制理論的重大創(chuàng)新，而且使得包括個體、私營經(jīng)濟在內(nèi)的民營經(jīng)濟正式從“制度外”進入“制度內(nèi)”[18]。

根據(jù)鄧小平的講話精神和十四大確定的目標，國務院及其部委陸續(xù)出臺了一系列鼓勵和扶持非公有制經(jīng)濟發(fā)展的新舉措。1993年12月，《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》規(guī)定，國有企業(yè)、集體企業(yè)、私營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、股份制企業(yè)按統(tǒng)一稅率33%繳納所得稅。十四屆三中全會指出，“在積極促進國有經(jīng)濟和集體經(jīng)濟發(fā)展的同時，鼓勵個體、私營、外資經(jīng)濟發(fā)展”[19]。這是黨第一次提出鼓勵個體、私營、外資經(jīng)濟發(fā)展，此前非公有經(jīng)濟始終是公有經(jīng)濟的“補充”。全國人大九屆二次會議通過的“憲法修正案”指出，個體經(jīng)濟和私營經(jīng)濟“是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分”。在政策的推動下，民營經(jīng)濟全方位快速發(fā)展。2002年，民營經(jīng)濟在國內(nèi)生產(chǎn)總值中所占比重約為48.5%，包括外資企業(yè)的廣義民營經(jīng)濟的增加值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重約為64%；民營經(jīng)濟就業(yè)人數(shù)占全社會就業(yè)人數(shù)的90.3%[20]。

(三)勞動力市場的發(fā)展

十四屆三中全會《關于建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決議》要求培育和發(fā)展勞動力市場。國家實施了國有企業(yè)下崗分流與再就業(yè)工程，著力發(fā)展城鄉(xiāng)統(tǒng)一的勞動力市場。

(1)國有企業(yè)職工下崗分流與再就業(yè)。1992年7月，國務院《全民所有制工業(yè)企業(yè)轉換經(jīng)營機制條例》要求國有企業(yè)實行全員勞動合同制，富余人員開始通過市場途徑進行分流。根據(jù)《新中國六十年統(tǒng)計資料匯編》，1994年，國有單位職工人數(shù)首次負增長，從1993年的10920萬人減少到2002年的6924萬人，減少36.59%[21]。此后，中央多次要求大力發(fā)展就業(yè)服務，支持與發(fā)展各種類型的職業(yè)培訓，推行多種靈活就業(yè)和“非正規(guī)就業(yè)”。2001年，國有企業(yè)下崗和失業(yè)并軌。

(2)發(fā)展城鄉(xiāng)統(tǒng)一的勞動力市場。自1992年實行“藍印戶口”制度以來，1997年，國務院批轉公安部《小城鎮(zhèn)戶籍管理制度改革試點方案》，要求“允許已經(jīng)在小城鎮(zhèn)就業(yè)、居住并符合一定條件的農(nóng)村人口在小城鎮(zhèn)辦理城鎮(zhèn)常住戶口”[22]。1998年，國務院批轉公安部《關于解決當前戶口管理工作中幾個突出問題的意見》，決定改革嬰兒落戶、夫妻分居、投親和投資遷移等落戶制度，“嚴格控制大城市規(guī)模，合理發(fā)展中等城市和小城市”。2000年，《中共中央、國務院關于促進小城鎮(zhèn)健康發(fā)展的若干意見》要求對進城農(nóng)民“不得實行歧視性政策”，“要積極探索適合小城鎮(zhèn)特點的社會保障制度”。2001年，“十五”計劃綱要提出“堅持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌就業(yè)的改革方向，推動城鄉(xiāng)勞動力市場逐步一體化”。2003年，國務院要求“各地區(qū)、各有關部門要取消對企業(yè)使用農(nóng)民工的行政審批”，“對農(nóng)民工和城鎮(zhèn)居民應一視同仁”。2002年以來，各省級行政區(qū)紛紛實行“取消指標限制、實行準入制度”，“打破城鄉(xiāng)界限，實行城鄉(xiāng)戶口登記一體化”為核心內(nèi)容的戶籍制度改革。

(四)財政體制改革

20世紀80年代末至90年代初，中央財政收入占整個財政收入的比重迅速下降，陷入了嚴重的財政危機。中央決定在劃分中央和地方事權范圍的基礎上，按稅收劃分中央和地方政府的財政收入，1994年以分稅制為核心的財政體制改革在全國范圍內(nèi)實施。

1993年12月，《國務院關于實行分稅制財政管理體制的決定》重新劃分了中央稅、地方稅、中央地方共享稅，使中央取得更大的財源，同時設計了一套稅收返還制度。分稅制形成了穩(wěn)定的中央與地方財政收入渠道，建立了穩(wěn)定的財政收入增長機制，中央財政和地方財政收入穩(wěn)定快速增長。通過分稅制改革，中國基本形成了適應社會主義市場經(jīng)濟要求的財政體制框架。

2000年，中央要求逐步建立適應社會主義市場經(jīng)濟要求的公共財政框架。公共財政確立以前，財政活動主要通過逐步退出傳統(tǒng)的資源配置領域來推進經(jīng)濟運行機制的市場化，以自身存量的縮小來擴大市場化分配。現(xiàn)代市場經(jīng)濟要求構建公共財政體制。財政公共化的取向契合了經(jīng)濟市場化的內(nèi)在邏輯，其契合程度決定著改革的績效。

(五)金融體制改革

1992年以來，通過加強中央銀行的權威性、設立政策性銀行和銀監(jiān)會、加快推進國有專業(yè)銀行的商業(yè)化改革等舉措，中國逐步建立起了以中央銀行為領導，國有商業(yè)銀行為主體，政策性銀行、其他商業(yè)銀行、非銀行金融機構、外資金融機構并存的系統(tǒng)完整的金融組織體系。

(1)金融機構組織體系多元化。1994年，國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行先后成立，奠定了政策性金融與商業(yè)性金融分離的體制基礎；1996年，中國第一家民營股份制銀行——中國民生銀行成立，此后民生人壽、民生證劵、浙商銀行等民營金融企業(yè)相繼成立。1992年，中國證券監(jiān)督管理委員會成立，標志著中國證券市場統(tǒng)一監(jiān)管體制開始形成。1998年和2003年分別成立中國保險監(jiān)督管理委員會、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員，將保險、銀行監(jiān)管職能從中國人民銀行中分離出來，中國金融監(jiān)管工作進入新階段。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的起步與發(fā)展，第三方支付平臺支付寶、財付通等紛紛成立，2011年，中國人民銀行開始發(fā)放第三方支付牌照。

(2)利率市場化。1993年，中國人民銀行允許各金融機構在法定利率的基礎上對外幣存款利率、大額定期存款利率一定范圍內(nèi)的浮動。1996年建立了中央銀行基準利率制度，進一步放寬商業(yè)銀行和其他金融機構的貸款利率浮動范圍，全國同業(yè)拆借中心一級網(wǎng)絡開通，標志著中國利率市場化邁出了實質(zhì)性的一步。1998年，再貼現(xiàn)率成為單獨的央行基準利率。

(3)匯率形成機制市場化。1994年，國務院廢除了過去的雙重匯率體系，決定實行由市場供求決定的、單一的、有管理的浮動匯率制度，并推動外匯管理體制的國際化進程，這為最終過渡到完全市場化的人民幣匯率奠定了基礎。改革開放以來，中國逐步擴大資本項目開放，對資本項目管制的政策隨著經(jīng)濟發(fā)展、改革開放的發(fā)展和需要而調(diào)整。到2003年，中國將近一半的資本項目交易基本不受限制或只受較少限制。

(六)全面對外開放

隨著社會主義市場經(jīng)濟目標的確立，中國加快了對外開放的步伐，2001年12月11日，中國成為世界貿(mào)易組織(WTO)第143個成員國。為適應加入WTO的需要，中國不斷加快推進市場化進程，認真履行各項承諾，創(chuàng)造更加公平的進出口貿(mào)易環(huán)境。

(1)擴大外商直接投資地區(qū)和領域。從集中在制造業(yè)的開放轉向以服務業(yè)為主的開放，外商投資領域更加廣闊，對于向中西部地區(qū)投資的國外投資者給予更加優(yōu)惠的政策。1994年起，我國對外資企業(yè)開始征收統(tǒng)一的增殖稅、消費稅和營業(yè)稅；1996年，將外商投資企業(yè)納入銀行結售匯體系，逐步對外資企業(yè)和國內(nèi)企業(yè)實行基本一致的管理政策。

(2)改革外貿(mào)體制。外經(jīng)貿(mào)經(jīng)營權由審批制向登記制過渡，取消進出口指令性計劃，對部分出口商品配額實行公開招標。大幅度降低貿(mào)易成本，1992年取消進口調(diào)節(jié)稅，連續(xù)多次大幅降低進口關稅，同時非關稅措施不斷減少。1994年，人民幣匯率并軌，同年成立中國進出口銀行，運用出口信貸、出口信用保險等國際通行手段支持對外經(jīng)貿(mào)發(fā)展。

三 全面深化改革：加快完善現(xiàn)代市場體系(2012年至今)

黨的十八大以來，中國的市場化進程從整體推進發(fā)展到全面深化改革、加快完善現(xiàn)代市場體系新階段。十八大報告和十八屆三中全會從推行公有制多種實現(xiàn)形式、深化國有企業(yè)改革、發(fā)展非公有制經(jīng)濟、加快財稅金融體制改革等多方面擬定了加快完善現(xiàn)代市場體系的基本框架，中國社會主義市場經(jīng)濟建設向縱深推進。

(一)尋找公權力的邊界

十八大提出了深化行政體制改革、健全權力運行制約和監(jiān)督體系、建設人民滿意的服務型政府的要求。推行權力清單、責任清單、負面清單制度，將政府權力關進制度的籠子里，讓市場和政府各歸其位，激發(fā)市場主體創(chuàng)造活力，是十八大以來行政體制改革的重大創(chuàng)新，也是厘清政府和市場的邊界、保障市場在資源配置中起決定性作用的關鍵性舉措。

(1)建立權力清單，明確政府的權力范圍。國務院用權力清單劃定政府的職責邊界，“法無授權不可為”。進一步推進簡政放權，確實需要設立的行政審批事項，必須建立權力清單制度，權力清單之外的一律不得審批，同時全面清理非行政審批事項。根據(jù)《政府工作報告》，2014-2015年，國務院取消和下放行政審批事項662項，2016年取消165項審批事項，清理規(guī)范192項審批中介服務事項、220項職業(yè)資格許可認定事項[23]。2014年3月，國務院公布了各組成部門行政審批事項匯總清單。十八屆三中全會之后，各地陸續(xù)公布了本地行政部門的權力清單。

(2)建立責任清單，明確政府如何管理市場。將權力關進制度的籠子里，絕不意味著政府可以不作為。國務院要求建立“責任清單”，強調(diào)“法定職責必須為”。根據(jù)黨的十八大和十八屆三中全會的要求，國務院要進一步加強公平競爭的市場環(huán)境建設，推進商事制度改革，加強市場監(jiān)管，完善社會信用體系建設，推動地區(qū)經(jīng)濟協(xié)調(diào)和平衡發(fā)展；開展環(huán)境保護、食品藥品安全等事關人民群眾生命財產(chǎn)安全和公平競爭市場等重大事項的專項整治工作；遵循市場規(guī)律，運用定向調(diào)節(jié)手段實現(xiàn)對經(jīng)濟社會的精準調(diào)控。

(3)建立負面清單，明確政府對企業(yè)的約束。負面清單的本質(zhì)含義是“非禁即入”，即在市場準入中，各類市場主體均可依法平等進入負面清單之外的領域和產(chǎn)業(yè)。2013年，上海自貿(mào)區(qū)探索建立負面清單管理模式，公布了外商投資與國民待遇不符的負面清單。2015年10月，國務院頒布《關于實行市場準入負面清單制度的意見》，要求各地區(qū)和各部門認真落實市場準入負面清單制度?！柏撁媲鍐巍敝贫染哂型该鞫雀吆皖A期性強的特點，體現(xiàn)了在市場準入環(huán)節(jié)公平競爭的理念，能夠有效減少政府在事前管理上的任意性。

(二)推動財政制度現(xiàn)代化

根據(jù)十八大和十八屆三中全會建設廉潔高效、人民滿意的服務型政府和深化財稅體制改革的要求，國務院繼續(xù)推進財政體制改革，全面實行全口徑預算管理，壓縮一般性預算支出，推進稅收制度改革，推動財政體制更加符合市場經(jīng)濟的一般要求。

(1)全面實行全口徑預算管理。2014年2月，國務院要求嚴格公共資金管理和監(jiān)督，將政府所有收支全部納入預算管理。第十二屆全國人大常委會第十次會議修訂了《預算法》，明確規(guī)定政府的全部收入和支出都納入預算，公開預算信息。財政部《關于2013年中央和地方預算執(zhí)行情況與2014年中央和地方預算草案的報告》分公共財政收支、政府性基金收支、國有資本經(jīng)營收支、社會保障基金收支四項報告了2013年的政府收支情況。自2014年起，《中國統(tǒng)計年鑒》公布上年的上述四項政府收支情況。

(2)壓縮“三公”經(jīng)費。2012年12月，中央政治局頒布《關于改進工作作風密切聯(lián)系群眾的規(guī)定》(八項規(guī)定)，要求厲行勤儉節(jié)約，嚴格廉潔從政。國務院要求壓縮行政經(jīng)費，“三公”經(jīng)費只減不增，通過壓縮行政開支特別是“三公”經(jīng)費來保障民生支出。2014年，中央決定取消副部級以下領導干部用車，取消一般公務用車，以對副部級以下領導干部和普通公務員發(fā)放公務交通補貼的方式推進公務出行社會化。

(3)推進稅收和財政制度改革。持續(xù)推進“營改增”，資源稅由原來的從量計征改為從價計征，房產(chǎn)稅試點和立法工作有序推進。清費立稅，對小微企業(yè)稅收實行優(yōu)惠，減輕企業(yè)負擔。根據(jù)《政府工作報告》，2013年以來，取消和免征行政事業(yè)性收費348項，每年減輕企業(yè)負擔1500多億元。優(yōu)化財政支出結構，提高一般性轉移支付比例，減少專項轉移支付項目，2014年，專項轉移支付項目比上年減少1/3以上[24]。2013年8月，國務院決定政府購買公共服務，全面公開購買服務的信息，對承接主體實行優(yōu)勝劣汰。

(三)深化國有企業(yè)改革

黨的十八大以來，國家對國有企業(yè)負責人偏高過高的薪酬進行了調(diào)整，進一步健全與社會主義市場經(jīng)濟相適應的國有企業(yè)制度，積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟。

(1)規(guī)范國有企業(yè)的收入分配秩序。2014年8月，中央全面深化改革領導小組審議了《中央管理企業(yè)主要負責人薪酬制度改革方案》和《關于合理確定并嚴格規(guī)范中央企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務支出的意見》，要求規(guī)范國有企業(yè)收入分配秩序，合理確定中央企業(yè)負責人履職待遇。根據(jù)這次會議精神，中央對央企負責人不合理的過高、偏高收入進行了調(diào)整，各級地方政府相應地對所屬的國有企業(yè)負責人薪酬進行了調(diào)整。2018年5月，國務院決定改革國有企業(yè)工資決定機制，建立健全與勞動力市場相適應、與國有企業(yè)經(jīng)濟效益和勞動生產(chǎn)率掛鉤的工資決定和正常增長機制，完善國有企業(yè)工資分配監(jiān)管體制。

(2)健全與社會主義市場經(jīng)濟相適應的國有企業(yè)制度。2015年8月，《中共中央、國務院關于深化國有企業(yè)改革的指導意見》從推進股份制改革、健全公司法人治理結構、建立國有企業(yè)領導分類分層管理制度、優(yōu)化企業(yè)薪酬分配制度、深化內(nèi)部用人制度改革等五個方面，規(guī)定了國有企業(yè)健全和完善現(xiàn)代企業(yè)制度；要求實現(xiàn)股權和股權結構多元化，規(guī)范國企領導人行權行為，暢通現(xiàn)有經(jīng)營管理者與職業(yè)經(jīng)理人身份轉換通道。十八屆三中全會要求在深化國有企業(yè)改革中鼓勵非國有資本參股國有資本，推進公共資源配置市場化。

(四)金融改革向縱深推進

黨的十八大提出了深化金融體制改革的總體目標，十八屆三中全會進一步提出了完善金融市場體系的決定。此后，國務院相繼作出降低金融準入門檻、加快實現(xiàn)利率市場化、加快發(fā)展多層次資本市場、推動民間資本進入壟斷領域的決定，金融市場化向縱深推進。

(1)降低準入門檻。2013年，國務院發(fā)布《關于金融支持經(jīng)濟結構調(diào)整和轉型升級的指導意見》，鼓勵民間資本投資入股金融機構和參與金融機構重組改造，試行由民間資本發(fā)起設立自擔風險的民營銀行。這是擴大民間資本進入金融業(yè)的一個重大突破。在政策推動下，作為緩解小微企業(yè)貸款難的治本之策，社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融機構等紛紛設立，大大推進了金融業(yè)的市場化進程。

(2)基本實現(xiàn)利率市場化。中國利率市場化的方式是逐步擴大基準利率的浮動范圍。2013年7月，中國人民銀行宣布全面放開貸款利率管制，利率市場化改革邁出關鍵的一步。2015年5月，中國人民銀行決定金融機構存款利率浮動區(qū)間的上限由存款基準利率的1.3倍調(diào)整為1.5倍。2015年8月，中國人民銀行決定放開一年期以上定期存款利率的浮動上限；2015年10月，中國人民銀行決定對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機構等不再設置存款利率浮動上限。

(五)實行更加積極主動的開放戰(zhàn)略

黨的十八大以來，中央出臺通關模式改革等多項措施，改善外貿(mào)發(fā)展的制度環(huán)境。創(chuàng)新開放型經(jīng)濟的體制機制，以自由貿(mào)易區(qū)推動新一輪對外開放；倡議世界各國共同建設“一帶一路”，共享中國經(jīng)濟發(fā)展機遇；成立首個由中國倡議設立的多邊金融機構。中國進入了由計劃經(jīng)濟時期的閉關鎖國轉變?yōu)榻裉斓囊I經(jīng)濟全球化的新時代。

(1)創(chuàng)新開放型經(jīng)濟的體制機制，進一步擴大對外開放。2013年9月成立上海自由貿(mào)易區(qū)，2015年成立廣東、天津、福建自由貿(mào)易試驗區(qū)。自由貿(mào)易試驗區(qū)是中國擴大開放的“風向標”和“試驗田”，在自由貿(mào)易試驗區(qū)，實行新的貿(mào)易監(jiān)管模式，企業(yè)試點“先入?yún)^(qū)、后報關”，包括金融等服務業(yè)六個領域擴大開放。2013年7月，中國與冰島、瑞士簽訂自由貿(mào)易協(xié)定。在中國與冰島、瑞士自貿(mào)區(qū)啟動實施后，中國與澳大利亞、韓國等簽署了自由貿(mào)易協(xié)定。

(2)與世界各國共享中國經(jīng)濟發(fā)展機遇。2013年，習近平在哈薩克斯坦提出共同建設“絲綢之路經(jīng)濟帶”，在印度尼西亞提出共同建設“21世紀海上絲綢之路”。“一帶一路”戰(zhàn)略既符合我國經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生性要求，又帶動了沿線國家的經(jīng)濟發(fā)展，反映了和平合作、互利共贏的絲綢之路精神。2014年，中國出資400億美元成立絲路基金，中國對“一帶一路”沿線國家的投資創(chuàng)造了大量就業(yè)機會，其成效惠及世界。

(3)成立首個中國倡議設立的多邊金融機構。經(jīng)過30多年的發(fā)展，中國的基礎設施建設形成了完整的產(chǎn)業(yè)鏈，鐵路、公路、橋梁等方面的工程建造能力世界領先。2013年10月，習近平倡議籌建亞洲基礎設施投資銀行，通過支持基礎設施建設，促進亞洲經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。至2015年底，亞洲基礎設施投資銀行57個意向創(chuàng)始成員國全部簽署了《亞洲基礎設施投資銀行協(xié)定》。

四 中國推進市場化進程的基本經(jīng)驗

中國的市場化進程是在充分尊重群眾的首創(chuàng)精神，并將群眾的智慧和創(chuàng)造總結、概括為指導全局方針政策的基礎上進行的，中國自改革開放伊始就促進了真正市場的發(fā)育。在市場化進程中，中國不斷推進理論創(chuàng)新，不斷創(chuàng)造條件促進社會主義與市場經(jīng)濟、公有制與市場經(jīng)濟兼容，從而推動中國社會主義市場經(jīng)濟平穩(wěn)快速發(fā)展。

(一)尊重群眾的首創(chuàng)精神

鄧小平是踐行黨的群眾路線的楷模，鄧小平滿腔熱情地尊重人民的首創(chuàng)精神，堅決而積極地支持人民群眾的實踐，鼓勵人民群眾大膽創(chuàng)造、大膽探索，并善于集中人民群眾的智慧，總結、概括人民群眾的創(chuàng)造并上升為指導全局工作的方針政策。由于中國的改革本身來自于人民群眾的創(chuàng)造，因此中國的市場化進程不但大大減少了來自各方的阻力，而且獲得了最廣大人民的堅定支持。尊重人民的首創(chuàng)精神，就是將權力下放給基層和人民，給人民以自主、自由權。資本市場、勞動力市場等要素市場長期被排除于社會主義制度之外，鄧小平對發(fā)展和利用證券、股票等資本工具作出了明確批示，推動了中國資本市場的快速發(fā)展。鄧小平多次贊揚包產(chǎn)到戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是中國農(nóng)民的偉大創(chuàng)造，正是這兩項偉大創(chuàng)造，大大促進了生產(chǎn)力發(fā)展，催生了中國市場化進程的啟動。

(二)漸進和平滑的市場化道路

中國的市場化進程總體上以漸進和平滑的方式推進，在避免社會動蕩的前提下逐步擴大市場的力量。中國的市場化道路既不表現(xiàn)為鄧小平預先為中國設計好了一個改革的總體方案，也不表現(xiàn)為黨的改革總體方案，而是表現(xiàn)為以鄧小平為代表的黨中央對人民首創(chuàng)精神的尊重和認可，在改革實踐中逐步破除體制障礙。從1978年中國市場化進程啟動至1992年社會主義市場經(jīng)濟體制目標確立，期間經(jīng)歷了15年。在這15年中，中國先后經(jīng)歷了“計劃經(jīng)濟為主，市場調(diào)節(jié)為輔”、“有計劃的商品經(jīng)濟”、“計劃經(jīng)濟與市場調(diào)節(jié)相結合”的經(jīng)濟體制和運行機制。這樣一段相當長的時期，無論是計劃經(jīng)濟的捍衛(wèi)者，還是市場經(jīng)濟的擁抱者，都有足夠的時間與空間適應新的制度。1980年，鄧小平系統(tǒng)部署了黨和國家領導制度的改革，保證了領導班子的平穩(wěn)交接，為平滑地推進社會主義市場經(jīng)濟建設提供了制度基礎。

(三)在經(jīng)濟體制改革中不斷推進理論創(chuàng)新

在所有制理論與實踐方面，中國逐步實現(xiàn)了所有制結構和公有制實現(xiàn)形式的重大理論創(chuàng)新。中國的市場化進程首先從發(fā)展私有部門開始，非公有制經(jīng)濟及其從業(yè)人員經(jīng)歷了“必要補充”、“重要組成部分”到“社會主義建設者”的重大發(fā)展。黨的十五大對“全面認識公有制經(jīng)濟的含義”作出了精辟論述。十六大提出“兩個毫不動搖”的思想，這一思想被此后的歷次黨代會所繼承、發(fā)展和強調(diào)。在政府與市場關系方面，十四大指出建設社會主義市場經(jīng)濟，就是要“使市場在國家宏觀調(diào)控下對資源配置起基礎性作用”。十五大延續(xù)了這一表述。十六大提出“健全現(xiàn)代市場體系，加強和完善宏觀調(diào)控。在更大程度上發(fā)揮市場在資源配置中的基礎性作用”。這一表述去掉了“在國家宏觀調(diào)控下”，即市場發(fā)揮基礎性作用不再存在“在國家宏觀調(diào)控下”的前置條件。十七大延續(xù)了這一表述。十八大強調(diào)“必須更加尊重市場規(guī)律，更好發(fā)揮政府作用”。十八屆三中全會提出“使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用”。十九大表述為“使市場在資源配置中起決定性作用，更好發(fā)揮政府作用”，將“和”改為逗號，進一步宣示了黨中央堅持市場經(jīng)濟方向改革的決心。

(四)始終堅持中國特色社會主義道路

40年來的改革開放表明，一切從中國的實際出發(fā)，堅持中國特色社會主義道路，是中國市場化進程持續(xù)穩(wěn)步推進的關鍵因素。中國在市場化啟動之初就促進了真正的市場發(fā)育，包產(chǎn)到戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個體私營經(jīng)濟、對外開放，這些與市場機制有著天然親和力的經(jīng)濟活動的發(fā)展逐步壯大了市場的力量。至1992年，中國已經(jīng)具備市場經(jīng)濟國家的典型特征。在已經(jīng)具備市場經(jīng)濟國家的典型特征之后，黨中央明確提出了經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會主義市場經(jīng)濟體制。從此，中國的市場化道路實現(xiàn)了自下而上的推動到自上而下的整體推進的轉變。至2003年，社會主義市場經(jīng)濟體制已初步建立。社會主義市場經(jīng)濟體制的目標為歷次黨代會所繼承、發(fā)展和強調(diào)，黨的十八屆三中全會提出堅持和完善基本經(jīng)濟制度，加快完善現(xiàn)代市場體系。十九大強調(diào)以完善產(chǎn)權制度和要素市場化配置為重點，“加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制”，社會主義市場經(jīng)濟體制建設向縱深推進。