曾光　鐘昌標(biāo)

摘?要：本文運(yùn)用2002—2008年工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)和海關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)相匹配，將進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量引入企業(yè)績(jī)效理論體系中，從企業(yè)吸收能力視角出發(fā)，重點(diǎn)考察吸收能力對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間的調(diào)節(jié)作用。研究結(jié)果表明：企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間存在“倒U型”關(guān)系;企業(yè)吸收能力正向影響企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間的“倒U型”關(guān)系;考慮企業(yè)所有制的差異發(fā)現(xiàn)，進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量對(duì)非國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的“倒U型”影響要大于國(guó)有企業(yè)，企業(yè)吸收能力對(duì)非國(guó)有企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與競(jìng)爭(zhēng)力之間的正向調(diào)節(jié)作用大于國(guó)有企業(yè)。本文的政策啟示是企業(yè)進(jìn)口時(shí)要注意進(jìn)口質(zhì)量“度”的問題，政府對(duì)不同類型的企業(yè)宏觀調(diào)控力度和方向應(yīng)該有所差異。企業(yè)要想在市場(chǎng)立于“不敗之地”，必須加強(qiáng)企業(yè)自身的“軟實(shí)力”。

關(guān)?鍵?詞：進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量;吸收能力;企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力;所有制差異

DOI：10.16315/j.stm.2019.05.016

中圖分類號(hào)：?F752

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：?A

收稿日期：?2019-05-26

基金項(xiàng)目：?浙江省社科規(guī)劃重大課題項(xiàng)目（16ysxk05zd）

作者簡(jiǎn)介：?曾?光（1995—），男，碩士研究生;

鐘昌標(biāo)（1964—），男，長(zhǎng)江學(xué)者，教授，博士生導(dǎo)師.

Empirical?study?about?the?impact?of?imported?product?quality?on?the

competitiveness?of?Chinese?enterprises：based?on?the?perspective?of?corporate?absorptive?capacity

ZENG?Guang，?ZHONG?Changbiao

（Business?School，?Ningbo?University，?Ningbo?315211，?China）

Abstract：This?paper?uses?the?2002—2008?industrial?enterprise?database?and?the?customs?database?to?match，?introduces?the?quality?of?imported?products?into?the?enterprise?performance?theory?system，?and?focuses?on?the?adjustment?effect?of?the?absorption?capacity?on?the?quality?of?imported?products?and?the?competitiveness?of?enterprises.?The?research?results?show?that：?There?is?an?“inverted?Ushaped”?relationship?between?the?quality?of?imported?products?and?the?competitiveness?of?enterprises.?The?absorption?capacity?of?enterprises?positively?affects?the?“inverted?Ushaped”?relationship?between?the?quality?of?imported?products?and?the?competitiveness?of?enterprises.?Considering?the?differences?in?ownership?of?enterprises，?the?impact?of?the?quality?of?imported?products?on?the?competitiveness?of?nonstateowned?enterprises?is?greater?than?that?of?stateowned?enterprises，?and?the?absorption?capacity?of?enterprises?is?more?positively?adjusted?between?the?quality?and?competitiveness?of?imported?products?of?nonstateowned?enterprises?than?stateowned?enterprises.?The?policy?inspiration?of?this?paper?is：?when?importing?enterprises，?we?must?pay?attention?to?the?issue?of?import?quality?“degree”.?The?government?should?have?different?strengths?and?directions?for?macrocontrol?of?different?types?of?enterprises.?In?order?for?an?enterprise?to?stand?in?an?“invincible?position”?in?the?market，?it?must?strengthen?its?own?“soft?power.”

2?理論模型與假設(shè)

2.1?進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

2.1.1?進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的“溢出效應(yīng)”

高質(zhì)量產(chǎn)品的進(jìn)口代表的是外國(guó)先進(jìn)的技術(shù)、知識(shí)等核心生產(chǎn)要素的引進(jìn)，企業(yè)高質(zhì)量產(chǎn)品的進(jìn)口帶來的技術(shù)溢出使得企業(yè)通過“吸收溢出”克服技術(shù)門檻提高企業(yè)創(chuàng)新能力，主要表現(xiàn)為高質(zhì)量進(jìn)口對(duì)企業(yè)的研發(fā)投入互補(bǔ)效應(yīng)，企業(yè)高質(zhì)量進(jìn)口需要上下游產(chǎn)業(yè)鏈生產(chǎn)技術(shù)的配套使用，企業(yè)提升自身的研發(fā)水平才能有效的吸收高質(zhì)量產(chǎn)品的技術(shù)外溢為己所用，促進(jìn)本身創(chuàng)新能力增強(qiáng)[13]。根據(jù)波特的競(jìng)爭(zhēng)理論，企業(yè)創(chuàng)新是企業(yè)維持高競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵途徑，高質(zhì)量進(jìn)口帶來的“溢出效應(yīng)”通過企業(yè)創(chuàng)新這一“中間載體”為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提升提供了物質(zhì)條件。

2.1.2?進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的“產(chǎn)品種類效應(yīng)”

企業(yè)通過進(jìn)口豐富多樣的投入品使得產(chǎn)品種類效應(yīng)得以充分發(fā)揮，促使企業(yè)全要素生產(chǎn)率的提升[14-15]。企業(yè)全要素生產(chǎn)率的增加導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部資源配置效率極大地提升，在現(xiàn)有生產(chǎn)能力下規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)使得生產(chǎn)要素邊際回報(bào)遞增，高效生產(chǎn)率使得企業(yè)市場(chǎng)份額擴(kuò)大、利潤(rùn)增加，導(dǎo)致企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力極大地增強(qiáng)。

2.1.3?進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的“價(jià)格優(yōu)勢(shì)效應(yīng)”

國(guó)外生產(chǎn)商在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中往往擁有更加豐富多樣的資源，高效利用區(qū)域資源稟賦的比較優(yōu)勢(shì)生產(chǎn)出成本低、附加值高的產(chǎn)品。根據(jù)比較優(yōu)勢(shì)理論的觀點(diǎn)，該國(guó)外產(chǎn)商會(huì)選擇出口該類低價(jià)、高質(zhì)量的產(chǎn)品而對(duì)于其他國(guó)家的企業(yè)會(huì)選擇進(jìn)口該類產(chǎn)品。這種要素稟賦理論所闡述的商品貿(mào)易流通使得進(jìn)口企業(yè)在短期內(nèi)能夠降低企業(yè)整體的平均生產(chǎn)成本，小幅度降低產(chǎn)品價(jià)格能獲得較大的市場(chǎng)份額而形成的“價(jià)格優(yōu)勢(shì)效應(yīng)”直接導(dǎo)致企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的提升[16]。

公司汲取國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)知識(shí)僅是公司從高質(zhì)量進(jìn)口過程中獲得知識(shí)溢出效應(yīng)的必要非充分條件。根據(jù)國(guó)際經(jīng)濟(jì)理論的觀點(diǎn)，企業(yè)通過國(guó)際行為渠道帶來的技術(shù)知識(shí)溢出效應(yīng)并非一定對(duì)企業(yè)的內(nèi)部發(fā)展有利，這關(guān)鍵取決于企業(yè)內(nèi)部的吸收消化能力。隨著企業(yè)進(jìn)口質(zhì)量地不斷上升，企業(yè)進(jìn)口質(zhì)量“溢出效應(yīng)”達(dá)到企業(yè)吸收能力時(shí)，企業(yè)對(duì)于外界吸收的知識(shí)經(jīng)驗(yàn)無法有效低吸收和消化，具體表現(xiàn)為高質(zhì)量進(jìn)口的“溢出效應(yīng)”對(duì)企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)投入互補(bǔ)效應(yīng)不斷減弱而替代效應(yīng)不斷增強(qiáng)。當(dāng)創(chuàng)新研發(fā)投入的替代效應(yīng)超過互補(bǔ)效應(yīng)時(shí)，高質(zhì)量進(jìn)口替代了企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)以此在一定程度上抑制了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提升[17]。另一方面，高質(zhì)量進(jìn)口所產(chǎn)生的“溢出回報(bào)”一般并不能立即顯現(xiàn)，企業(yè)在一筆高質(zhì)量進(jìn)口的“溢出回報(bào)”還未實(shí)現(xiàn)或者是部分實(shí)現(xiàn)時(shí)，緊接著進(jìn)行另一筆高質(zhì)量的進(jìn)口，這種進(jìn)口質(zhì)量的快速增加表面上企業(yè)進(jìn)口績(jī)效地不斷提升，但實(shí)際上由于外界動(dòng)態(tài)變化的市場(chǎng)環(huán)境以及企業(yè)有限的吸收能力，往往會(huì)導(dǎo)致事倍功半的效果。

基于此本文提出假設(shè)1：進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的影響呈“倒U型”，當(dāng)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量較低時(shí)，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力隨著進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的提高而上升，但當(dāng)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到一定限度后，進(jìn)口質(zhì)量進(jìn)一步上升對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的負(fù)向效果開始顯現(xiàn)。

2.2?企業(yè)吸收能力與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

企業(yè)潛在吸收能力是現(xiàn)實(shí)吸收能力的基礎(chǔ)的和前提，前者注重對(duì)外部知識(shí)的識(shí)別和分析能力，而后者注重將企業(yè)現(xiàn)有知識(shí)和最新獲取外部有用知識(shí)重新整合“翻譯”成企業(yè)能夠理解的新知識(shí)信息，運(yùn)用于以后企業(yè)新產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)、加工生產(chǎn)、管理運(yùn)營(yíng)、銷售等系列流程?[18]，通過企業(yè)內(nèi)部的社會(huì)整合機(jī)制可以使企業(yè)潛在吸收能力轉(zhuǎn)化為平穩(wěn)的現(xiàn)實(shí)吸收能力，從而提高知識(shí)轉(zhuǎn)化效率維持企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)[19]?？傮w來說，企業(yè)吸收過程是企業(yè)對(duì)外部知識(shí)技術(shù)進(jìn)行識(shí)別判斷、處理分析獲取，并將其通過自身組織方式轉(zhuǎn)化成能理解的有效信息，在已有知識(shí)和最新獲取的外部知識(shí)整合作用下進(jìn)行研發(fā)的過程。從企業(yè)創(chuàng)新視角看，吸收能力越強(qiáng)的企業(yè)獲取外部技術(shù)的可能性越大，不僅能將外部的先進(jìn)技術(shù)化為己用，還能憑借自身發(fā)展優(yōu)勢(shì)將外部獲取的技術(shù)與內(nèi)部技術(shù)進(jìn)行有效整合產(chǎn)生進(jìn)行新的創(chuàng)新活動(dòng)，極大地提高了外部技術(shù)的應(yīng)用效率，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的多元化，有利于促進(jìn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的形成。從企業(yè)產(chǎn)品成本剖析，吸收能力的強(qiáng)弱直接關(guān)系到企業(yè)將外界知識(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)化的效率，吸收能力強(qiáng)的企業(yè)學(xué)習(xí)能力也相對(duì)較強(qiáng)，網(wǎng)絡(luò)成員之間的團(tuán)隊(duì)合作交流也更為頻繁，更利于企業(yè)和組織部形成新的資源和能力，模塊化的組織合作學(xué)習(xí)有利于學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)性的形成，即表現(xiàn)為單位產(chǎn)品成本隨著知識(shí)的不斷更新和技術(shù)轉(zhuǎn)率效率水平的提升而下降，吸收能力越強(qiáng)，學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)性表現(xiàn)越明顯，成本下降的空間越大，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)越明顯[20]。

基于此本文提出假設(shè)2：企業(yè)的吸收能力正向影響企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力水平。

2.3?進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量、企業(yè)吸收能力與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

國(guó)外高質(zhì)量產(chǎn)品中附加外國(guó)先進(jìn)的知識(shí)、技術(shù)等高端信息，企業(yè)高質(zhì)量進(jìn)口所帶來的知識(shí)技術(shù)“溢出效應(yīng)”為企業(yè)潛在吸收能力提供了物質(zhì)條件。潛在吸收能力強(qiáng)的企業(yè)對(duì)于“溢出效應(yīng)”所反映的知識(shí)技術(shù)等有效信息進(jìn)行識(shí)別、消化得越充分，在企業(yè)現(xiàn)實(shí)吸收能力的作用下將潛在吸收能力所識(shí)別分析的有用信息與企業(yè)現(xiàn)有的知識(shí)信息高效整合得越徹底，結(jié)合企業(yè)“干中學(xué)”效應(yīng)等內(nèi)在優(yōu)勢(shì)使得高質(zhì)量進(jìn)口所產(chǎn)生的知識(shí)技術(shù)的“溢出效應(yīng)”發(fā)揮出更大的經(jīng)濟(jì)效益。其次，吸收能力強(qiáng)的企業(yè)具有較高的社會(huì)融入度、市場(chǎng)把握度，往往對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境的反應(yīng)較為靈敏，對(duì)外部知識(shí)信息的準(zhǔn)確性和有效性識(shí)別判斷分析能力越強(qiáng)[21]。當(dāng)企業(yè)高質(zhì)量進(jìn)口提高了產(chǎn)品投入的可獲得性，特別是進(jìn)口種類豐富多樣的投入品時(shí)，相對(duì)于其他企業(yè)，吸收能力強(qiáng)的企業(yè)能夠快速的判斷分析對(duì)自身有用的知識(shí)信息以適應(yīng)不斷變化的新環(huán)境，極大縮短了企業(yè)為適應(yīng)新的外部環(huán)境對(duì)企業(yè)現(xiàn)有和新知識(shí)重新整合的時(shí)間，高效簡(jiǎn)化了企業(yè)篩選過濾無效知識(shí)信息的過程，減少企業(yè)時(shí)間成本提高企業(yè)的生產(chǎn)效率，促進(jìn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的形成。企業(yè)進(jìn)口質(zhì)量“溢出效應(yīng)”處于低水平時(shí)，吸收能力是增強(qiáng)企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力正向關(guān)系之間的“催化劑”。但是隨著企業(yè)進(jìn)口質(zhì)量地不斷上升，高質(zhì)量產(chǎn)品進(jìn)口的“溢出效應(yīng)”使得進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)的替代效應(yīng)大于互補(bǔ)效應(yīng)而抑制企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。鐘昌標(biāo)等[22]研究表明吸收能力越強(qiáng)的企業(yè)在行業(yè)內(nèi)往往具有相對(duì)較高的全要素生產(chǎn)率，投入等量?jī)?yōu)質(zhì)的生產(chǎn)要素獲得的預(yù)期研發(fā)回報(bào)遠(yuǎn)大于吸收能力弱的企業(yè)。對(duì)于都無法有效吸收高質(zhì)量進(jìn)口“溢出效應(yīng)”的企業(yè)而言，在企業(yè)投入同等生產(chǎn)要素水平下吸收能力越強(qiáng)的企業(yè)損失的預(yù)期研發(fā)收益大于吸收能力弱的企業(yè)，換句話說吸收能力強(qiáng)的企業(yè)對(duì)于同等生產(chǎn)要素投入下的機(jī)會(huì)成本往往大于吸收能力弱的企業(yè)，內(nèi)部有限資源的低效紊亂配置使得高質(zhì)量進(jìn)口的溢出效應(yīng)對(duì)企業(yè)研發(fā)的替代效應(yīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)強(qiáng)于互補(bǔ)效應(yīng)。在企業(yè)現(xiàn)有的生產(chǎn)條件下規(guī)模不經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的出現(xiàn)使得生產(chǎn)要素邊際報(bào)酬遞減，低效的生產(chǎn)率導(dǎo)致企業(yè)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)份額回落而加速了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力地下滑。

綜上，本文提出假設(shè)3：企業(yè)的吸收能力對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力水平“倒U型”關(guān)系存在正項(xiàng)調(diào)節(jié)效應(yīng)。企業(yè)高質(zhì)量的進(jìn)口對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的影響受到企業(yè)自身吸收能力的調(diào)節(jié)，吸收能力能系統(tǒng)地改變進(jìn)口質(zhì)量對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的影響強(qiáng)度。

3?變量測(cè)算、數(shù)據(jù)來源和模型設(shè)定

3.1?企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)的測(cè)算

企業(yè)加成率從側(cè)面反映的企業(yè)將產(chǎn)品價(jià)格維持在邊際成本的能力，企業(yè)能否將加成率始終保持在較高水平是體現(xiàn)企業(yè)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵標(biāo)志之一。企業(yè)高加成率水平是企業(yè)品牌競(jìng)爭(zhēng)力的直接體現(xiàn)，因?yàn)槠淇梢院芎玫姆从称髽I(yè)在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，產(chǎn)品作為品牌和技術(shù)附加值的載體可以為企業(yè)產(chǎn)品價(jià)格提升提供優(yōu)質(zhì)的資本運(yùn)作[23]。本文采用企業(yè)成本加成率作為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的代理變量。目前，參考相關(guān)文獻(xiàn)計(jì)算企業(yè)加成率主要有2種方法：一是利用企業(yè)生產(chǎn)函數(shù);二是采用會(huì)計(jì)方法。

本文采用第2種方法計(jì)算企業(yè)加成率，原因在于本文的面板數(shù)據(jù)的時(shí)間年限較短，采用第2種會(huì)計(jì)的方法計(jì)算加成率使得我們最終的回歸結(jié)果不受經(jīng)濟(jì)周期和外部沖擊的影響。此外，本文的數(shù)據(jù)來源《中國(guó)工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)》和《中國(guó)海關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)》匹配，兩個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)中的指標(biāo)大多數(shù)為會(huì)計(jì)指標(biāo)，沒有對(duì)企業(yè)產(chǎn)品價(jià)格的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，使得無法采用生產(chǎn)函數(shù)方法計(jì)算企業(yè)的加成率。

參考Domowitz等[24]、盛丹等[25]的方法，由如下公式推導(dǎo)出企業(yè)加成率計(jì)算公式。其中產(chǎn)品價(jià)格和企業(yè)邊際成本的關(guān)系等式為

P-MCP=1-1MKP=Va-wageVa+ncm。

經(jīng)等式左右兩邊移項(xiàng)整理可得：

MKP=Va+ncmwage+ncm。

其中：MKP為企業(yè)加成率，P為企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格，MC為企業(yè)的邊際成本。Va表示企業(yè)該年的工業(yè)增加值，wage為企業(yè)該年應(yīng)付的工資總額，ncm為企業(yè)中間投入成本總額。

3.2?企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的測(cè)算

本文借鑒魏浩等和耿曄強(qiáng)等[26]的做法，先建立如下測(cè)算進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的計(jì)量模型：

ln?qimt=Xmt-σln?pimt+εimt。（1）

其中：Xmt?=?ln?Emt-ln?Pmt表示為進(jìn)口國(guó)—時(shí)間2位虛擬變量，它是隨時(shí)間和進(jìn)口國(guó)變化的變量，ln?pimt表示企業(yè)i在t年對(duì)m國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格;利用殘差項(xiàng)εimt=（σ-1）ln?λimt測(cè)度企業(yè)i在t年進(jìn)口產(chǎn)品的質(zhì)量。具體的經(jīng)濟(jì)學(xué)含義表示為將進(jìn)口價(jià)格無法解釋進(jìn)口數(shù)量的殘余部分定義為企業(yè)該年的進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量。根據(jù)式（1）的回歸結(jié)果通過式（2）定義產(chǎn)品質(zhì)量：

qualityimt=ε︿imt（σ-1）?=ln?qimt-ln?q︿imtσ-1。（2）

對(duì)式（2）的質(zhì)量指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理得式（3）：

r_qualityimt=qualityimt-minqualityimtmaxqualityimt-minqualityimt。（3）

其中：minqualityimt、maxqualityimt分別代表相同HS6海關(guān)編碼產(chǎn)品質(zhì)量的最小值和最大值，式（3）定義的標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)量指標(biāo)位于[0，1]之間，且不具有測(cè)度單位。

在此基礎(chǔ)上，以每筆進(jìn)口金額所占企業(yè)該年總進(jìn)口額的比例作為權(quán)重，將所得到的進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量加總到企業(yè)[KG-*5]-[KG-*5]年份層面，valuei，m，t表示企業(yè)i在第t年從m國(guó)（或地區(qū)）的進(jìn)口總額。最后得到在企業(yè)[KG-*5]-[KG-*5]年份層面的進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的計(jì)算式為

qualityit=∑valueimt∑valueimtr_qualityimt。（4）

在企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量的測(cè)算方面，本文主要使用2002—2008年的中國(guó)海關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)，并作了如下的處理：剔除信息缺失的樣本，包括沒有企業(yè)名、進(jìn)口地名稱、產(chǎn)品名的樣本信息;剔除單筆交易額在50美元以下或者貿(mào)易數(shù)量單位少于1的樣本;剔除企業(yè)名稱含有“進(jìn)口”“貿(mào)易”“商貿(mào)”的中間商樣本;將海關(guān)的HS8分位編碼同國(guó)際HS6分位編碼對(duì)齊，將HS2007版的海關(guān)編碼統(tǒng)一歸結(jié)到HS2002版。

3.3?企業(yè)的吸收能力的測(cè)算

本文參考鐘昌標(biāo)等、魏凡的做法，將企業(yè)的吸收能力定義為企業(yè)該年的全要素生產(chǎn)率與行業(yè)內(nèi)企業(yè)平均全要素生產(chǎn)率的相對(duì)值。目前，參考魯曉東等[27]指出企業(yè)全要素生產(chǎn)率的估算方法有最小二乘法、固定效應(yīng)法、OP法以及LP法。其中最小二乘法、固定效應(yīng)法的估計(jì)均存在內(nèi)生性問題，也未能解決同時(shí)性偏差問題。而OP估計(jì)法無法測(cè)算企業(yè)投資為“零”的樣本，對(duì)實(shí)證結(jié)果也造成一定的偏差。因此本文采用魯曉東和連玉君的LP方法對(duì)企業(yè)的全要素生產(chǎn)率進(jìn)行測(cè)算。

參考魯曉東和連玉君的做法，本文將工業(yè)增加值作為因變量，將工業(yè)中間品投入作為代理變量，考慮到匹配后的面板數(shù)據(jù)是非平衡面板，所以本文用企業(yè)該年的固定資產(chǎn)合計(jì)代替資本存量計(jì)算。與此同時(shí)，本文考慮價(jià)格波動(dòng)對(duì)相關(guān)變量的影響，所有變量的價(jià)格調(diào)整到以1999年為基期的不變價(jià)格以消除價(jià)格波動(dòng)對(duì)變量的影響。其中工業(yè)增加值和工業(yè)中間投入根據(jù)各省市工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)進(jìn)行平減，資本存量根據(jù)固定的資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)進(jìn)行平減，所有變量的平減指數(shù)數(shù)據(jù)都來源各年度的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》。

本文構(gòu)建如下計(jì)量模型：

MKPi，j，t=α0+α1qualityi，j，t+α2absorbi，j，t+X+D+εi，j，t。（5）

其中：i，j，t分別代表企業(yè)、二位行業(yè)代碼和時(shí)間，MPKi，j，t為企業(yè)i在t年的加成率水平，qualityi，j，t為企業(yè)i在t年的進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量，absorbi，j，t定義為企業(yè)該年的吸收能力，D為控制年份效應(yīng)、地區(qū)效應(yīng)和行業(yè)效應(yīng)，X包括如下控制變量：

1）企業(yè)資本密集度（CI）：本文采用固定資產(chǎn)與企業(yè)職工人數(shù)比值取對(duì)數(shù)。本文預(yù)測(cè)企業(yè)的資本密集度與企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力成正相關(guān)關(guān)系。

2）企業(yè)規(guī)模（Scale）：本文借鑒盛明泉等的做法，本文采用企業(yè)的資產(chǎn)總額取對(duì)數(shù)表示企業(yè)規(guī)模，其值越大表明企業(yè)規(guī)模越大，公司物質(zhì)基礎(chǔ)越雄厚，抵御外界市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，本文預(yù)測(cè)該變量對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力有正向影響。

3）企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率（LEV）：本文參考盛明泉等的做法，采用負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比值表示企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，該項(xiàng)指標(biāo)越高越不利于企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，預(yù)測(cè)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力越弱。

4）企業(yè)融資約束（FFR）：與已有大多數(shù)文獻(xiàn)的做法相似，本文采用利息支出與企業(yè)固定資產(chǎn)的比值，其值越大，企業(yè)的融資能力越弱，融資難度越大。

5）企業(yè)的外資（FDI）：本文參考魏凡的做法，利用港澳臺(tái)資本和外商企業(yè)資本之和與企業(yè)實(shí)收資本的比值表示.本文預(yù)測(cè)企業(yè)FDI占比越大，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)。

6）企業(yè)年齡（Age）：用當(dāng)前所在年份與企業(yè)開業(yè)年份的差值表示企業(yè)的年齡。

本文參考鐘昌標(biāo)和黃遠(yuǎn)浙、魏凡的做法，對(duì)工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)和海關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)匹配后的數(shù)據(jù)進(jìn)行如下處理：刪除工業(yè)增加值、固定資產(chǎn)合計(jì)、實(shí)收資本、職工人數(shù)為0的觀測(cè)值樣本;刪除合計(jì)匹配后中間投入、工業(yè)總產(chǎn)值、實(shí)收資本、固定資產(chǎn)合計(jì)、職業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總計(jì)為缺漏值的觀測(cè)值樣本，最終得到2002—2008年中總量為43?097的企業(yè)樣本觀測(cè)值。

本文用stata13利用豪斯曼檢驗(yàn)?zāi)Ｐ褪欠翊嬖趦?nèi)生性問題，結(jié)果判斷為接受原假設(shè)，表明模型不存在內(nèi)生性問題。此外對(duì)模型VIF膨脹因子進(jìn)行分析，結(jié)果顯示VIF的平均值1.06小于5，總體來說相關(guān)系數(shù)較低，因而變量間不存在嚴(yán)重的多重共線性問題。各變量之間的相關(guān)系數(shù)，如表1所示。

其次，考察進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的非線性影響，本文在主模型中引入進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量（解釋變量）的平方項(xiàng)，論文模型：

MKPi，j，t=α0+α1qualityi，j，t+α2absorbi.j，t+

α3quality^2i，j，t+?α4X+D+εi，j，t。

此外，檢驗(yàn)調(diào)節(jié)變量absorb吸收能力的調(diào)節(jié)作用，在模型（3）的基礎(chǔ)上加入吸收能力與進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量一次項(xiàng)、二次項(xiàng)的交乘項(xiàng)：

MKPi，j，t=α0+α1qualityi，j，t+α2absorbi.j，t+

α3quality^2i，j，t+α4qualityi，j，t×absorbi，j，t+

ɑ5X+D+εi，j，t。（6）

MKPi，j，t=α0+α1qualityi，j，t+α2absorbi.j，t+

α3quality^2i，j，t+?α4qualityi，j，t×absorbi，j，t+

ɑ5qualityi，j，t^2×absorbi，j，t+ɑ6X+D+εi，j，t。（7）

4?實(shí)證結(jié)果分析

4.1?總樣本回歸結(jié)果分析

模型（1）、模型（2）實(shí)證結(jié)果，如表2所示。模型（1）和模型（2）的quality變量系數(shù)都顯著為正。當(dāng)模型（2）引入quality^2項(xiàng)發(fā)現(xiàn)二次項(xiàng)的系數(shù)在10%的顯著性水平上為負(fù)值，而且模型（2）的R2?擬合優(yōu)度大于模型（1），說明模型（2）總體變量的解釋力度要優(yōu)于模型（1）。實(shí)證結(jié)果表明進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力確實(shí)存在“倒U型”關(guān)系，驗(yàn)證假設(shè)1成立。當(dāng)企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量處于低水平的時(shí)候，企業(yè)高質(zhì)量進(jìn)口通過“溢出效應(yīng)”“產(chǎn)品種類效應(yīng)”“價(jià)格優(yōu)勢(shì)效應(yīng)”促使企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)。但是當(dāng)企業(yè)的進(jìn)口質(zhì)量上升到一定水平時(shí)，高質(zhì)量進(jìn)口對(duì)企業(yè)研發(fā)的替代效應(yīng)大于互補(bǔ)效應(yīng)抑制了創(chuàng)新研發(fā)能力而使企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力降低。其次，根據(jù)模型（1）～（4）的結(jié)果表明，absorb變量系數(shù)都顯著為正，說明企業(yè)的吸收能力對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力顯著正相關(guān)，驗(yàn)證假設(shè)2成立。吸收能力越強(qiáng)的企業(yè)對(duì)通過模仿、改進(jìn)、創(chuàng)新三步曲來創(chuàng)造企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)越明顯，對(duì)提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力作用越強(qiáng)。為考察吸收能力的調(diào)節(jié)作用，本文在模型（2）的基礎(chǔ)上先后引入quality×absorb項(xiàng)、quality^2×absorb項(xiàng)，并對(duì)兩者進(jìn)行中心化處理以減少內(nèi)生性偏差問題。從實(shí)證結(jié)果上看兩者系數(shù)都顯著為正，說明企業(yè)吸收能力對(duì)企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與競(jìng)爭(zhēng)力的“倒U型”關(guān)系存在正項(xiàng)的調(diào)節(jié)作用，驗(yàn)證假設(shè)3成立，即吸收能力越強(qiáng)的企業(yè)越可能將外部吸收的有效知識(shí)信息與企業(yè)本身內(nèi)部已有的財(cái)富進(jìn)行高效地整合，企業(yè)吸收能力增強(qiáng)了企業(yè)高質(zhì)量進(jìn)口的知識(shí)、技術(shù)溢出效應(yīng)，極大地促進(jìn)企業(yè)本身內(nèi)部技術(shù)創(chuàng)新能力的提升，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。但是當(dāng)企業(yè)的進(jìn)口質(zhì)量上升到一定水平時(shí)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)的替代效應(yīng)大于互補(bǔ)效應(yīng)，吸收能力越強(qiáng)的企業(yè)在投入同等生產(chǎn)要素水平下吸收高質(zhì)量進(jìn)口“溢出效應(yīng)”的機(jī)會(huì)成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于吸收能力弱的企業(yè)使得企業(yè)生產(chǎn)要素并沒有發(fā)揮出最大的邊際效益反而加速企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力降低。

此外，CI、scale、FDI三者系數(shù)也顯著為正。企業(yè)資本密集度越大表明企業(yè)的每位職工所分配到的資本越多，而企業(yè)生產(chǎn)要素的高效分配利用率有助于企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的提升。一般規(guī)模越大的企業(yè)市場(chǎng)份額越高、銷售能力強(qiáng)和獲利機(jī)會(huì)多，正是由于利潤(rùn)的注入為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力發(fā)展提供源源不斷資金動(dòng)力。企業(yè)的外資從側(cè)面反映出優(yōu)秀企業(yè)吸引外資能力的強(qiáng)弱，企業(yè)吸收的外資通過技術(shù)的外溢效應(yīng)，結(jié)合企業(yè)自身的“干中學(xué)”效應(yīng)增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

最后，LEV系數(shù)顯著為負(fù)，負(fù)債率越高的企業(yè)往往盈利水平比較弱、市場(chǎng)份額不足，用于生產(chǎn)的流動(dòng)資金少，企業(yè)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)越大越不利于提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力水平。此外，企業(yè)年齡Age系數(shù)也顯著為負(fù)，表明企業(yè)年齡不利于企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的提升，筆者認(rèn)為成立時(shí)間越長(zhǎng)的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力越大導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部的運(yùn)行機(jī)制存在一定程度上的“遲鈍”現(xiàn)象，運(yùn)營(yíng)管理結(jié)構(gòu)紊亂在市場(chǎng)中表現(xiàn)為優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，反而對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)造成一定的負(fù)影響。實(shí)證結(jié)果表明企業(yè)的融資能力與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間的關(guān)系并不明顯。

4.2?分樣本回歸結(jié)果分析

按企業(yè)所有制類型不同將企業(yè)分為國(guó)有企業(yè)和非國(guó)有企業(yè)，并分別對(duì)其進(jìn)行樣本回歸考察所有制差異對(duì)結(jié)果的異質(zhì)性影響，如表3、表4所示。由表3、表4中2個(gè)分樣本的回歸結(jié)果可知，quality、absorb系數(shù)都顯著為正與總樣本回歸結(jié)果相同。

在模型（6）和模型（10）中引入quality^2后，可以發(fā)現(xiàn)進(jìn)口質(zhì)量平方項(xiàng)對(duì)國(guó)有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力的影響系數(shù)為-0.037并不顯著，但是對(duì)非國(guó)有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力負(fù)向影響系數(shù)為-0.071且通過10%的顯著水平檢驗(yàn)，表明相較國(guó)有企業(yè)，非國(guó)有企業(yè)的進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間存在更為顯著的“倒U型”非線性關(guān)系。在引入中心化后的交叉項(xiàng)后，對(duì)比回歸結(jié)果可以看出吸收能力對(duì)國(guó)有、非國(guó)有企業(yè)進(jìn)口質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間的“倒U型”關(guān)系都具有正向調(diào)節(jié)作用，且非國(guó)有企業(yè)吸收能力的調(diào)節(jié)效果要大于國(guó)有企業(yè)。原因在于國(guó)有企業(yè)規(guī)模資產(chǎn)大，進(jìn)口的背后往往受到政府各種政策和制度優(yōu)惠較多而使其可從這些非市場(chǎng)渠道獲得競(jìng)爭(zhēng)資源，這些政策資源不僅可以彌補(bǔ)企業(yè)依靠高質(zhì)量進(jìn)口提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的“缺憾”，而且能夠充當(dāng)進(jìn)口質(zhì)量過高時(shí)對(duì)自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不利影響的“緩沖劑”。而非國(guó)有企業(yè)一般資產(chǎn)規(guī)模小、內(nèi)部資源有限，受到政府政策和優(yōu)惠較少使得企業(yè)無法從非市場(chǎng)渠道獲得更多的競(jìng)爭(zhēng)資源，正因如此其內(nèi)部吸收能力對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力表現(xiàn)的更為“舉足輕重”。為了在市場(chǎng)中立足往往使得非國(guó)有企業(yè)對(duì)外界的動(dòng)態(tài)信息表現(xiàn)得更為敏銳，當(dāng)企業(yè)低質(zhì)量進(jìn)口正向促進(jìn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)，吸收能力是兩者正向關(guān)系的“助推器”。當(dāng)進(jìn)口質(zhì)量到達(dá)一定水平超過企業(yè)吸收能力時(shí)，吸收能力是企業(yè)衰亡的“加速器”。

5?結(jié)論與政策建議

本文利用2002—2008年中國(guó)工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)和海關(guān)貿(mào)易數(shù)據(jù)庫(kù)相匹配的數(shù)據(jù)，從微觀層面對(duì)企業(yè)進(jìn)口質(zhì)量展開分析。與眾多研究進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)績(jī)效不同，本文加入企業(yè)吸收能力作為調(diào)節(jié)變量，進(jìn)一步拓寬了該領(lǐng)域的研究方向。經(jīng)研究結(jié)果表明：企業(yè)的進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間存在倒“U”型關(guān)系;企業(yè)的吸收能力正向調(diào)節(jié)企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間的“倒U型”關(guān)系;考慮企業(yè)所有制差異發(fā)現(xiàn)，進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量對(duì)非國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的“倒U型”影響要顯著大于國(guó)有企業(yè)，企業(yè)的吸收能力對(duì)非國(guó)有企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品質(zhì)量與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力之間關(guān)系的正向調(diào)節(jié)作用大于國(guó)有企業(yè)。

上述結(jié)果對(duì)中國(guó)企業(yè)提升自我競(jìng)爭(zhēng)力水平具有一定的借鑒意義。首先政府應(yīng)該實(shí)施一系列優(yōu)惠政策鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)口，但是政策著力點(diǎn)更應(yīng)該放在進(jìn)口質(zhì)量的調(diào)控上，避免高質(zhì)量進(jìn)口超過本身認(rèn)知消化范圍之內(nèi)而使得自身競(jìng)爭(zhēng)力降低。其次，對(duì)于不同類型企業(yè)的引導(dǎo)和監(jiān)管政策也應(yīng)該有所差異，對(duì)于國(guó)有企業(yè)而言應(yīng)該建立合理完善的考核標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管體系以減輕高質(zhì)量進(jìn)口對(duì)企業(yè)的負(fù)面影響;對(duì)于非國(guó)有企業(yè)而言重點(diǎn)應(yīng)該發(fā)展支柱產(chǎn)業(yè)，制定合理有效的企業(yè)戰(zhàn)略，必要時(shí)采取合理措施限制高質(zhì)量進(jìn)口以避免遭受負(fù)面沖擊。最后，在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，企業(yè)必須加強(qiáng)自身創(chuàng)新研發(fā)能力和管理水平等“軟實(shí)力”，只有自身能力過硬才能在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)中立于“不敗之地”。

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[編輯：厲艷飛]