單祖新,吳佳鑫

(1.江蘇省宜興市公安局，江蘇 宜興 214200)(2.南京大學(xué)法學(xué)院，江蘇 南京 210093)

隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力逐漸加大，特別是溫州金融風(fēng)波的影響，惡意逃廢債現(xiàn)象在全國各地爆發(fā)，逐漸成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。為了實(shí)現(xiàn)惡意逃廢債行為從事后打擊處理到事前預(yù)警防控的轉(zhuǎn)變，無錫市公安局在黨委政府的支持下，參考稅務(wù)、銀行等領(lǐng)域以及其他地區(qū)公安機(jī)關(guān)應(yīng)用大數(shù)據(jù)的成熟模式，在總結(jié)反思打擊惡意逃廢工作中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，深刻剖析了以往辦理惡意逃廢案件中涉險(xiǎn)企業(yè)病灶，對(duì)運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)治理企業(yè)惡意逃廢債進(jìn)行了有益的探索。

一、惡意逃廢債務(wù)行為的內(nèi)涵、危害及治理困境

(一)惡意逃廢債務(wù)行為的內(nèi)涵

目前，我國法律中并未明確惡意逃廢債的定義，惡意逃廢債這一概念是在司法實(shí)踐中逐漸形成的。一般來說，惡意逃廢債是指企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H經(jīng)營者，以逃廢債務(wù)為目的，抽逃、轉(zhuǎn)移、隱匿企業(yè)資產(chǎn)，造成企業(yè)無法經(jīng)營或不履行法定義務(wù)，惡意拖欠職工工資、銀行貸款、企業(yè)債務(wù)等行為。

在浙江省公安廳出臺(tái)的《全省公安機(jī)關(guān)參與開展集中打擊整治惡意逃廢債專項(xiàng)行動(dòng)指導(dǎo)意見》中，惡意逃廢債行為最主要的特點(diǎn)是能夠履行債務(wù)而不履行，當(dāng)事人主要通過各種途徑轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，逃避債務(wù)追償。惡意逃廢債主要包括惡意逃廢一般主體債務(wù)、惡意逃廢金融機(jī)構(gòu)債務(wù)、金融機(jī)構(gòu)人員及其他人員協(xié)助、幫助他人惡意逃廢債。逃廢一般主體債務(wù)涉及的罪名主要有非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪等；逃廢金融主體債務(wù)涉及的罪名主要有騙取貸款(騙取票據(jù)、承兌、金融票證)罪、貸款詐騙(票據(jù)、金融憑證詐騙)罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪等；其他惡意逃廢債行為涉及的罪名主要有：違法發(fā)放貸款罪、違規(guī)出具金融票證罪、合同詐騙罪、非法經(jīng)營罪、職務(wù)侵占罪、挪用資金罪、虛假破產(chǎn)罪、妨害清算罪、高利轉(zhuǎn)貸罪、洗錢罪以及隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪，拒不執(zhí)行判決、裁定罪，非法處置查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)罪等。

(二)惡意逃廢債務(wù)行為的危害

當(dāng)下治理惡意逃廢債行為無比緊迫的原因在于其背后潛藏的社會(huì)危害性。此次惡意逃廢債現(xiàn)象爆發(fā)的性質(zhì)與上世紀(jì)惡意逃廢債爆發(fā)的性質(zhì)并不相同。上世紀(jì)大部分國有企業(yè)、集體所有制企業(yè)惡意逃廢債大都屬于單位行為，惡意逃廢債行為的實(shí)施一般是國有企業(yè)、地方集體企業(yè)決策層乃至地方政府的集體意志，目的是為了企業(yè)能夠擺脫銀行債務(wù)負(fù)擔(dān)繼續(xù)經(jīng)營，事實(shí)上部分企業(yè)也通過改制重獲新生，雖然其中難免存在自然人獲益的情形，但其所處的特定時(shí)代背景，加之法律法規(guī)尚不完善，因此并未得到司法部門的重視。

而此次惡意逃廢債的實(shí)施主體則是以私營企業(yè)主為主，“民營企業(yè)是逃廢銀行債務(wù)案件的重災(zāi)區(qū)。從企業(yè)性質(zhì)和規(guī)?？矗婕疤訌U債的企業(yè)中，民營企業(yè)占比為91.3%，中小微企業(yè)占比為99.2%。從行業(yè)看，涉及逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)主要以批發(fā)零售業(yè)、制造業(yè)為主，占受調(diào)查銀行逃廢債企業(yè)數(shù)的55.8%。其中占比最高的為制造業(yè)，占比為32.6%”[1]。其犯罪目的是個(gè)人經(jīng)濟(jì)利益，為此企業(yè)主采取虛假破產(chǎn)、轉(zhuǎn)移企業(yè)財(cái)產(chǎn)等手段，其直接后果就是企業(yè)的終止，相較而言，此次惡意逃廢債爆發(fā)的社會(huì)危害性更大。微觀上具體體現(xiàn)在上述10余個(gè)刑事犯罪的罪名，直接侵害了投資者、銀行等債權(quán)人的財(cái)產(chǎn)權(quán)，“過去5年，僅中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)內(nèi)部通報(bào)的700多家逃廢債企業(yè)，就導(dǎo)致銀行上千億元債權(quán)化為烏有”[2]；宏觀上更是引發(fā)一系列連鎖反應(yīng)和惡性循環(huán)，涉及銀行等金融機(jī)構(gòu)的，其至?xí)：鹑隗w系穩(wěn)定。涉及上下游企業(yè)的，會(huì)直接傷及實(shí)體經(jīng)營；涉及企業(yè)員工等普通群眾的，企業(yè)宣告破產(chǎn)意味著成千上百個(gè)家庭因勞動(dòng)力失業(yè)而陷入困境，進(jìn)而引發(fā)群體性事件、個(gè)人極端事件。

(三)惡意逃廢債務(wù)行為的治理困境

現(xiàn)階段各地惡意逃廢債的治理以刑事治理為主，即司法機(jī)關(guān)開展專項(xiàng)行動(dòng)，追究惡意逃廢債企業(yè)及行為人的刑事責(zé)任，一方面通過法律手段保護(hù)個(gè)案?jìng)鶛?quán)，另一方面通過震懾效應(yīng)來預(yù)防潛在的惡意逃廢債行為。從各地實(shí)踐看來，刑事治理一定程度上遏制惡意逃廢債現(xiàn)象高發(fā)的勢(shì)頭，但也暴露出很多不足。

1.法律制裁力度不夠

各地政府在治理惡意逃廢債的實(shí)踐中，往往會(huì)將法律手段作為最終手段，寄希望于制止惡意逃廢債肆意蔓延。立法、司法部門為此也出臺(tái)一系列文件，為嚴(yán)厲打擊各類逃廢債行為提供法律支持。但事實(shí)上，惡意逃廢債牽涉的罪名大都屬于經(jīng)濟(jì)犯罪，而經(jīng)濟(jì)犯罪屬于典型的“白領(lǐng)犯罪”，企業(yè)主在惡意逃廢債過程中會(huì)借助法律、財(cái)會(huì)人員的專業(yè)知識(shí)通過長時(shí)間的串通和謀劃掩蓋犯罪行為，用賬外賬、銷售不入賬、關(guān)聯(lián)公司平賬等手段做賬經(jīng)營，且在案發(fā)后隱匿、銷毀原始賬冊(cè)，舉家逃亡國外，給司法機(jī)關(guān)設(shè)置巨大障礙。加之惡意逃廢債行為本身就民刑交織，罪與非罪的界限十分模糊，司法機(jī)關(guān)在認(rèn)定時(shí)慎之又慎，一方面牽扯了司法機(jī)關(guān)大量精力，擠占了其他案件的司法資源，另一方面導(dǎo)致案件大量堆積，漏網(wǎng)之魚時(shí)有發(fā)生，反而助長了企業(yè)主惡意逃廢債的風(fēng)氣。因此，在惡意逃廢債的刑事治理過程中，如何調(diào)度有限的司法資源，做到應(yīng)判盡判、罪責(zé)相當(dāng)、公開透明、有理有據(jù)，實(shí)現(xiàn)惡意逃廢債治理法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一，成為司法機(jī)關(guān)頭疼的問題。

2.追贓挽損效果欠佳

通過司法手段打擊惡意逃廢債行為的最重要目標(biāo)是保護(hù)債權(quán)，但即便司法程序終結(jié)，涉案當(dāng)事人鋃鐺入獄，追回涉案資金卻并不簡(jiǎn)單，“執(zhí)行難”的問題在治理惡意逃廢債的過程中也同樣有所體現(xiàn)?！皞鶆?wù)人通過先剝離有效資產(chǎn)，留下空殼企業(yè)，再申請(qǐng)破產(chǎn)，當(dāng)真正進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，企業(yè)財(cái)產(chǎn)所剩無幾，債權(quán)人即使通過破產(chǎn)清算方法來保全債權(quán)，也只能在很低的比例上獲得清償”[3]，加上惡意逃廢債行為一般是在企業(yè)資金鏈斷裂、相關(guān)款項(xiàng)無力償還之后才發(fā)生，這時(shí)企業(yè)處于資不抵債的困境，債權(quán)已經(jīng)無法完全兌現(xiàn)。剩余資金一部分被實(shí)際控制人肆意揮霍，另一部分則以現(xiàn)金、股票、基金、期貨等各類形式通過合法或非法途徑(地下錢莊)隨企業(yè)、個(gè)人資金賬戶不斷周轉(zhuǎn)至數(shù)個(gè)甚至數(shù)十個(gè)下級(jí)賬戶。這些賬戶性質(zhì)難分，很難深入查證。特別是最后流轉(zhuǎn)至境外賬戶的資金，由于境外法律體系、司法制度的不同，查證困難重重。以上因素導(dǎo)致這些案件最終實(shí)際的挽損率往往難以超過20%。

另一方面，企業(yè)經(jīng)營最重要的無形資產(chǎn)就是信譽(yù)，司法機(jī)關(guān)的介入某種意義上會(huì)對(duì)涉案企業(yè)的信譽(yù)造成毀滅性打擊，成為壓垮負(fù)債企業(yè)的最后一根稻草。在司法實(shí)踐中，部分企業(yè)原本經(jīng)營情況良好，但因法定代表人或其他企業(yè)相關(guān)人員涉及惡意逃廢債，司法機(jī)關(guān)介入調(diào)查后，不僅沒有給企業(yè)挽回?fù)p失，反而影響到企業(yè)正常經(jīng)營和商業(yè)信譽(yù)，最終加重了企業(yè)的損失，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營陷入困境。

3.利益關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜

企業(yè)這一社會(huì)實(shí)體承擔(dān)著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提供就業(yè)崗位等社會(huì)功能，牽扯到各級(jí)政府、企業(yè)員工、相關(guān)行業(yè)、周邊群眾等多方利益，從這個(gè)角度來看，企業(yè)存續(xù)早已不是企業(yè)主個(gè)人事務(wù)，而惡意逃廢債的治理也因牽扯到企業(yè)主以外的其他利益主體而變得更加困難。“在基層銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，普遍存在著怕案件統(tǒng)計(jì)會(huì)影響全行績效考核而不愿意主動(dòng)報(bào)案的情況”[4]。比如，“2015—2016 年，全市在偵29起惡意逃廢債案件中，銀行主動(dòng)報(bào)案的僅2起”[5]，加之企業(yè)惡意逃廢債牽扯到巨額資金的所有權(quán)，其過程必然導(dǎo)致多方博弈，其結(jié)果也不可能令所有利益相關(guān)方滿意。與此同時(shí)，由于缺乏系統(tǒng)性反映企業(yè)惡意逃廢債風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估手段，相關(guān)利益方往往會(huì)認(rèn)為政府在治理對(duì)象和治理方式選擇上存在不公，這點(diǎn)在政府信訪事項(xiàng)中也有所體現(xiàn)，惡意逃廢債相關(guān)案件受理難、立案難、選擇性辦案等現(xiàn)象一直是各方反響強(qiáng)烈、處置難度較大的問題，加之涉案?jìng)鶛?quán)往往包含大量民間借貸，因涉及行業(yè)廣、人員多，極易引發(fā)涉訪涉訴甚至群體性事件，嚴(yán)重影響到社會(huì)穩(wěn)定。

4.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)長期存在

溫州金融風(fēng)波只是國內(nèi)企業(yè)債務(wù)危機(jī)的縮影，雖然各地都仿照溫州經(jīng)驗(yàn)建立以政府為主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)處置協(xié)調(diào)機(jī)制，綜合運(yùn)用行政、司法、金融手段化解地區(qū)性金融風(fēng)險(xiǎn)，但問題并沒有得到實(shí)質(zhì)性解決，大部分企業(yè)債務(wù)并沒有重組，只是通過續(xù)貸和展期等方式變更了還款期限，在當(dāng)前嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，債務(wù)危機(jī)并未解除，企業(yè)惡意逃廢債風(fēng)險(xiǎn)將長期存在，政府仍需要時(shí)刻關(guān)注企業(yè)運(yùn)行情況。

綜上，在如今的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，要進(jìn)一步推進(jìn)惡意逃廢債治理，從根源化解企業(yè)債務(wù)問題亟須解決以下幾個(gè)問題：如何節(jié)省打擊惡意逃廢債行為的司法成本？如何降低惡意逃廢債造成的社會(huì)損失？如何讓惡意逃廢債處置結(jié)果令各方信服？如何從根本上預(yù)防惡意逃廢債發(fā)生？

二、技術(shù)治理惡意逃廢債務(wù)的必然性

惡意逃廢債這類經(jīng)濟(jì)犯罪不同于傳統(tǒng)自然犯罪，沒有案發(fā)現(xiàn)場(chǎng)、沒有痕跡檢驗(yàn)、沒有確切的發(fā)案時(shí)間，犯罪過程往往隱藏在企業(yè)日常經(jīng)營過程中，而如果說廠房設(shè)備是企業(yè)的身體，那企業(yè)在經(jīng)營過程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)就是一個(gè)企業(yè)的靈魂。這些數(shù)據(jù)涉及到企業(yè)運(yùn)行的方方面面，最能直觀、準(zhǔn)確地反映企業(yè)的運(yùn)行狀況，特別是企業(yè)在出現(xiàn)惡意逃廢債風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，各項(xiàng)數(shù)據(jù)會(huì)出現(xiàn)明顯異常。因此，如何在企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)企業(yè)真實(shí)生存狀況和違法犯罪的蛛絲馬跡一直是政府在治理企業(yè)惡意逃廢債過程中關(guān)注的焦點(diǎn)。

而信息化技術(shù)無疑是政府治理惡意逃廢債的最大助力，最開始政府依靠的是稅務(wù)、公安等部門人員的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，通過實(shí)地走訪、翻閱企業(yè)臺(tái)賬對(duì)企業(yè)實(shí)施監(jiān)管。隨著信息化浪潮的到來，工作人員不再需要四處奔波，通過網(wǎng)絡(luò)就能夠看到企業(yè)數(shù)據(jù)。但日益增長的數(shù)據(jù)量又向企業(yè)治理提出了新的挑戰(zhàn)，專業(yè)人才緊缺制約了政府的社會(huì)治理能力，人工管理已經(jīng)無法應(yīng)對(duì)當(dāng)前精細(xì)化社會(huì)治理模式下龐大的工作量，惡意逃廢債的技術(shù)治理迫在眉睫。

技術(shù)治理是“用科學(xué)原理和技術(shù)方法從根本上改造公共治理活動(dòng)”[6]，犯罪的技術(shù)治理“包括運(yùn)用信息技術(shù)開展犯罪防控和在使用信息技術(shù)過程中優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)、體制、機(jī)制的雙重涵義”[7]。犯罪的技術(shù)治理隨著信息技術(shù)的發(fā)展與時(shí)俱進(jìn)，“信息化技術(shù)具有的高效準(zhǔn)確分析、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)便利等方面的諸多優(yōu)勢(shì)所帶來的犯罪防控便利有目共睹”[8]，而當(dāng)下大數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)可視化等技術(shù)的發(fā)展進(jìn)一步豐富了技術(shù)治理犯罪的途徑。

大數(shù)據(jù)作為一種“以容量大、類型多、存取速度快、應(yīng)用價(jià)值高為主要特征的數(shù)據(jù)集合，正快速發(fā)展為對(duì)數(shù)量巨大、來源分散、格式多樣的數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、存儲(chǔ)和關(guān)聯(lián)分析，從中發(fā)現(xiàn)新知識(shí)、創(chuàng)造新價(jià)值、提升新能力的新一代信息技術(shù)和服務(wù)業(yè)態(tài)”[9]?！靶畔⒓夹g(shù)大爆發(fā)推動(dòng)了新一輪的社會(huì)治理革命，催生出犯罪的技術(shù)治理模式，基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的數(shù)據(jù)監(jiān)控和分析成為技術(shù)治理的主流策略”[10]。耶魯大學(xué)法學(xué)院丹尼爾·埃斯蒂教授指出：“數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的決策方法，政府將更有效率、更加開放、更加負(fù)責(zé)，引導(dǎo)政府前進(jìn)的將是‘基于實(shí)證的事實(shí)’?！盵11]政府可以通過匯聚各方數(shù)據(jù)搭建數(shù)據(jù)平臺(tái)，運(yùn)用數(shù)據(jù)建模等手段，用盡可能少的人力資源，實(shí)現(xiàn)對(duì)惡意逃廢債的精細(xì)治理。

“數(shù)據(jù)可視化技術(shù)是利用計(jì)算機(jī)圖形學(xué)和圖像處理技術(shù)，將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成圖形或圖像在屏幕上顯示出來，并進(jìn)行交互處理的理論、方法和技術(shù)”[12]，其與大數(shù)據(jù)的結(jié)合能夠降低經(jīng)濟(jì)犯罪治理的專業(yè)門檻，有助于監(jiān)管部門微觀上精準(zhǔn)鎖定存在惡意逃廢債風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，根據(jù)問題數(shù)據(jù)對(duì)癥下藥進(jìn)行綜合治理，宏觀上展現(xiàn)地方各行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展整體態(tài)勢(shì)，為政府因情施策開展社會(huì)治理提供數(shù)據(jù)支持。由此看來，技術(shù)治理應(yīng)用于治理經(jīng)濟(jì)犯罪有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)，因而成為政府治理惡意逃廢債的新選擇。

三、企業(yè)惡意逃廢債務(wù)技術(shù)治理的實(shí)踐探索

(一)搭建平臺(tái)

無錫作為蘇南模式的典型代表，民營制造業(yè)發(fā)達(dá)。2012年以來，受宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)波動(dòng)及投資擴(kuò)張等因素的影響，地區(qū)金融危機(jī)凸現(xiàn)，民營企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營日趨艱難，部分企業(yè)因資金鏈斷裂而陷入危機(jī)。為躲避個(gè)人債務(wù)，部分企業(yè)主試圖通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、虛假破產(chǎn)的方式惡意逃廢債務(wù)，加之民營企業(yè)多為互?；ゲ纲J款融資型連帶關(guān)系，其中大量系純擔(dān)保無抵押、質(zhì)押貸款，往往一家企業(yè)出問題，就會(huì)連帶輻射擔(dān)保的其他企業(yè)的土地、賬戶被法院查封。一時(shí)間民營企業(yè)惡意逃廢債務(wù)成風(fēng)，銀行不良貸款久拖不決，擔(dān)保企業(yè)深受其害，社會(huì)誠信受創(chuàng)，嚴(yán)重破壞了當(dāng)?shù)亟鹑谏鷳B(tài)、經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)風(fēng)氣，影響了社會(huì)穩(wěn)定。特別是在惡意逃廢債務(wù)問題較為嚴(yán)重的無錫市宜興地區(qū)，“2015年底全市不良貸款率達(dá)6.18%，遠(yuǎn)超3%的警戒線”[13]，各大銀行相繼將宜興地區(qū)企業(yè)列入黑名單，大幅壓降信貸指標(biāo)，宜興的金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)惡化。對(duì)此，當(dāng)?shù)卣_始對(duì)惡意逃廢債進(jìn)行專項(xiàng)整治，但專項(xiàng)行動(dòng)短平快一陣風(fēng)，打擊了一批又復(fù)發(fā)了一批，甚至星星點(diǎn)點(diǎn)此起彼伏相繼出險(xiǎn)，效果依舊不甚明顯。

為了更好地治理惡意逃廢債，無錫市公安局基于偵辦逃廢債務(wù)犯罪案件的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，開始對(duì)以往企業(yè)惡意逃廢債務(wù)過程和特征進(jìn)行分析。在南亞電纜逃廢債務(wù)犯罪專案中，辦案人員發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)“南亞電纜”在惡意逃廢債之前，企業(yè)以及相關(guān)人員各類數(shù)據(jù)、信息出現(xiàn)了一系列異常：用電量連續(xù)3次(本年3個(gè)月和上年3個(gè)月的數(shù)據(jù)作比較)呈現(xiàn)同比下降超20%；2013年至2015年3年間，應(yīng)稅銷售從8億元降至只有5000萬元—6000萬元，斷崖式跌至谷底；2015年在10家銀行貸款的3.1億余元本金全部逾期，未償還任何銀行貸款本金及利息；企業(yè)實(shí)際控制人戴某頻繁出入澳門等境外地區(qū)或其他國家；企業(yè)及法定代表人涉訴信息高達(dá)50余條，7家銀行先后向法院起訴，法定代表人及其重要關(guān)系人妻子劉某某、兒子戴某某均被列入失信人信息；在此期間法定代表人的重要關(guān)系人孫某某成立無錫市中環(huán)電纜有限公司和江蘇南亞線纜有限公司；2014年和2015年，法定代表人的妻子、股東劉某某名下別墅變更，過戶給重要關(guān)系人；車輛交易信息顯示，2015年公司名下汽車交易，過戶給關(guān)系人。從以上數(shù)據(jù)、信息變動(dòng)情況可以發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)產(chǎn)能下降、貸款上升，產(chǎn)能下降、應(yīng)稅上升，貸款上升、資產(chǎn)變更，惡意逃廢債特征明顯?！胺缸锎髷?shù)據(jù)應(yīng)用能夠把數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為社會(huì)治理優(yōu)勢(shì)，變經(jīng)驗(yàn)驅(qū)動(dòng)的決策為數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的決策，提高決策的預(yù)見性、精準(zhǔn)性”[14]。如果能夠匯聚各類衡量企業(yè)優(yōu)劣的數(shù)據(jù)，搭建平臺(tái)，挖掘內(nèi)在數(shù)據(jù)規(guī)律，就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)逃廢債企業(yè)病灶，實(shí)現(xiàn)犯罪預(yù)測(cè)的效果。

因此，無錫市公安局于2016年底自主研究開發(fā)并部署應(yīng)用了“企業(yè)惡意逃廢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控平臺(tái)”。平臺(tái)建設(shè)秉承“實(shí)戰(zhàn)、實(shí)用、實(shí)效”原則，由公安機(jī)關(guān)主導(dǎo)研發(fā)，邀請(qǐng)審計(jì)師、律師、數(shù)據(jù)分析師等專業(yè)人員參與，平臺(tái)建設(shè)目標(biāo)主要分為以下三方面：一是風(fēng)險(xiǎn)賦分評(píng)估。匯聚各方涉企數(shù)據(jù)，基于特征規(guī)則識(shí)別設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，分析企業(yè)惡意逃廢債風(fēng)險(xiǎn)，輔助惡意逃廢債治理決策。二是全盤掌控趨勢(shì)。通過數(shù)據(jù)可視化功能全面追蹤巡控全市企業(yè)各類逃廢風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)的發(fā)展趨勢(shì)、規(guī)律特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)隱患，為對(duì)癥下藥治理惡意逃廢債行為提供數(shù)據(jù)支持。三是任務(wù)智能推送。在指標(biāo)異常時(shí)由平臺(tái)自動(dòng)向責(zé)任單位發(fā)送預(yù)警核查、走訪約談、專案打擊等任務(wù)指令，實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)應(yīng)對(duì)處置向主動(dòng)預(yù)防治理的轉(zhuǎn)變。

(二)匯聚數(shù)據(jù)

在大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)過程中，數(shù)據(jù)采集是前提和保證，是最為基礎(chǔ)、最為重要的工作?！捌髽I(yè)惡意逃廢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控平臺(tái)”數(shù)據(jù)來源主要以互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)、政務(wù)專網(wǎng)數(shù)據(jù)、公安內(nèi)網(wǎng)數(shù)據(jù)為主。在平臺(tái)的建設(shè)和應(yīng)用過程中，逐漸形成了互聯(lián)網(wǎng)公開數(shù)據(jù)匯聚為主，政務(wù)專網(wǎng)、公安內(nèi)網(wǎng)數(shù)據(jù)為輔、人工研判為補(bǔ)充的數(shù)據(jù)匯聚機(jī)制，確保數(shù)據(jù)鮮活、準(zhǔn)確，為全面開展研判工作打好基礎(chǔ)。在互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)方面，平臺(tái)利用互聯(lián)網(wǎng)爬蟲技術(shù)實(shí)時(shí)爬取企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)公開信息，如市場(chǎng)管理、財(cái)產(chǎn)交易(司法拍賣)、社會(huì)輿情、訴訟仲裁、安監(jiān)、環(huán)保等處罰公示6類27項(xiàng)公開信息，以此構(gòu)建平臺(tái)核心數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)每月從互聯(lián)網(wǎng)歸集、清洗、處理后通過互聯(lián)網(wǎng)傳輸?shù)焦矁?nèi)網(wǎng)，確保10天更新一次。在政務(wù)專網(wǎng)數(shù)據(jù)方面，公安機(jī)關(guān)多方協(xié)調(diào)對(duì)接政府公共信用、社保、人行征信、財(cái)稅信用、稅務(wù)申報(bào)、不動(dòng)產(chǎn)中心的房產(chǎn)信息等專網(wǎng)平臺(tái)，獲取行業(yè)政府部門以及能耗等第三方數(shù)據(jù)13類43項(xiàng)信息，將平臺(tái)和公共信用平臺(tái)、財(cái)稅信用平臺(tái)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳輸和更新，達(dá)到數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)和準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn)。在公安內(nèi)網(wǎng)數(shù)據(jù)方面，無錫市公安局在上級(jí)公安機(jī)關(guān)的支持下，對(duì)接公安內(nèi)網(wǎng)，突破警種壁壘，獲取車輛登記、出入境、行政處罰、刑事案件等8類32項(xiàng)信息，實(shí)現(xiàn)了平臺(tái)各警種高度共享和深度關(guān)聯(lián)。在問題數(shù)據(jù)的處理上，平臺(tái)通過公安內(nèi)網(wǎng)指令系統(tǒng)下發(fā)核查指令，不定期由民警實(shí)地排查，對(duì)所有缺漏數(shù)據(jù)或疑問數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)補(bǔ)充，錄入平臺(tái)更新完善，確保數(shù)據(jù)真實(shí)有效。

目前，平臺(tái)通過對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸集管理，人工處理數(shù)據(jù)、按照標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)則和比對(duì)規(guī)則細(xì)化數(shù)據(jù)，建立了多個(gè)數(shù)據(jù)庫，匯聚了大量數(shù)據(jù)，并通過分布式存儲(chǔ)與多點(diǎn)調(diào)用相結(jié)合的技術(shù)，實(shí)現(xiàn)了千萬級(jí)運(yùn)算秒級(jí)檢索。同時(shí)還建立起一套互聯(lián)網(wǎng)、平臺(tái)對(duì)接、人工采集等數(shù)據(jù)定期更新的機(jī)制，確保整個(gè)采集、清洗、入庫的過程，分工明確、責(zé)任到人。豐富的數(shù)據(jù)為指標(biāo)體系的運(yùn)行、風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的識(shí)別提供了有效的數(shù)據(jù)支撐。

(三)數(shù)據(jù)建模

無錫市公安局按照“數(shù)據(jù)—行為—模型”的設(shè)計(jì)思路，結(jié)合會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師、數(shù)據(jù)分析師的經(jīng)驗(yàn)，立足業(yè)務(wù)人員豐富的偵查辦案經(jīng)驗(yàn)，開始搭建面向?qū)崙?zhàn)的數(shù)據(jù)模型。初步設(shè)定框架，穿透全市5萬余家注冊(cè)企業(yè)，把重點(diǎn)集中在貸款數(shù)額超千萬元的1600余家企業(yè)上，分析企業(yè)生產(chǎn)、報(bào)稅、人社、處罰、訴訟等信息，通過搜集優(yōu)質(zhì)企業(yè)樣本，挑選逃廢企業(yè)樣本對(duì)框架進(jìn)行修正和優(yōu)化，建立了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、危機(jī)行為、逃廢指標(biāo)等三類數(shù)據(jù)研判體系，用于還原刻畫涉險(xiǎn)企業(yè)真實(shí)經(jīng)營狀態(tài)，識(shí)別惡意逃廢債務(wù)的方法和路徑。

數(shù)據(jù)指標(biāo)積分模型以企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，客觀地展示企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)和營利水平。模型涵蓋12個(gè)數(shù)據(jù)指標(biāo)，每個(gè)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分值為10分，采用冒泡法，風(fēng)險(xiǎn)分值大于50分則判定為高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

行為指標(biāo)積分模型圍繞法人、自然人兩個(gè)主體的行為細(xì)分為17個(gè)危機(jī)行為指標(biāo)與14個(gè)逃廢行為指標(biāo)，危機(jī)行為指標(biāo)將企業(yè)目前存在的各項(xiàng)負(fù)面社會(huì)評(píng)價(jià)納入系統(tǒng)，逃廢行為指標(biāo)則是重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)實(shí)施逃廢行為所必然體現(xiàn)出的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)交易，法定代表人變更，股權(quán)非正常交易等一系列行為。模型根據(jù)行為的嚴(yán)重性為各項(xiàng)指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，分別是一級(jí)指標(biāo)、二級(jí)指標(biāo)和人工識(shí)別指標(biāo)，一級(jí)指標(biāo)每個(gè)30分，二級(jí)指標(biāo)每個(gè)10分，人工識(shí)別指標(biāo)不參與運(yùn)算，風(fēng)險(xiǎn)分值大于30分即為高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

在預(yù)警數(shù)據(jù)和行為風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，若數(shù)據(jù)、行為指標(biāo)同時(shí)出現(xiàn)異常且累計(jì)值超過90分，則模型會(huì)自動(dòng)按預(yù)設(shè)的排列組合，推演出可能涉及的犯罪類型。目前模型已經(jīng)能推導(dǎo)出13個(gè)犯罪類型預(yù)警。

模型初步建立后，平臺(tái)以研判步驟流程化、分析方法可視化、經(jīng)驗(yàn)戰(zhàn)法通用化為目標(biāo)，按照案后總結(jié)—模型搭建—監(jiān)測(cè)可疑—落地處置—豐富規(guī)則的流程，不斷修正和完善模型條件，以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)異常、危機(jī)行為異常、逃廢指標(biāo)異常為主線，搭建完善職務(wù)、涉稅、金融等三大類9種模型，并利用機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法(SVM、決策樹、貝葉斯、特征工程、投票算法)，得到訓(xùn)練參數(shù)并運(yùn)用到實(shí)際數(shù)據(jù)，按照真正所需要的數(shù)據(jù)加工邏輯不斷逼近數(shù)據(jù)分析目標(biāo)，進(jìn)而得到預(yù)測(cè)分?jǐn)?shù)，佐證規(guī)則識(shí)別結(jié)果，實(shí)現(xiàn)了從特征規(guī)則識(shí)別模型到人工研判反哺的升華。此外，平臺(tái)的建設(shè)過程中還引入了數(shù)據(jù)可視化技術(shù)，充分利用信息資源服務(wù)平臺(tái)提供的各種數(shù)據(jù)目錄、服務(wù)目錄，通過拖、拉、拽等簡(jiǎn)單操作，圖形化展現(xiàn)各類逃廢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)的發(fā)展動(dòng)態(tài)、趨勢(shì)和存在的問題，從而成為了涉企犯罪領(lǐng)域中的“犯罪地圖”，極大降低平臺(tái)的使用門檻，讓沒有受過專業(yè)培訓(xùn)的用戶也能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的掌控處置和調(diào)整優(yōu)化。

(四)分類處置

對(duì)于系統(tǒng)推送的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，司法機(jī)關(guān)進(jìn)一步逐企分析，將明顯隱匿資產(chǎn)、法院訴訟判決多、逃廢體量不大，具備短時(shí)間內(nèi)迅速查清全案的企業(yè)作為切入點(diǎn)，集中司法資源進(jìn)行重點(diǎn)攻克，用盡可能少的司法資源破獲盡可能多的案件，形成打擊企業(yè)惡意逃廢債務(wù)的強(qiáng)大聲勢(shì)，在凈化金融環(huán)境的同時(shí)，對(duì)潛在居心不良的企業(yè)進(jìn)行有力震懾，扭轉(zhuǎn)他們對(duì)惡意逃廢債務(wù)行為風(fēng)險(xiǎn)較小、一本萬利的錯(cuò)誤印象。如宜興諾伏電工材料股份有限公司成立于2003年，注冊(cè)資本為8000萬人民幣，原系當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)企業(yè)，2013年左右諾伏電工開始出現(xiàn)拖欠工資，產(chǎn)生銀行不良貸款等金融風(fēng)險(xiǎn)。2019年年初，平臺(tái)推送宜興諾伏電工材料股份有限公司異常數(shù)據(jù)報(bào)告，該公司各項(xiàng)指標(biāo)呈現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警狀態(tài)：(1)數(shù)據(jù)指標(biāo)：2015年企業(yè)應(yīng)收賬款環(huán)比連續(xù)3個(gè)季度上漲20%以上；(2)數(shù)據(jù)指標(biāo)：2015年企業(yè)應(yīng)收票據(jù)環(huán)比連續(xù)3個(gè)季度上漲20%以上；(3)數(shù)據(jù)指標(biāo)：2015年企業(yè)存貨環(huán)比連續(xù)3個(gè)季度上漲20%以上；(4)數(shù)據(jù)指標(biāo)：2015年企業(yè)能耗同比連續(xù)3個(gè)季度下降15%以上；(5)數(shù)據(jù)指標(biāo)：2015年綜合資產(chǎn)環(huán)比連續(xù)3個(gè)季度上漲10%以上，但企業(yè)能耗卻下降10%以上；(6)數(shù)據(jù)指標(biāo)：2015年?duì)I業(yè)收入連續(xù)3個(gè)季度上漲但能耗下降；(7)危機(jī)行為指標(biāo)：宜興諾伏電工材料股份有限公司及其法定代表人于2018年因票據(jù)詐騙罪被法院判刑；(8)危機(jī)行為指標(biāo)：宜興諾伏電工材料股份有限公司及其法定代表人于2018年被法院列為失信被執(zhí)行人；(9)危機(jī)行為指標(biāo)：宜興諾伏電工材料股份有限公司涉及法院經(jīng)濟(jì)案件判決62起；(10)危機(jī)行為指標(biāo)：宜興諾伏電工材料股份有限公司涉及法院執(zhí)行案件6起。綜合評(píng)價(jià)情況：諾伏電工數(shù)據(jù)指標(biāo)得分為60分，危機(jī)行為指標(biāo)得分為80分，諾伏電工材料股份有限公司為惡意逃廢債高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)。在接到研判報(bào)告后，各部門派員進(jìn)入企業(yè)進(jìn)行人工調(diào)查，確認(rèn)惡意逃廢債情況屬實(shí)，隨后司法機(jī)關(guān)迅速啟動(dòng)專案打擊處置程序，抓獲犯罪嫌疑人15名。

對(duì)于系統(tǒng)推送的中風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，第一時(shí)間上報(bào)政府，會(huì)同相關(guān)部門派駐工作組入駐涉險(xiǎn)企業(yè)，第一時(shí)間整合各方力量進(jìn)行綜合處置，限制其貸款融資，對(duì)大宗貸款實(shí)際使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，并對(duì)企業(yè)賬戶進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)有異常的資金往來，提前做好應(yīng)對(duì)措施，防止企業(yè)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

對(duì)于系統(tǒng)推送的低風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，在加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的法制教育的同時(shí)，將企業(yè)列為幫扶對(duì)象，組織相關(guān)部門調(diào)研企業(yè)發(fā)展經(jīng)營狀況，了解企業(yè)當(dāng)前存在的實(shí)際困難，協(xié)調(diào)解決企業(yè)發(fā)展過程中遇到的實(shí)際問題，積極為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境，通過設(shè)立專項(xiàng)基金、牽線引入優(yōu)質(zhì)戰(zhàn)略投資者等方式，幫助企業(yè)走出困境，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品、市場(chǎng)和科技水平的升級(jí)換代，提升產(chǎn)業(yè)檔次。在當(dāng)?shù)卣膮f(xié)調(diào)下，通過設(shè)立專項(xiàng)基金的方式向銀行收購不良資產(chǎn)包90.44億元，同時(shí)允許符合條件的企業(yè)以擔(dān)保金額的26%解除擔(dān)保，幫助近400家正常企業(yè)走出債務(wù)危機(jī)。對(duì)于發(fā)展?jié)摿^好的企業(yè)，政府協(xié)調(diào)債權(quán)銀行組建企業(yè)銀團(tuán)，進(jìn)行聯(lián)合授信，實(shí)現(xiàn)了政、企、銀三方共贏。此外，當(dāng)?shù)卣€設(shè)立了150億元的產(chǎn)業(yè)發(fā)展母基金和10億元的中小微企業(yè)信用保證基金，避免更多中小企業(yè)走上惡意逃廢債務(wù)的不歸路。

四、現(xiàn)階段取得的成效

2017年以來，“企業(yè)惡意逃廢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控平臺(tái)”通過賦分報(bào)警的方式推送核查企業(yè)127家，無錫市政府依托平臺(tái)研判成果大力開展打擊惡意逃廢債專項(xiàng)行動(dòng)，發(fā)現(xiàn)“出險(xiǎn)”企業(yè)30余家，約談21家，破獲 “滬安”“申利”“宇杰”“藍(lán)翔”等專案8起，查處騙取貸款、拒不執(zhí)行判決等惡意逃廢債務(wù)案件85起，移送起訴81人，挽回經(jīng)濟(jì)損失5.28億余元，查獲隱匿資產(chǎn)10.05億余元，收回不良貸款810萬元，盤活貸款5.03億元，有效壓降了不良貸款率。

與此同時(shí)，政府依托平臺(tái)，分析研判企業(yè)數(shù)據(jù)，對(duì)癥下藥，通過完善組織機(jī)制、優(yōu)化營商環(huán)境、提升金融服務(wù)、化解存量風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型等多項(xiàng)措施，積極開展金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)工作。經(jīng)過多年治理，區(qū)域金融環(huán)境持續(xù)好轉(zhuǎn)，金融風(fēng)險(xiǎn)基本見底，不良貸款率降至1.60%，創(chuàng) 2013 年以來新低，連續(xù)5年實(shí)現(xiàn)不良貸款余額與不良貸款率雙降，一舉扭轉(zhuǎn)了宜興地區(qū)信貸增長特別是實(shí)體經(jīng)濟(jì)連續(xù)5年回落的不利局面。存量風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)得到消化處理，連續(xù)多年沒有出現(xiàn)新的大的金融風(fēng)險(xiǎn)，沒有一家規(guī)模企業(yè)因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)而倒閉。部分身陷困境的優(yōu)質(zhì)企業(yè)經(jīng)過協(xié)調(diào)處理，已逐步擺脫歷史包袱，恢復(fù)強(qiáng)勁發(fā)展的勢(shì)頭。2017年底，26家銀行與195家企業(yè)簽訂150億增量授信的合作意向，金融生態(tài)環(huán)境全面優(yōu)化，城市信用狀況在全國排名第22位，在全省排名第3位。

但危機(jī)并未完全解除，金融風(fēng)險(xiǎn)的化解壓力依然較大。截至2019年年末，宜興地區(qū)的不良貸款率仍比全省平均水平高0.60個(gè)百分點(diǎn)，主要原因是存量金融風(fēng)險(xiǎn)仍在化解過程中，個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)尚未完全處置完畢，關(guān)注類貸款下降了4.71%，雖然總量較前幾年已大幅降低，但仍高于全省平均水平2.97個(gè)百分點(diǎn)。因此，“企業(yè)惡意逃廢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控平臺(tái)”的歷史使命尚未結(jié)束，下一步無錫市政府將針對(duì)惡意逃廢債治理中積累的經(jīng)驗(yàn)和問題對(duì)平臺(tái)進(jìn)行升級(jí)，同時(shí)發(fā)揮該平臺(tái)建設(shè)過程中的成功經(jīng)驗(yàn)，依托市公安局大數(shù)據(jù)支隊(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)資源、技術(shù)手段和工作機(jī)制，整合大數(shù)據(jù)情報(bào)平臺(tái)和相關(guān)警種業(yè)務(wù)平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)庫資源和監(jiān)測(cè)預(yù)警防控功能，聯(lián)通匯聚黨政有關(guān)部門風(fēng)險(xiǎn)防控基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，研發(fā)“無錫市重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警平臺(tái)”，通過引入大數(shù)據(jù)研判分析等先進(jìn)技術(shù)，搭建各類智能化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警模型，支撐服務(wù)無錫市重大風(fēng)險(xiǎn)研判、決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防控協(xié)同、風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任四項(xiàng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)各類重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別監(jiān)測(cè)、評(píng)估定級(jí)、分類管理、動(dòng)態(tài)感知、研判分析、分級(jí)預(yù)警和協(xié)同處置，提升社會(huì)治理精準(zhǔn)化、風(fēng)險(xiǎn)防控智能化水平。