胡德葳

（西北政法大學(xué) 公安學(xué)院，陜西 西安 710122）

洗錢是洗錢犯罪者為了規(guī)避調(diào)查與偵查所采取的提高洗錢犯罪隱蔽性的一種途徑和方式。2007年我國正式實施的《中華人民共和國反洗錢法》中第一章第二條規(guī)定的反洗錢是“為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為”。根據(jù)調(diào)查顯示，目前全世界每年洗錢總值達到5 000億美金，占全球總產(chǎn)值的2%[1]。21世紀以來，跨境洗錢成為國際化背景下洗錢犯罪的發(fā)展趨勢，在世界經(jīng)濟不斷迅猛發(fā)展的同時，跨境洗錢犯罪也在利用全球化的機會不斷逃避著法律的制裁。

一、當前跨境洗錢犯罪的現(xiàn)狀

（一）常規(guī)洗錢途徑難以根除

1988年《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》中有關(guān)洗錢的定義是：“為了隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)的來源，而將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移?！痹摱x指出早期的洗錢途徑包括非法制造、販賣運輸麻醉藥品、精神物品并將非法財產(chǎn)進行轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移。常規(guī)洗錢方式是將上游犯罪所獲取的收益通過某些途徑進行隱藏、轉(zhuǎn)移，將非法收益轉(zhuǎn)移至合法領(lǐng)域?！吨腥A人民共和國反洗錢法》在第二章、第三章還規(guī)定了“反洗錢監(jiān)督管理”“金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)”的相關(guān)內(nèi)容，其中利用金融機構(gòu)、通過海關(guān)出入境、使用無記名有價證券等方式進行洗錢被寫入法律當中，明確了我國當前常規(guī)的洗錢途徑。為了規(guī)避國內(nèi)反洗錢專項打擊，部分洗錢犯罪者使用跨境洗錢非法獲利，常規(guī)的跨境洗錢途徑包括交易、投資、使用信用卡、離岸金融中心、海外直接收受以及通過在境外的特定關(guān)系人轉(zhuǎn)移資金等八種模式[2]。因種類繁多，常規(guī)的洗錢方式難以根除。

同時，洗錢犯罪所涉及的上游犯罪具有較為穩(wěn)固的犯罪模式?！吨腥A人民共和國反洗錢法》所認定的涉毒、涉黑、涉恐、走私、腐敗等上游犯罪通常非法收益金額較大，犯罪手段專業(yè)，常規(guī)的打擊力度無法達到根除的效果。近十多年我國在打擊部分嚴重犯罪的過程中也對相關(guān)洗錢犯罪起到了打擊效果，其中包括恐怖主義犯罪的防控與打擊、公職人員腐敗犯罪的專項打擊、“掃黑除惡”工作。對國內(nèi)嚴重犯罪進行管控與打擊，降低與限制了國內(nèi)相關(guān)洗錢犯罪的發(fā)生，但也使得國內(nèi)洗錢向境外洗錢轉(zhuǎn)換，利用境外金融機構(gòu)洗錢、融資等問題依然無法得到有效解決。

（二）跨境洗錢上游犯罪形式復(fù)雜

毒品犯罪、恐怖主義犯罪、黑社會性質(zhì)組織犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融市場秩序犯罪、金融詐騙犯罪等是較為常見的洗錢上游犯罪，形式復(fù)雜、多樣，難以完全管控。跨境洗錢的方式主要有：第一，利用部分合法商貿(mào)活動或買賣高價奢侈品進行洗錢；第二，通過操控邊境貿(mào)易進行洗錢；第三，通過運輸、儲藏違禁品進行洗錢；第四，為制造毒品提供技術(shù)支持進行洗錢；第五，通過詐騙進行洗錢；第六，為犯罪團伙提供商業(yè)“掩護”進行洗錢；第七，通過增加合法范圍內(nèi)的金融交易幫助罪犯規(guī)避逮捕而進行洗錢；第八，通過為被販賣的人員秘密提供生活物資進行洗錢；第九，通過電腦技術(shù)協(xié)助盜取身份認證[3]28。

（三）洗錢犯罪形成產(chǎn)業(yè)鏈條

洗錢犯罪通常由犯罪集團或者團伙運用對特殊領(lǐng)域和技術(shù)的了解對非法資金的進行“合法化”操作，在整個過程中逐漸形成相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)鏈條，從而供其長期開展非法洗錢活動。在洗錢犯罪產(chǎn)業(yè)鏈條中，從上游犯罪到提供洗錢途徑和手段，再到實施洗錢犯罪，都逐漸形成了相應(yīng)的犯罪產(chǎn)業(yè)，特定的產(chǎn)業(yè)鏈條下有組織犯罪得以衍生、發(fā)展和存活。以“詐騙—使用個人銀行卡洗錢”的模式為例，犯罪團伙實施電信、網(wǎng)絡(luò)詐騙所獲取的非法收入，通過贓款轉(zhuǎn)賬、注冊假公司等方式進行洗錢，并最終通過專門實施洗錢犯罪的人員或者團伙將非法資金進行“漂白”，其整個過程會有境外犯罪團伙或者人員的參與。在詐騙環(huán)節(jié)，由專門實施詐騙的犯罪團伙對被害人實施詐騙；在尋求洗錢途徑方面，由專門的違法犯罪人員為其提供虛假身份證，并由其他非法人員或者金融機構(gòu)內(nèi)部人員（“內(nèi)鬼”）為其非法提供銀行卡；在洗錢方面，由專人通過特殊境內(nèi)外產(chǎn)業(yè)將非法收入轉(zhuǎn)變?yōu)楹戏óa(chǎn)業(yè)或者資金[4]。洗錢犯罪是犯罪產(chǎn)業(yè)鏈條的最后環(huán)節(jié)，因為存在潛在非法利益，使得每一環(huán)節(jié)都存在非法獲利的有組織犯罪。

二、當前跨境洗錢犯罪的偵防困境

（一）犯罪情報與證據(jù)難獲取

洗錢犯罪屬于一種高智商犯罪，具有跨境洗錢犯罪洗錢信息隱蔽和洗錢途徑私密等特點，使得在打擊跨境洗錢犯罪的過程中不易及時獲取犯罪情報、難以有效獲取犯罪證據(jù)?？缇诚村X犯罪通常會利用金融、投資等領(lǐng)域的資金流轉(zhuǎn)方式進行資金“漂白”，并成為該行業(yè)中的某一項業(yè)務(wù)，偵查與犯罪預(yù)防主體難以通過常規(guī)信息排查出涉嫌洗錢的刑事案件和犯罪人。洗錢犯罪與我國早期的貪污賄賂犯罪有相同的特點，即不存在嚴格意義上的被害人，這使得該類型的案件缺少報案人、鮮有舉報人提供犯罪情報和證據(jù)，犯罪情報和證據(jù)的提供渠道狹窄。作為洗錢犯罪案件的偵查與防控主體，不論是負責刑事案件偵查的公安機關(guān)還是負有防控洗錢責任的金融機構(gòu)、監(jiān)管部門等主體，都存在發(fā)現(xiàn)跨境洗錢犯罪情報、固定與獲取證據(jù)的困難。一方面，當前我國公安機關(guān)打擊違法犯罪活動的任務(wù)較重，對涉毒、涉黑、涉恐、走私、嚴重貪污賄賂、集團性詐騙、嚴重經(jīng)濟犯罪等刑事案件進行著重打擊與處理，在查處嚴重犯罪案件的基礎(chǔ)上能夠?qū)ι婕暗南村X犯罪進行后續(xù)打擊，即通過打擊上游犯罪來進一步打擊洗錢犯罪。然而，在沒有發(fā)現(xiàn)上游犯罪時，直接獲取跨境洗錢犯罪的情報和證據(jù)存在難度，這使得偵查主體和防控主體在打防洗錢犯罪時難以通過常規(guī)的方法獲取線索和證據(jù)。另一方面，洗錢活動的專業(yè)性增加了偵防主體的打擊難度。公安機關(guān)作為偵查主體對洗錢犯罪的作案手段、作案過程等難以達到全面了解的地步。金融機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)等防控主體對跨境洗錢活動中何種信息可認定為犯罪情報或犯罪證據(jù)不夠明確，防控范圍和力度也會因此受限。

（二）偵防路徑難明確

由于洗錢犯罪與上游犯罪關(guān)聯(lián)性強，在未明確發(fā)現(xiàn)上游犯罪時，偵查與防范洗錢犯罪則缺少較為明確的路徑。我國常規(guī)的偵查程序是在接到報案、控告、舉報或者犯罪嫌疑人自首的情況下進行立案，并開展偵查，而跨國犯罪則需要借助國際刑事警察組織或者與他國合作才能開展偵查。在偵查路徑方面，國內(nèi)洗錢犯罪與跨境洗錢犯罪存在差異，國內(nèi)洗錢犯罪案件主要依靠對上游犯罪重點打擊而挖掘與發(fā)現(xiàn)相關(guān)信息，而常規(guī)的偵查路徑對跨境洗錢犯罪難以達到良好的效果。在防控路徑方面，洗錢活動并沒有直接、明顯地侵害到以金融、經(jīng)貿(mào)為業(yè)務(wù)的防控主體的利益，這難以喚起該類防控主體打擊洗錢犯罪的積極性，防控主體也疏于尋求有效防控跨境洗錢犯罪的路徑?？缇撤揽匦枰鰪妵鴥?nèi)外不同金融機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)等防控部門之間的合作，在沒有明確政策性、共同利益性的規(guī)定和制度之下，防控部門對發(fā)現(xiàn)、制止、處理跨境洗錢犯罪的工作將會保持謹慎態(tài)度，相對地放縱了跨境洗錢犯罪的實施。

（三）跨境偵防協(xié)助受阻

打擊跨境洗錢犯罪涉及跨境偵防，而跨境偵防協(xié)助工作會因具體的情勢而表現(xiàn)出相應(yīng)的局限性，跨境洗錢犯罪的偵查協(xié)作難以避免面臨相應(yīng)的阻礙。當前，國際反洗錢合作主要依靠國際反洗錢組織金融特別工作組（FATF），合作內(nèi)容主要有加入并實施反洗錢國際公約、司法協(xié)助和引渡、信息交流等內(nèi)容。然而，僅依靠跨境洗錢犯罪的國際協(xié)作組織，并不能夠確保對每一起跨境洗錢犯罪都能有效打擊與懲治，跨境洗錢犯罪的偵防工作面臨著復(fù)雜的阻礙與限制。第一，盡管世界各國與FATF都在著力打擊洗錢犯罪，但是不同國家的洗錢上游犯罪有所差異，這使得在洗錢犯罪情報、證據(jù)、涉案人員的認定等方面都會存在不同的標準。以恐怖主義犯罪為例，不同國家與地區(qū)對恐怖主義犯罪的認定有所區(qū)別，這使得對跨境恐怖主義犯罪作為上游犯罪的洗錢、融資犯罪的打擊難以得到有效的協(xié)助，甚至存在犯罪偵防協(xié)作受阻的問題。第二，洗錢犯罪的情報和信息的數(shù)量有限，導(dǎo)致偵防協(xié)作的請求缺少足夠的評判依據(jù)。第三，跨境洗錢犯罪中犯罪團伙通常會利用跨越多國作案的方式增加打擊的難度。例如，A國的犯罪團伙選擇糾結(jié)B國人員在C國開展走私、詐騙、販毒等犯罪活動，而后在D國和E國進行洗錢。這使得跨境洗錢犯罪涉及多個國家，并且每個國家所獲得的犯罪情報和證據(jù)都存在局限性和片面性。在此狀況下，某一國申請與其他國家跨國協(xié)作打擊該犯罪團伙及其犯罪則需要解決信息、情報和證據(jù)不足的問題，即使能夠與某國達成合作也并非能夠確保與其他若干國家達成相同的合作意向，這導(dǎo)致難以開展跨境偵查與防控工作。

（四）跨境洗錢犯罪處置難度較大

跨境洗錢犯罪還會面臨跨境處置難的困境。FATF作為打擊洗錢犯罪的協(xié)助組織，雖然規(guī)定了協(xié)助各國引渡洗錢犯罪的犯罪嫌疑人或者罪犯的內(nèi)容，但是仍需要根據(jù)具體的雙邊、多邊條款以及案件的具體情況進行協(xié)商，并依照相關(guān)國際法律與條款的規(guī)定才能進行引渡。洗錢犯罪團伙或成員在本國范圍內(nèi)實施上游犯罪后將非法所得轉(zhuǎn)移至境外，無疑造成了本國經(jīng)濟利益的損失，犯罪嫌疑人或者罪犯能夠引渡回國進行處置將影響到是否能夠有效追繳違法所得。另外，各國對洗錢犯罪的法律規(guī)定在犯罪形式、刑罰方式、處罰力度等方面有所不同，作為高智商犯罪的洗錢犯罪者會根據(jù)相關(guān)國家的法律規(guī)定選擇風險較低的國家進行洗錢，這也會增加跨境洗錢犯罪處置的難度，阻塞常規(guī)打擊跨境洗錢犯罪的路徑。

三、跨境洗錢犯罪的偵防對策

（一）運用“情報導(dǎo)偵”的偵查思路

由于洗錢犯罪及其上游犯罪具有隱蔽性、技術(shù)性和反偵查性等特征，在打擊跨境洗錢的過程中，運用情報開展偵查工作變得尤為重要。打擊跨境洗錢犯罪應(yīng)當轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的偵查思路，將“情報導(dǎo)偵”作為該類案件的新對策。為了打擊洗錢犯罪，美國建立的金融情報犯罪中心模式值得借鑒：在政府授權(quán)的基礎(chǔ)上設(shè)立專門的反洗錢情報、監(jiān)督、預(yù)防的機構(gòu)，保存現(xiàn)金交易、國際現(xiàn)金與貨幣交易、賭場現(xiàn)金交易、國外銀行與金融賬戶等報告，以金融犯罪情報數(shù)據(jù)庫為中心，與各大銀行、金融機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)的數(shù)據(jù)庫聯(lián)網(wǎng)并進行信息共享，第一時間為偵破洗錢犯罪提供情報[5]。在打擊跨境洗錢犯罪的過程中，各方都需要以情報為核心形成共享與合作機制，才能及時運用情報開展偵查工作。2015年，我國與10個國家完成了反洗錢金融情報交流合作諒解備忘錄協(xié)議的簽訂，至2018年我國反洗錢監(jiān)測分析中心與境外金融情報機構(gòu)共簽署了51份合作協(xié)議[6]，可見我國近年來對洗錢犯罪情報共享與收集工作的重視。

洗錢犯罪的洗錢方式主要有三個層面。初級層面為直接洗錢，如使用現(xiàn)金洗錢；中級層面是通過一系列交易進行洗錢，如轉(zhuǎn)賬或者支票；高級層面是將原本非法所得通過合法程序轉(zhuǎn)變?yōu)楹戏ㄊ杖?，如房地產(chǎn)投資、商業(yè)投資、購買有價物品等[3]28。另外，有組織犯罪還能夠通過賄賂手段掩蓋其違法所得，這也是偵查過程應(yīng)當搜集的情報和線索[7]。針對三個不同的層面，偵辦跨境洗錢犯罪主要根據(jù)洗錢領(lǐng)域的擇取、洗錢途徑的運用和洗錢活動的發(fā)展等環(huán)節(jié)收集情報信息。對此，各國需要成立專業(yè)的情報收集主體或者部門，根據(jù)本國洗錢犯罪以及相關(guān)上游犯罪的領(lǐng)域、途徑和發(fā)展總結(jié)和分析犯罪態(tài)勢，并針對頻發(fā)、多發(fā)的洗錢犯罪案件收集情報線索，在此基礎(chǔ)上與他國信息情報收集部門合作，最終有效開展偵查和防控工作。

（二）加強區(qū)域性洗錢犯罪打防

由于洗錢犯罪涉及的領(lǐng)域較廣、上游犯罪種類較多、洗錢方式復(fù)雜，這使得運用整體性的國際合作機制應(yīng)對局部洗錢犯罪缺乏針對性。因此，應(yīng)當根據(jù)具體區(qū)域表現(xiàn)出的犯罪特點開展區(qū)域性洗錢犯罪打防合作。例如，在我國西南邊境地區(qū)，毒品、走私以及洗錢犯罪成為該地區(qū)頻發(fā)、高發(fā)的犯罪形式，而該區(qū)域又與周邊國家相鄰，對此可以與西南邊境各國形成專項區(qū)域性洗錢犯罪合作機制，根據(jù)雙邊、多邊所獲取的情報和證據(jù)開展有效的偵查與防控。另外，我國應(yīng)當與反恐合作國家在打擊恐怖主義犯罪的基礎(chǔ)上進一步對反恐融資進行調(diào)查與打擊，利用上海合作組織等反恐合作組織對涉恐洗錢與融資犯罪進行偵查與防控，達到打擊恐怖主義犯罪和洗錢犯罪的雙重功效。針對區(qū)域性合作，我國還應(yīng)當積極參與洗錢犯罪標準的制定，從而在區(qū)域范圍內(nèi)形成較為統(tǒng)一的洗錢犯罪打防標準，保證后續(xù)的跨境反恐合作能夠持續(xù)進行。

（三）通過串并案整合信息

洗錢犯罪并非是偶然、單次發(fā)生的隨機性案件，而是經(jīng)過精心謀劃、連續(xù)多次實施的高智商犯罪。針對連續(xù)性、多次性的洗錢犯罪案件可以通過串并案偵查整合信息，從而提升破案的效率。在情報信息獲取受限的案件中，可以根據(jù)該案洗錢犯罪途徑、涉案人員、上游犯罪涉案領(lǐng)域等查找關(guān)聯(lián)性較強的相似犯罪案件，進行串并案，后整合相關(guān)信息。并案偵查能否應(yīng)用于洗錢犯罪偵查中需要根據(jù)洗錢犯罪所遺留的數(shù)據(jù)信息來決定。首先，洗錢犯罪案件需要有能夠搜索數(shù)據(jù)信息的途徑，如數(shù)據(jù)庫搜索、互聯(lián)網(wǎng)搜索和電子數(shù)據(jù)搜索，金融機構(gòu)以及相關(guān)部門數(shù)據(jù)信息的搜索尤為重要。其次，對所獲數(shù)據(jù)信息進行碰撞與比對，發(fā)現(xiàn)多條數(shù)據(jù)信息之間的共性。再次，進行數(shù)據(jù)深度挖掘，根據(jù)已有情報獲取更多的信息和證據(jù)。最后，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)進行犯罪刻畫與動態(tài)鏈接，逐步還原洗錢犯罪活動的整個過程，并最終整合各方證據(jù)，力圖達到破獲案件的標準[8]。

（四）建立洗錢涉案人員情報信息庫

在情報信息獲取、共享的基礎(chǔ)上，各國可以根據(jù)自身具體情況，逐步建立洗錢涉案人員情報信息庫。洗錢犯罪通常會選擇風險較低的行業(yè)或者領(lǐng)域開展洗錢活動，將非法所得轉(zhuǎn)化至合法的經(jīng)濟領(lǐng)域之中。對此，需要對洗錢涉及的行業(yè)和領(lǐng)域進行排查，發(fā)現(xiàn)與調(diào)查該領(lǐng)域中涉嫌洗錢犯罪的人員，并建立人員數(shù)據(jù)庫。

在洗錢犯罪中，涉案人員難以通過個人實施較為縝密的洗錢犯罪，通常會有犯罪團伙或者集團支持。因此，在收集涉案人員信息資料的過程中，也應(yīng)當對相關(guān)團伙、集團及人員進行全面調(diào)查。犯罪團伙或者集團會根據(jù)團伙犯罪的成功率、犯罪規(guī)模、違法收入等情況的強化而逐步涉足合法經(jīng)濟領(lǐng)域，當其合法收入有所增長時，其洗錢犯罪的比重則會相對降低[9]，這將會增加獲取洗錢犯罪信息的難度。可以看出，洗錢犯罪主體在實施洗錢犯罪的過程中經(jīng)歷一個由高風險至低風險、由簡單化到復(fù)雜化、由暴露性到隱蔽性的過程，在“成功”實施完洗錢犯罪后會更熟練、專業(yè)。針對具有高智商特征的洗錢犯罪，對涉案人員的調(diào)查不應(yīng)當局限于單一的情報與信息，還應(yīng)當根據(jù)可疑涉案人員的成長經(jīng)歷、所從事的行業(yè)、涉案歷史記錄等方面進行信息收集，并最終形成資料信息較為完善的涉案人員情報信息庫。